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第1篇：審查調查存在問題范文

存在問題和對策分析

執紀監督是紀檢監察機關基礎性的工作，結合實際，將現階段紀檢監察機關執紀監督工作中存在的問題和對策分析如下：

一、存在問題

（一）監督隊伍專業化的問題。

隨著轉錄融合和派駐監督全覆蓋，紀檢監察干部隊伍不斷壯大，內部職能部門工作力量也得到了不斷強化。新形勢下，特別是監察體制改革后，對執紀監督隊伍的專業化水平提出了更高要求，必須做到執紀執法一專多能。當前執紀監督隊伍專業化方面主要存在兩個問題。一是大量隨編劃轉紀檢監察機關的干部沒有專業知識，也沒有紀檢監察工作經驗，全面掌握紀檢監察監督工作要求需要較長時間，距離專隊伍業化的要求還有一定差距。尤其是派駐紀機構檢監察干部參與問題線索處置的機會相對較少，紀檢監察業務不夠熟悉，執紀監督水平難以在短期內得到有效提高。二是政治經濟體制改革的不斷深化，各類矛盾不斷突顯，問題線索不斷增加，隨著干部轉錄一起從各級檢察機關移交到紀檢監察機關的問題線索較多，各級紀檢監察機關為了消化積淀的問題線索，只有不斷強化執紀審查力量，將專業化水平較高、工作能力較強的同志安排到案件查辦上，執紀監督隊伍一定程度上有所弱化。

（二）執紀監督機制規范化的問題。

一是內部協調機制不暢。執紀監督和執紀審查分設工作開展時間不長，各“監督”力量之間尚未實現整體系統部署、集中統籌。紀檢監察機關內設機構協調配合不夠到位，黨風政風監督與執紀監督、巡視巡察監督、派駐監督的工作聯動沒有形成有效機制，存在“各自為政”的問題。二是監督手段不多。當前執紀監督大多停留在查資料和現場檢查層面，難以深入發現問題，要深入、系統、精準地掌握被監督地區和單位的腐敗和作風問題，只有探索拓展監督辦法，真正實現執紀監督“長牙”“帶電”。

（三）執紀監督定位的問題。

執紀監督定位“監督的再監督”職能不夠準確，沒有站在紀檢監察視角剖析問題，有效破解執紀監督短板。一是過分依賴主責部門。把執紀監督等同于主責部門的行業監督，監督工作的主動性、前瞻性、針對性還存在一定差距，一定程度上依賴于審計、財政等責任部門的業務監督，監督發現的問題停留在主體責任部門業務監督視點層面。二是監督沒有緊扣紀檢監察職責。執紀監督發現的問題很多是主責部門程序規范、資金管理、項目推進等方面的問題，執紀監督變成了為主責部門拾遺補漏，發現的問題與紀檢監察工作的契合度較低，與六大紀律和違法犯罪關系不緊密，沒有深入發現或者刨根問底存在問題“表象”后面的形式主義、官僚主義、腐敗和紀律作風問題。

（四）執紀監督質量方面的問題。

一是執紀監督部門職責權限的問題。紀檢監察機關執紀監督更多是運用“第一種形態”給黨員干部敲警鐘，讓其“紅紅臉出出汗”，執紀監督部門工作人員可以采取哪些方式進行監督，目前尚無準確界定。二是談話函詢后續工作深入的問題。當前由執紀監督部門負責處置的問題線索，以談話函詢方式為主，對于黨員干部矢口否認、避重就輕的問題，進一步深入了解核實存在一定制約因素。實踐中通常情況是轉為初核后交執紀審查部門辦理，讓“第一種形態”的實際效果打了折扣。這種情況一方面會助長相關違紀人員的僥幸心理，另一方面也在一定程度上削弱談話函詢工作的震懾力。

二、對策分析

（一）完善工作機制。

一是優化線索管理機制。執紀監督部門要建立內部監督制約機制，落實專人管理問題線索，對重要問題線索要嚴格實行室務會議集體商議、領導層層審批制度，防止有價值的線索流失。二是探索建立執紀監督、執紀審查信息互通機制，由執紀監督和執紀審查部門互相通報辦結的問題線索情況，并可在開展重點執紀監督檢查和重大審查調查案件過程中，及時通報、交流有關信息，避免信息不對稱影響工作成效。三是建立對外協作聯動機制。針對監督工作涉及面廣、政策性專業性強等特點，建立健全監督工作對外協作聯動機制，增強監督合力，強化司法、財政、審計等有關部門前置監督職責的履行，提高監督的規范化水平。

（二）強化運用“四種形態”。

認真踐行“四種形態”，加強形態間相互轉化，切實提高執紀監督的靈活性和有效性。發揮好談話函詢的作用，以采信一批、處理一批、通報一批的方式加強談話函詢工作的嚴肅性和震懾力。探索“談話函詢+核查”工作模式，選擇部分反映相對具體、有一定可查性的問題線索，在開展談話函詢的同時，對相關問題進行核查。建立談話函詢倒查制度，凡被反映人有新的問題線索需要進入初核的，對其已了結的談話函詢問題線索一并開展核查。

（三）不斷創新監督方式。

探索研究將監督范圍擴展到監察全覆蓋公職人員的有效途徑，實現從單純的發現違紀問題線索到善于挖掘違紀違法問題線索的轉變。采取“準初核”“準審查”“準調查”“談話函詢＋”“面對面”談話等方法，增強執紀監督工作的專業性、實效性，精準性。紀檢監察機關“監督的再監督”中，重點要督促主責部門監督發現問題并整改，執紀監督中要以兩個責任落實情況、存在問題整改情況、腐敗和紀律作風問題為重點，把執紀監督重點放在違反六大紀律、違法行政、職務違法和職務犯罪的苗頭和問題線索上，讓執紀監督工作“長牙”“帶電”，充分體現紀檢監察機關的監督特點。

第2篇：審查調查存在問題范文

【關鍵詞】招投標；相關問題

隨著建筑市場管理制度的不斷發展與完善，企業間的競爭也日益增加，招標投標制已經成為建筑市場競爭和施工企業獲得工程項目的基本方式，要確保工程招投標活動能夠順利進行，維護招投標結果效力的嚴肅，必須嚴格依法規范工程招投標活動。

1 制定招投標管理規程。

一是要明確劃分招投標各方的權利、責任和義務，互相監督，各負其責；二是要規范編標、發標、投標、評標、開標的方法和程序，首先要做到公開招標，及時招標信息，按照《中華人民共和國招標投標法》的規定，邀請有關法人或其他組織投標，提前向有關行政監督部門報告備案，才有可能做到競爭公平公正，監督有的放矢。在此基礎上，對招投標全過程全方位監督。由管理部門、主管部門、監督部門共同介入建筑工程招投標工作，加大管理力度，實行全程監督。同時，查處違規違紀行為，采用專項工程執行監察、重大項目隨機抽查與拉網式檢查相結合的方法去發現問題，對違規違法者予以嚴懲。

2 投標書的編制。

編制投標書是投標工作的主要內容。投標單位在購買標書后腰抓緊時間認真閱讀、反復研究招標文件，列出需要業主解答的問題清單和需要在工地現場調查了解的項目清單。此外，現場調查的主要內容包括：地貌（植被）地形情況、當地氣溫水文情況、道路交通情況、就地取材的材料分配分布、天然材料的開采條件和質量、采購材料的價格、各種材料的運輸距離、電源水源情況、通信條件、物價消費水平、社會治安狀況、總和社會經濟情況等。現場考察后立即制定編標計劃，明確人員分工，使整個編標過程按計劃進行，以免造成前松后緊，粗制濫造。

3 建筑工程招標資格預審。

《招標投標法》的相關解釋中明確說明：招標人應根據招標項目的具體情況要求潛在投標人提供有關資質證明文件和業績情況。如：可以要求投標人提供國家或部門授予的從事某類項目的資質等級證書、完成某一項目的獲獎證書、招標前一段時期內的生產經營情況及相關報表等。招標人對投標人的資格審查主要包括以下內容：（1）投標人投標合法性審查，包括投標人是否是正式注冊的法人或其他組織；是否具有獨立簽約的能力；是否處于正常經營狀態；如是否處于被責令停業，有無財產被接管、凍結等情況，是否有相互串通投標等行為，是否正處于被暫停參加投標的處罰期限內等等。（2）對投標人投標能力的審查。對合法性審查沒有通過的投標人，招標人應將其廢除，不得進行投標人的投標能力審查。

4 加強工程招投標中的成本測算。

首先，為了確定是否參與投標，已經對工程進行了必要的考察。但為了進行成本側算。還要詳細調查更多的工程相關信息，尤其是側算（計算）工程數量。工程數量就是施工過程中需要完成某項工作的數量。招標文件工程量清單提供的工程數量準確與否，直接影響到工程總造價及成本測算的準確編制。投標期間，應測算招標文件提供的工程數量。施工總承包招標的工程，消單工程量是暫估的，是供大家公平報價的基礎。由于工程量清單編制的精細程度及編制水平等方面的原因，某些項目招標的工程數量與合同履行期間實際完成的工程數量可能有比較大的差異。為了減小因工程數量變化帶來的經營風險，在投標期間應根據招標圖紙，依據工程量計算規則自行測算工程數量。若條件不容許測算全部工程數量，也應測算項目合價最大的幾項工程數量。施工設計總承包招標的工程，一般只提供工程量清單的項目，工程數量則需要自行計算。對于此類工程，工程數量的計算工作就更為重要。某些重要工程數量計算的錯誤，可能會給企業帶來不可估量的損失。

5 注重投標報價的原則。

能否做出合理的投標報價是獲得工程項目的重要前提，同時對施工企業追求經濟效益和市場效益，以及合理規避市場風險具著十分重要意義。建筑施工企業在進行投標報價時，既要考慮自身的優勢和劣勢，也要分析招標項目的特點，按照工程項目的不同類別、特點以及施工條件等來選擇報價。有些項目的報價可以高一些。比如，參與投標的單位較少、競爭小的工程；總價較低、規模較小的工程；施工條件差的工程；工期要求急的工程；專業要求高的工程，并且本公司在這方面有專長，也有經驗；特殊工程，如港口、碼頭、地下開挖工程等。某些項目的報價可以低一些。比如，參與投標的對手多，競爭激烈的工程；施工條件好的工程；工作簡單、工程量大，專業要求不高的工程；本公司在附近有工程，并又可利用該工程的設備、勞務等來完成新工程的條件；支付條件好的工程等。

6 加強招投標保密工作。

（1）標底保密的問題。標底編制時推薦采用“時間和空間”雙控保密的辦法。在投標書送達后再編制標底，利用時間差，或采用異地封閉式編標，利用空間差，力求達到保密。（2）工程投標情況的保密。根據《中華人民共和國招標投標法》第22條規定，已經獲取招標文件的潛在投標人的名稱、數量等屬于應予保密的內容。招標機構在接受報名登記或者出售招標文件登記時，要注意要求每一個單位填寫單獨的登記表，不能將所有單位都登記在一張表格上，如果公開了投標人的名稱、數量，會影響招標投標的公平競爭；對于登記匯總表，招標人必須保密。（3）資格預審時潛在投標人的保密以及現場踏勘中標人的保密。對每一個單位的資格預審工作應當單獨進行。資格預審結束后，招標人應當對資格預審合格的單位名單予以保密，并以書面方式單獨通知每一個報名單位其是否通過了資格預審。另外，招標人根據工程招標項目的具體情況，可以制定現場踏勘的時間安排表，然后分別組織人員到潛在投標人處進行踏勘。（4）接收投標文件過程中潛在投標人的保密。在投標文件截止時間之前的任何時間，投標人向招標人遞交投標文件都是合法的；并且，在投標文件截止時間之前，投標人可以補充、修改或者撤回已提交的投標文件，并書面通知招標人。

綜上所述，招標投標制度是一種已在國內外廣泛實施的科學合理的工程承包發包方式。它運用市場競爭機制，樹立“公開、公平、公正”的原則選擇承包單位。如果能夠規范的進行操作，招標制度是保證建設工程量標準，加快工程建設進度，取得理想經濟效益的最佳辦法。

參考文獻

[1]王麗穎.我國工程招投標管理存在問題及改進建議.山西建筑.2010(1)

[2]魯旭霓,簡娟.招投標管理中存在的問題與對策.湖南城市學院學報.2007(7)

[3]張孔雄.淺談建筑工程招投標管理工作.科技信息.2010(4)

[4]劉亞熙.芻議建設工程招投標管理存在問題的成因分析.經營管理者.2011(9)

第3篇：審查調查存在問題范文

【關鍵詞】 教學質量 評價指標 存在問題 對策

一、高校教學質量評價指標及問卷設計

1、高校教學質量評價指標

高校教學質量評價指標體系是在學習和借鑒相關文獻和資料的基礎上，結合高校教學的自身特點而構建的，見表1。

高校教學質量指標體系由兩層級指標構成，其中一級指標為高校教學質量，二級指標由教學態度、講解清晰性、重難點把握、內容更新、知識擴展、教學手段、教學進度、理論聯系實際8個二級指標構成。

2、高校教學質量評價調查問卷

本研究的問卷包括指導語、問題與答案、致謝三部分，其中問題與答案是本問卷的主體，這一部分主要包括高校教學質量評價指標中的相關內容、學生基本信息及對教師教學的建議。高校教學質量評價指標中的相關內容是本部分的核心內容，通過這部分的調查，可以得到學生對教師教學各個方面的評價數據。學生基本信息主要是收集被調查者的性別和專業，通過對這部分內容的收集與分析可更好地了解學生的性別、專業特征是否對教師教學質量評價有顯著性差異。設置“教師教學存在問題及建議”問題主要是基于學生視角尋求教師教學存在問題及改進對策。

二、高校教學質量評價實證分析

由上文設計的調查問卷，分別對同一門課程不同任課教師教學質量進行問卷調查，并計算出各教師的教學質量指標得分均值，見表2。

請6位專家對各指標進行重要性比較，采用層次分析法，最終計算得到各二級指標的權重分別為0.100、0.150、0.165、0.110、0.135、0.120、0.125、0.095，采用加權求和法M1=■w2iM2i

其中M1、M2i分別為一級指標、二級指標的得分，w2i則為二級指標的權重。最終計算得到被調查的4教師教學質量得分分別為3.998、4.439、4.770、3.815，轉換為百分制分別為79.96、88.79、95.34、76.31，因此4教師的教學質量評分由高到低依次為教師3、教師2、教師1、教師4。

三、高校教師課堂教學存在問題

通過對調查問卷中的問題“教師教學存在問題及建議”進行匯總，可得到高校教師教學主要存在如下問題。

1、教育硬件條件仍欠缺

隨著教育改革進行的如火如荼，越來越多的高校擴招帶來的弊端日益凸顯，教育教學的硬件資源的分配短缺是較為棘手的問題。原本一個大學班級30-40個人的規模已經不足以滿足現狀，60多人的大學班級已經逐漸向初高中的班級規模靠攏，但師資物資力量卻不能很好地滿足，甚至說滿足平均水平都很吃力。部分高校一方面為了廣收生源大力投資門面建設，而內部實際對生源的實際需求以及未來發揮的空間的滿足度卻越來越低。教學使用的多媒體、投影儀及電腦軟硬件等都不能做到與時俱進，不能很好地給學生帶來最新的社會教學體驗，更不能很好地在思想上促進學生進步，不能為學生的進步發展提供堅實的基礎。

2、高校教師個人素質有待進一步提升

高校是進一步提高學生各方面素質的地方，同時對教導者――高校教師的個人素質也有很高的要求，這里的素質其實不僅僅指學歷方面，許多高校在教師應聘的門檻上的設置也極高，因此高校教師學歷方面不容置疑，而這里主要說明的是高校教師的行為能力的影響。在課堂上教師是指明燈，一舉一動都受到了學生的關注，也逐步影響了學生學習生活的習慣和方式。以最基礎的語言表達為例，教師資格證的獲取需通過普通話水平測試，但是仍有大多數的高校教師在表達方面仍有欠缺，對于本地區招生的學生來說可能不是問題，但是對于全國各地的學生來說，作為通用語的普通話的硬性標準對于高校教師來說仍是必須執行的。另外，媒體多次曝光的高校教師學生等案件，更是使心目中高大崇高的教師形象大打折扣。

3、高校教師課堂吸引力不夠

大學的學習較輕松，學習的內容也較寬泛，在幾十人甚至一兩百人的大教室里上課，教師在講臺上的存在感實在不強，由于課時和課程要求的矛盾，甚至個別高校教師更多的不是教書而是教學生怎么翻書，如果說這種情況部分原因是不同版本的教材而使得教學內容和難度不同造成的，那么另一原因就是教師無法超脫書本的束縛，無法做到與內容相比的同樣的課堂外內容的延伸。這部分的延伸往往體現了教師的人格魅力，展現了不同于正經課堂的談吐風度，這也往往成為吸引學生注意力的最主要手段。寓教于樂，這四個字說起來簡單，在經過長時間應試教育后的大學教學更應該體現這部分教學思想。

4、高校師生關系緊密度不夠

高校的師生關系較松散是一個不爭的事實，這點即使是著名的高等學府亦存在此問題。在教學樓、教室，師生再也不是固定的搭配的情況下，學生忙著換教室，老師忙著趕路程，許多教師和學生唯一的交流可能也就僅僅是課堂上的40多分鐘，而這緊巴巴的時間大多數是授課聽課的過程。除課堂時間，就連輔導員、班級導師的存在也僅僅是分配實現教學任務，傳達學校教育教學指令，并不能與學生的實際生活接軌，也做不到真正的育人。僅從學生的角度看，這樣師生關系不能構建起溫馨的教學氛圍，對于學生的學習能動性是消極的。

四、高校教師教學質量提升對策

1、教育撥款落到實處，正規教學資金比例加大

很多高校的門面要求基本滿足，但應盡可能加大教育教學的資金的投入比例。學生對學校教室的多媒體、投影儀、電腦軟硬件、電燈等設施更新的呼聲較高。語音教學課的多媒體的學生端安裝也應改善。取消的超越級別的辦公室的使用面積而再次用于教學，這才是對物質資源使用的盡善盡美。

2、增強高校教師的個人素質

首先，進一步提高教師的普通話水平，在現行要求的教師普通話最低水平的基礎上，加強資格審查的力度，同時逐步提高最低限制。對于老一輩的教育工作者的要求可以適當降低，但也必須保證能達到最低標準。在保證高校教師學歷的同時，對教師的平時的言行以及相應的規章制度的執行力，學校也應該定期審查。遲到早退的情況針對學生應該制止，針對教師也應更嚴格。另外，針對社會上出現的不少師生間的糾紛，高校教師要進一步提高自身師德，不以教師為身份掩蓋個人私欲。以身作則，弘揚社會正氣。

3、教師自身魅力的塑造，增強課堂吸引力

教師的個人魅力是推動教學活動進行的最有力的催化劑。一個人的個人魅力是由自身散發出的一種美好氣質，體現著這個人的整體形象，因此教師的個人魅力將對學生的學習產生巨大影響，同時又能極大增強課堂吸引力。加強自身魅力的塑造要從細處做起，首先，豐富自己的教學生活，增加閱讀，開闊眼界，廣泛涉獵各方面的知識，包括歷史、哲學、數學、醫學、經濟、政治、軍事等不同領域的知識內容;其次，積極的把自己的知識、技能、觀念、意識等有利于學生接受的東西傳授、表達出來，不僅是課本知識，相關的課外知識也應該加以拓展，才能廣泛引起學生的共鳴;再次，保持良好的課堂形象，自信、大方，談吐優雅得體，也可以抑揚頓挫，從而營造出歡樂的教學氛圍，激發學生的學習興趣，使授課順利完成，也是教師的自身形象上升到一個新高度。

4、加強師生交流、改善師生關系

在一定程度上，師生關系的好壞將直接決定教學質量的好壞。目前，高校的師生關系表現并不太樂觀，甚至部分是形同陌路，都有那種“事不關己，高高掛起”的心態。不跟自身利益相關的事誰也不感興趣，似乎學生上課只是為了修學分、拿證書等，教師授課也只是為了完成任務、評職稱而已。因此，師生關系應進一步提升，課堂上，老師應該想方設法引起學生的興趣，盡量讓學生跟著自己的思路走，必要時，讓學生關閉或上交手機等電子產品。雖然是大學生了，但很多人還是依賴性極強，不自覺，不主動，所以教師應該從思想、行動等方面給予指導、引領。課下，也要多交流，老師可以給學生留下聯系方式等，并允許學生有問題時可以及時與老師聯系，總之，雙方及時溝通、交流，加強相互理解，從而使師生關系更融洽。

五、結語

本文對高校教師教學質量評價進行探討，構建了高校教學質量指標體系并進行實證分析，指出高校教師教學存在問題并提出相應的提升對策建議，這有助于高校教學質量評價的更深入研究，找出教學存在問題并有針對性的加以改進。

（基金項目：煙臺大學在學生科技創新基金（130307），山東省高校人文社科研究項目（J13WG22）。）

【參考文獻】

[1] 波、甘國華：高校教學質量評價指標體系的建設[J].教育學術月刊，2009（12）.

[2] 韓春燕：高校教師教學學術理念的更新研究[D].西南大學，2013.

[3] 黎荊：高校教師教學質量評價指標體系構建分析[J].文教資料，2009（13）.

第4篇：審查調查存在問題范文

一、高度重視，抓認識到位和組織落實

為了保證合規文化建設活動的正常開展，我行領導高度重視，并且周密部署：提前時間組織召開會議，學習相關文件精神，深刻領會開展合規文化建設活動的重要意義，認真部署合規文化建設活動。成立了以任組長，任副組長，各單位主要負責人為組員的合規文化建設活動領導小組，具體負責合規文化建設活動的組織和實施。各單位統一思想認識，加強組織領導，主要負責同志要以身作則，親自過問活動開展情況，帶頭參加學習教育，保證合規文化建設活動扎實有效的開展。同時各部門合理安排，把合規文化建設活動與加強領導干部作風建設、開展廉潔文化建設、懲治和預防體系建設緊密結合，確保了合規文化建設活動的統籌兼顧，相互促進，有序推進。

(一)為切實加強有我行特色的合規文化建設工作，主要抓了四方面工作：

一是因地制宜制定了《合規文化建設工程實施方案》。“方案”在體現總行要求內容的基礎上，結合我行實際，提出了合規文化建設的近期、中期和長期目標及“合規文化建設工程”的思路、原則和方法。同時，創造性地提出“合規文化建設”的重要理念，使我行的“合規年”活動能夠從文化的寬領域和戰略高度來開展。

二是加強合規“精神文化”的建設。我們結合我行的特點，一方面提出具體的“人人合規、事事合規、時時合規”的活動口號；另一方面開展了多種形式的合規文化宣傳活動。為增強“合規年”活動的宣傳效果，我們堅持“四結合”的原則，即：“點、線、面”相結合；合規宣傳與業務宣傳相結合；形象化宣傳和網絡宣傳相結合；動態宣傳和靜態宣傳相結合的原則，充分利用簡報、網絡、墻報、專欄、桌牌、橫幅、手冊、宣傳單等形式，廣泛宣傳“合規年”活動。為及時反映動態，通報情況，交流經驗，推進工作，通過設立“合規教育”、“合規檢查”、“合規舉措”、“工作動態”和“合規知識”等專欄，全方位、多層面、寬角度反映在實施“合規文化建設工程”中的新問題、新做法、新經驗。通過有聲有色的宣傳，全行上下形成了濃厚的合規文化建設氛圍。

三是加強了合規制度文化建設。為增強制度文化的約束性、嚴肅性、原則性和操作性，同時，為各項工作合格經營，穩健發展提供制度保障，我們組織人員對制度進行了梳理工作，全行編輯了《》，有的部門結合實際也編輯了制度匯編。

四是豐富了合規行為文化建設內容。一方面以“賽”增強合規意識。行先后開展了多次合規知識競賽，使員工增長了知識，強化了合規意識。另一方面以“文”反映合規動態。先后開展“我為合規做貢獻”征文比賽活動，從理論角度探索了新形勢下合規文化建設的新思路。

(二)反洗錢評價工作開展順利并取得實效，培訓和征文活動也取得良好效果，領導重視程度普遍提高，反洗錢內控建設趨于完善，前臺人員對反洗錢規定的學習掌握有較大提高。強化了反洗錢培訓工作，通過實際操作訓練、崗前培訓等形式，認真宣貫反洗錢相關知識。

(三)機構合規評價活動逐級有序開展。評價基本反映出機構的合規風險狀況，推動了全行經營管理行為規范化和標準化，各部門按照方案要求逐級組織自評和復評活動，對于制度和流程的評價較為認真和全面，而對于執行狀況的評價有偏離，評價結果基本能夠反映機構整體的合規風險狀況。通過分析問題，落實整改措施，評價活動取得了一些積極的工作成果。

(四)法律事務工作圍繞“四個辦法”這一中心，采取多項措施，進一步規范工作流程，提高法律風險意識，取得較好成效。在行下發相關實施細則后，各部門都能夠認真貫徹執行相關制度，按制度規定的職責和流程開展審查工作。但仍然存在一些問題：對法律風險防范工作思想重視程度不夠，不能充分認識防范法律風險對業務發展的重要意義；對法律事務管理工作流程執行不到位；個別分行學習的主動性不足等。

(五)宣傳活動豐富多彩,形式多樣,為“合規年”各項活動的開展營造了良好的氛圍。雖然“合規年”活動較多，任務較重，但我行宣傳工作能夠結合本行的實際情況靈活開展的有聲有色。

二、工作中存在的問題

(一)信貸業務合規經營中存在問題

1、機構人員情況

信貸人員對本區域經濟、各行業的信息以及自然環境等專業知識的掌握情況不夠全面，致使對客戶分析結論不透徹，風險點的識別不明晰，不能有效地進行事先的風險防范。

2、貸前調查不詳細

存在個別檔案填寫資料不完整，調查不夠詳實，調查檔案中沒有營業執照副本復印件；個別客戶檔案中“受理信息登記表”與“額度申請表”中申請金額不一致，住處聲明中無具體住址；個別信貸員在調查時,沒有真實地將借款人的基本信息調查清楚,實際情況與調查報告中的數據不相符,如:對借款人發生的租金、員工薪金等費用存在少報,來增加資產的數據，提高資產與負債的比率，增加借款人的還款能力；個別信貸員對貸款保證人的調查也存在一定問題，沒有經過認真的交叉檢驗，對保證人社會關系以及生活習慣掌握的深度不夠，導致借款人在無法還款時，保證人償還貸款的責任不能如期履行，致使調查結論不能真實反映客戶的基本信息，并輕易下調查結論，缺少科學的分析判斷，為下一道環節埋下風險隱患。

3、貸款審查、審批履職不到位

一是通過調閱檔案資料發現個別審查崗不能夠認真履行審查義務，檔案資料有不完整的情況，如：部分借款人營業執照未年檢，但在審查意見表中沒提出異議；審查表中貸戶房產評估信息與評估報告不符。二是審批環節中存在流于形式，部分審貸會提問過于簡單。通過調閱審貸會記錄表發現個別審貸會提問記錄沒有實質性問題提出或沒有問題提出，個別審貸會沒有借款人的還款意愿及其他不利影響如行業風險等進行詳細詢問及分析。甚至審貸會弄虛作假，后補審貸會記錄，審貸會召開時間早于審查審批的時間，存在逆流程作業的嚴重違規現象，致使貸款審查、審批結論缺乏正確的判斷，或者說是誤判,不能客觀、真實地反映客戶的第一還款能力和還款意愿，為貸后管理工作帶來風險隱患。

4、貸后管理情況

（1）檢查催收：存在不及時或未進行貸后檢查。通過現場調閱信貸業務檔案，部分分行沒有貸后檢查表，不能夠核實是否進行了貸后檢查。貸后管理工作流于形式，走過場，貸后檢查表與用戶申請表中用戶的簽名不是同一人或筆題不符等，不能對客戶的資金用途進行有效的風險監控，致使貸款產生逾期和不良筆數大幅增加。

（2）檔案管理：存在信息填寫不完整，相關人員沒有簽字。通過復評時調閱的信貸業務檔案，發現個別分行的貸款合同、借據不能夠妥善、有序的保管，并且存在信貸業務系統錄入不及時、不完整等現象。

(二)業務合規經營中存在問題

1.制度建設跟不上業務發展的需要。基本規章制度建設工作滯后，給業務的持續、快速、健康發展留下了風險隱患。

2.業務辦理流程存在不規范的現象比較普遍。在檢查中發現存在前臺業務在后臺沒有專人審核把關的問題。開戶檔案填寫不規范，沒有法定代表人的授權委托書等，開戶資料沒有進行嚴格的審核把關。在印鑒卡的建庫、作廢、更換和管理中存在不規范、不認真現象，沒有建立檔案調閱登記簿。

3.前臺業務操作中存在不規范的現象。單人臨柜，在業務辦理中存在業務人員工號混用，通過監控錄像的查看，發現由一人操作辦理業務；私留用戶密碼；客戶印鑒卡未按規定留存、未按規定簽章、保管不善、印鑒卡登記簿記錄不完整、缺少印鑒卡編號；柜員權限交接，未登記權限交接登記表的問題；未按照人民銀行的規定進行相關的報批或報備工作等。未執行先收款后記賬規定；銀行與企業交接登記簿登記內容不全，銀行回單沒有與企業進行交接等問題。部分支行在支票填寫中有填寫不規范、填寫錯誤的現象。

4.重要空白憑證管理混亂。重要空白憑證沒有實行“統一印制，專人管理，定期換崗，雙人領取，證印分管，入庫保管”的原則。各類重要空白憑證沒有按要求放入金柜保管，只是放在鐵皮柜內保管，存在較大的風險隱患；重要空白憑證請領后未及時入賬，交接后未登記。部分網點還存在多領用空白憑證的情況。

6．對賬管理工作沒有達到要求。對賬管理工作沒有達到要求，個在對賬中發現錯賬未及時處理。業務人員對待銀行對賬工作的不認真負責會給我行造成諸多不利影響。對賬不完全會對我行造成重大資金損失，由于相互對賬工作存在較大的漏洞和隱患，客戶資金一旦被挪用或盜用,短時間內難以暴露。

三、下一步工作安排

為有效解決活動組織方面的薄弱環節，貫徹落實中暴露出的風險問題，推動活動深入開展，我行將采取通報的方式，使各部門認識到自身存在的不足與缺陷，同時要進一步完善和創新活動方案和內容，要積極探索有效開展活動的途徑和方式方法，積極查找經營管理中存在問題，以強烈的責任心和更加扎實有效的工作，高標準、高質量地完成好活動任務，不斷將“合規年”各項活動推向深入。

(一)鞏固“合規年”各項活動成果，促使自我評估長效機制的建立，促進一線業務部門履行風險管理第一職責，并充分發揮審計部門作為風險管理第三道防線的監督職能；繼續加強制度流程建設，依照內部控制要求，完善各項操作風險管理的制度流程，以新的信貸業務制度的貫徹落實和相關業務的規章制度的建立為切入點，強化規章制度的執行力，提升操作風險控制的有效性。同時，組織開展業務條線的自我檢查、自我監督、自我評估，加大執行考核與問責力度，有效控制風險。

(二)聯合業務、審計部門進一步加大信貸、業務監督檢查的力度和深度，會同審計部門對屢查屢犯、整改不徹底不到位的部門第一責任人進行問責，對相關直接責任人、其它責任人進行經濟處罰的同時要進行問責、追責，以起到警示作用。要認真做好信貸、業務現場檢查和非現場檢查、日常監督、事后監督管理和逾期貸款監控工作。

(四)繼續加強風險合規隊伍建設，力爭使各風險條線各崗位人員配足、履職。隨著我行資產業務及公司業務的不斷發展壯大，我行應根據本行業務發展的實際要求，將風險合規隊伍建設與本行業務發展相結合；對于風險合規人員的選擇，應該設定準入標準，從年齡、專業、學歷和工作經驗等幾個方面提出要求。

第5篇：審查調查存在問題范文

中圖分類號：F293.33 文獻標識碼：A 文章編號：1006-4311（2014）24-0184-02

0 引言

近幾年來，三亞市從一個默默無聞的小島城市漸漸地蛻變成了一個家喻戶曉的“明星”城市。因自然環境得天獨厚，城市建設快速發展，三亞市榮獲了中國人居環境獎，吸引越來越多的外地人前來買房置業，然而無論是國際旅游城市的成功建設，還是房地產業的穩步健康發展，都需要借助物業管理的力量。在對三亞市低、中、高檔住宅小區調查的過程中發現三亞市物業管理存在許多不足之處，如果不及時提出并加以解決，長此以往，三亞物業管理的弊端必將阻礙三亞房地產業不斷優化升級，也會嚴重影響國際旅游城市的嶄新形象。

1 三亞住宅小區物業管理存在的問題

1.1 三亞普通住宅小區物業管理存在的問題

1.1.1 業主方存在問題 普通住宅小區的業主80%是本地人，另外20%是外來務工人員。基于他們收入水平不高的生活現狀，他們對物業管理的要求不高，只要求維持小區公共區域的整潔即可。而且他們對專業物業管理也沒有過多的認識，讓他們接受比原來小區保潔費高幾倍的物業管理費比較困難，這就構成了現代物業管理進駐普通住宅小區的主要障礙。

1.1.2 物業公司存在問題 物業是一個微利的行業，要想維持物業公司自身的發展就必須不斷的擴大市場份額。而三亞的物業管理公司認為做普通住宅小區的物業管理不僅管理難度大而且收入微薄，這無疑會使三亞普通住宅小區的物業管理陷入惡性循環的不良局面。

1.2 “候鳥”人群住宅小區物業管理存在的問題

1.2.1 業主方存在問題 “候鳥”人群住宅小區的業主85%是北方已退休了的老人，15%是北方收入不菲的在職人員，他們在三亞購置物業的目的就是為了享受生活，所以他們對物業管理的要求相對較高。但通過對卓達、天澤湖畔、清平樂、半山半島等中高檔小區的走訪調查得知“候鳥”式業主的物業維權意識普遍不高。因為他們每年都只在三亞住一兩個月，所以沒有業主提議成立業主委員會。對于平時小區內出現的物業糾紛，業主的處理方法一般是去小區物業投訴然后不了了之，再就是以拒交物業費來表示自己的不滿，很少有業主運用法律來維護自己的權益。

1.2.2 物業公司存在問題 在對三亞市“候鳥”式住宅小區的走訪調查得知，三亞市物業管理公司在日常管理中存在以下幾種問題：①誠信體系建設不完善。小區業主經常會懷疑物業公司把自己所交納的物業管理費用據為己有，在冬季過后返回北方生活時不放心把空置的房屋交給物業公司管理，有些業主想把空置的房屋租出去時寧可找中介機構也不相信物業。②服務透明度不夠。物業公司在對小區公共設備維修時可能會因為公用面積達不到使用“公共設備維修基金”的條件而需要向業主收取一定的維修費，只是告知維修什么、應該分攤多少錢，但是沒有公布維修費使用的明細列表公告。③智能化辦公程度低。在調查中發現，有部分物業公司的賬目記錄、物業費收取及歸檔還處在純手工工作階段。據某物業工作人員所述，在每月集中收取物業費時經常會把賬目記錯，這樣無疑加大了物業從業人員的工作量，也增加了產生財務問題的可能性。④從業人員綜合素質不高。在我國，專業的物管服務人員還較少，所以物業公司在招聘時可供選擇的員工多數是對物業管理認識不足的外行，加之對這部分員工的培訓工作做得也不到位，導致物業從業人員綜合素質不高的局面。

1.3 三亞市家庭旅館物業管理存在的問題

1.3.1 業主方存在問題 家庭旅館的業主一般都是個體投資商，他們在三亞購置房屋的目的就是為了投資，獲取豐厚的利潤是他們的主要目標。所以他們在經營家庭旅館時會盡可能的降低成本，對物業不會有特殊的要求。但是因為日常生活中使用物業的是流動性極大的旅客，僅依靠小區的保安是不能保障旅客居住安全的，所以經常會發生旅客在入住家庭旅館期間財物失竊的現象。此外，因為家庭旅館使用者復雜多變給小區公共設施，如游泳池、文娛活動室等的管理帶來了諸多不便。

1.3.2 物業公司存在的問題 物業公司對家庭旅館這一特殊使用人群的管理沒有單獨的一套物業管理辦法，也沒有對入住小區的旅客有任何規定要求，這不僅會給小區其他業主帶來諸多不便，也給小區的公共安全埋下了許多隱患。

1.4 三亞市住宅小區物業管理第三方存在問題 所謂物業管理第三方是指房地產開發公司和政府物業相關主管部門，他們在物業管理的健康發展中起著至關重要的作用。

1.4.1 房地產開發公司存在問題 雖然國家有明文規定要嚴格實施“建管分離”，但通過對三亞市眾多小區的調查發現，三亞市前期介入的物業公司大部分都是房地產開發商自己的物業公司或是和房地產開發商長期合作的物業管理公司，沒有進行嚴格的招投標，鑒于三亞市業主組成的特殊性，物業前期介入后幾乎就不在更換物業公司了，所以就形成了“誰建誰管”的不良局面。

1.4.2 政府物業相關主管部門存在問題 政府的宏觀調控對物業行業健康有序的發展起著至關重要的作用，尤其是像三亞這種本土居民、候鳥居民、旅游暫住居民混居，旅游物業優于普通物業發展的特殊物業發展情況，政府的宏觀調控力度和廣度都要加大，但據三亞目前的狀況而言，政府的管理力度還有待加強。

2 三亞市住宅小區物業管理問題解決對策

2.1 三亞普通住宅小區物業管理問題解決對策

2.1.1 業主方存在問題的解決對策 業主在日常生活和工作中應多關心小區的建設，應該意識到成功的小區建設不僅可以提高業主的居住水平，還可以讓物業保值增值。在業主對現代物業管理全面認識和了解以后就會逐

漸的改變對物業公司的態度進而接受現代物業公司入駐小區。

2.1.2 物業公司存在問題的解決對策 物業公司在進行日常的管理工作的同時應該分析一下公司所處的競爭環境，明確公司定位。針對普通小區這個尚待開發的物業市場，物業公司應看到它的前景，積極的做好物業管理的宣傳，普及居民的物業管理知識，開拓低收入階層市場，為將來公司的發展打下堅實的群眾基礎。

2.2 “候鳥”人群住宅小區物業管理問題解決對策

2.2.1 業主方存在問題解決對策 業主要學會用法律的武器合法維護自己的正當權益，應該認識到業主委員會是在物業管理區域內代表全體業主實施自治管理的組織，可以檢查、監督物業管理企業的物業管理工作，召集和主持業主大會，對小區內物業管理問題處理方案進行表決，同時也可以協助物業管理企業和業主進行溝通，是業主維權的主要法人代表，也是業主和物業公司溝通的橋梁，所以業主委員會的成立對于小區的和諧建設是很有必要的[1]。

2.2.2 物業公司存在問題解決對策 ①完善誠信體系建設。業主和物業公司之間的相互信任是物業公司開展日常管理工作的前提，物業公司在日常的管理活動中應多與業主溝通，及時了解業主所需，及時向業主反饋房屋托管的情況，適當時也可以在小區宣傳欄張貼物業公司成功的房屋托管案例，以優化物業公司在業主心目中的形象。②增大物業服務透明度。物業公司應定期向業主公布《物業費使用明細表》，對于小區公共設施維修費用的收取應列預算表，打消業主的顧慮，樹立物業公司服務業主，不以公謀私的良好形象。③采用智能化辦公。通過電腦網絡提供各種管理服務，不僅可以收取網絡信息使用費和各種服務費，而且也從根本上改變了自身的傳統形象，提升了物業管理的科技含量、檔次和社會地位。④對員工進行嚴格的上崗培訓。物業公司要在其員工上崗前培養他們的服務意識，端正他們的工作態度以及鍛煉他們工作崗位所需的專業技能，讓物業公司的日常管理工作井然有序。⑤積極參與市場競爭。物業公司要意識到僅僅依附于房地產公司是不能讓公司持續發展下去的，只有參與正常的市場競爭才能讓公司不斷完善自身的組織結構、管理方法，才能不斷地進行改革創新。

2.3 三亞市家庭旅館物業管理問題解決對策

2.3.1 業主方存在問題解決對策 業主方應從長遠的角度思考問題，跟小區物業協作，安裝獨立的保全系統，并通過網絡平臺及時提供家庭旅館旅客的相關信息，在保障小區安全的同時也可以為自己贏得良好的聲譽。

2.3.2 物業公司存在問題解決對策 物業公司應積極地拓展自己的業務范圍，針對家庭旅館這一特殊物業制定出一套適合其居住人群高流動性、高復雜行特征的物業管理模式，加強小區治安管理，給旅游人群和正常居住業主提供一個可以和諧共處的環境。

2.4 三亞市住宅小區物業管理第三方存在問題解決對策

2.4.1 房地產開發公司存在問題解決對策 房地產開發公司在代替業主選聘前期介入物業公司時應站在業主的角度考慮問題，認真考察物業公司的信譽、專業知識背景及管理、財務、管理費用的高低以及社區活動能力。前期介入的物業服務不僅可以促進房地產的營銷，還可以給房地產公司創下良好的口碑，對房地產公司樹立品牌，贏得市場起著至關重要的作用。

2.4.2 政府物業相關主管部門存在問題解決對策 三亞市政府雖然也十分關注物業管理的發展，也在努力完善三亞物業管理法律體系，但其宏觀調控力度還有待加強。三亞市政府物業相關主管部門應嚴格監管前期介入物業公司的招投標活動，通過法律的手段來規范物業管理行業的市場競爭機制，給各物業公司提供一個健康成長的環境。針對三亞市家庭旅館遍地開花的情況，政府部門應嚴格審查旅館經營者的資質，并規范他們的管理，讓三亞的小區建設秩序井然的開展。

參考文獻：

[1]龔子秋，馬新彥.論業及物業制度之完善[J].江海學刊，2007（6）.

第6篇：審查調查存在問題范文

關鍵詞：公路工程；造價管理；初探

中圖分類號：TU984 文獻標識碼：A 文章編號：

1 概述

如何合理有效地控制公路工程造價并加強造價管理，是公路工程項目建設的核心。公路工程基本建設程序決定了公路工程造價控制和管理工作必須是分階段的、多層次的、動態的控制和管理，貫穿于項目投資決策到竣工決算的全過程。

1.1 公路工程基本建設程序

公路工程基本建設程序首先是根據國民經濟長遠規劃及布局所確定的公路網規劃，提出項目建議書；通過調查，進行可行性研究，編制可行性研究報告；經批準后進行初步測量及編制初步設計文件；經批準后，列入國家年度基本建設計劃，并進行定線測量編制施工圖設計文件；經批準后編制項目招標文件，組織項目招投標工作；根據項目建設有關規定進行施工前期準備工作，經批準后組織施工；完工后，進行決算審計、竣工驗收工作，最后交付使用。

1.2 公路工程造價文件

公路工程基本建設各程序相應的造價文件有：項目建議書和可行性研究階段要編制投資估算，初步設計階段要編制設計概算，技術設計階段要編制修正概算，施工圖設計階段要編制施工圖預算，工程招投標階段要編制招標控制價和投標報價，工程施工階段要確定合同造價、變更索賠造價，項目完工后要編制竣工決算。

1.3 公路工程造價控制和管理目標

針對基本建設程序和相應的造價文件我們將公路工程造價控制和管理工作劃分為投資決策、項目設計、招標施工、竣工決算四個階段。成功的公路工程造價的控制和管理，就是在四個階段，把建設項目的造價控制在批準的限額范圍之內：投資決策階段的工可估算經批準后作為項目設計階段初步設計概算的最高限額；初步設計概算經批準后作為施工圖預算的最高限額；施工圖預算經批準后作為招標施工階段招標最高控制價的最高限額；招標最高控制價經批準后作為投標報價的最高限額；中標人的投標報價經確定后即作為招標施工階段的合同價，同時在施工過程中還要嚴格控制變更索賠費用，最終將竣工決算價控制在批準的預算范圍內。不同階段的造價文件有前后制約、相互補充之作用，隨時糾正發生的偏差，以保證項目管理目標的實現。

2 公路工程造價控制和管理工作中存在的問題和預防措施

以下談談公路工程造價控制和管理四個階段工作中存在的問題和預防措施：

2.1 投資決策階段

投資決策階段包括項目建議書、可行性研究、項目評估與決策階段。據有關資料統計，在項目建設各階段中，投資決策階段影響工程造價的程度最高，達到80%一90%。因此決策階段是決定工程造價的基礎階段，投資估算的準確與否直接影響著決策階段之后的各個建設階段工程造價的確定與控制是否科學、合理的問題。

2.1.1 存在問題

投資決策階段工程造價的控制往往不被重視，設計單位對擬建項目在技術上、經濟上的可行性分析不夠全面、不夠深度，可行性方案單一，投資估算準確性差，個別項目設計單位有意壓低投資估算，以促使項目通過審批，導致項目投資整體失控。

2.1.2 預防措施

做好市場分析工作，詳細論證項目建設的必要性和可行性；做好設計方案的優化工作，進行多方案技術經濟比較，通過方案優化，使設計更合理，投資最少；在項目建議書階段要充分做好外業調查工作，編制好項目建議書投資估算；在可行性研究階段造價人員應積極配合設計人員深入現場調查研究，掌握基礎資料，合理選用估算指標和各種費率，準確編制好可行性研究報告投資估算；在項目評估與決策階段要認真做好各種資料的搜集，確保基礎數據資料的真實、準確。

2.2 項目設計階段

項目設計階段包括初測和編制初步設計文件、補充初測和編制技術設計文件、定測和編制施工圖設計文件階段。據有關資料統計，本階段費用占項目總投資的1%左右，而影響工程總價的程度卻高達75%以上，因此項目設計階段是影響和控制工程造價的關鍵環節，初步設計概算和施工圖預算準確與否將影響招標施工階段工程造價的合理確定和有效控制，甚至影響工程建設的順利進行。

2.2.1 存在問題

個別項目設計周期太短，設計內容無法做到全面和準確。公路沿線的水文、地質、材料供應渠道等容易引起變更及造價變化的主要原因未做詳細鉆探和深入調查，或者以點代面，地質鉆探資料與實際情況偏差極大。

2.2.2 預防措施

重視設計多方案比選和優化設計方案，引人設計競爭機制；推行設計招投標、設計監理制度；加強對設計文件全面、系統的審查工作，減少設計錯、漏、補問題；推行限額設計，按照批準的可行性研究報告和估算控制初步設計，按照批準的初步設計文件控制施工圖設計；處理好技術與經濟的對立統一關系，通過制訂設計獎懲制度，加強設計人員經濟意識，在整個設計階段，設計人員與造價人員應密切配合；進一步加強造價隊伍的培養建設；有關部門應進一步規范和完善設計概預算編制辦法。

2.3 招標施工階段

招標施工階段包括項目招投標和項目施工階段，本階段費用約占項目總投資的60%以上，因此招標施工階段是項目造價控制的重要階段。招標最高控制價、投標報價、合同價、變更索賠價是否合理確定和有效控制，直接影響竣工決算價是否失控。

2.3.1 存在問題

在項目招標過程中最大的問題是對工程量清單重視不夠，由于造價人員經驗不足、粗心大意對設計圖表數量錯誤未能判別而直接引用錯誤的數據，或者由于造價人員本身的計算錯誤，或者由于造價人員對工程量清單計算規則不熟悉出現項目漏算等原因，導致所編制的招標工程量清單和招標控制價誤差太大，中標單位進場后進行詳細的清單核對與勘誤時才發現錯誤，最終的結果是導致招標施工階段造價失控。

2.3.2 預防措施

招標階段項目業主要認真編制招投標文件包括資格審查文件和評標辦法，通過工程招投標選擇有資金實力、有施工能力的施工隊伍；要掌握與項目有關的工程造價的基本情況，確定合理的招標最高控制價，選擇合理低價中標；要認真完善合同條款，通過合同條款的規定將工程實施過程中的部分風險轉移給承包商承擔。

施工階段項目業主要嚴格控制工程進度款的支付，工程進度款支付是投資控制的有效手段；加強合同管理，嚴格審查工程變更，規范變更審批權限和程序，保證總投資限額不突破；正確處理與防范施工索賠，并積極做好反索賠工作；加強對征遷補償費、勘察設計費、工程監理費等其他費用的支付管理工作，將其控制在預算的投資限額以內；在確保質量安全的前提下，嚴格控制施工進度，進度控制不好，質量安全得不到保證會引起投資的增加；加強現場管理，防止“窩工”，材料控制上應著重把好價格關和數量關，實行材料臺賬管理，材料采購要盡量減少中間環節或直接從廠家進貨，爭取更大的利潤空間，實現工程項目的低成本目標控制。

2.4 竣工決算階段

竣工決算是竣工驗收報告的重要組成部分，內容包括建設項目從籌建開始到竣工交付使用為止全過程的全部建設費用，即建筑安裝工程費用、設備、工器具購置費和工程建設其他費用以及建設期貸款利息等。竣工決算反映項目從籌建至完工的最終建設成本。

2.4.1 存在問題

由于施工過程監理服務水平普遍偏低，業主方管理不夠規范，造成在工程量審核、工程變更、索賠等方面存在較大漏洞，如高估冒計、重復計量、不合理變更、新增分項單價偏高等，導致了工程決算造價攀升。

2.4.2 預防措施

加強竣工決算的審查和審計工作，確保工程造價的合理性和合法性；參與竣工決算階段工作的項目業主、監理人員、設計人員應熟悉合同條款、招標文件以及造價主管部門的政策調價規定，認真及時審核竣工決算，根據項目的變更作價規定、變更設計圖紙以及現場確認資料嚴格審核變更項目增減數量以及新增項目單價。

3 結束語

公路工程造價的控制和管理是一個系統工程，只有找出項目管理中存在的問題和不足之處，事前采取相應的預防措施，加強每個階段的造價控制和管理，才能對工程項目的總投資進行有效的控制，提高投資效益。

參考文獻：

第7篇：審查調查存在問題范文

關鍵詞：施工企業；合同審查；內容；問題；對策

中圖分類號： F27 文獻標識碼： A 文章編號： 1673-1069（2016）29-69-2

0 引言

在施工企業中，簽訂合同是一項非常重要的內容。在簽訂合同的時候一定要明確雙方各自的權利、責任和義務等。但是，從目前我國施工企業合同審查工作來看，依然存在很多的問題，比如，合同管理意識淡薄、法律專業人員欠缺等，這些問題的存在影響了合同審查工作的進度，使得合同缺乏嚴謹性。因此，在合同審查工作中，工作人員一定要認清合同審查工作的重要性，注重合同違約責任、爭議解決條款的審核，全面提高合同審查工作的水平。

1 合同審查工作的基本內容

1.1 合同審查的概念、目的和內容

在施工企業中，合同審查工作主要指的就是按照法律法規以及企業要求等對簽訂合同的內容進行細致的核對和分析，從而保證雙方的共同利益。在合同審查中，它的目的主要就是通過法律手段來保證雙方的合法權益，避免雙方出現法律和金錢上邊的糾紛，提高合同的履行率，從而達到交易的目的；一旦出現了違反合同的情況，也可以減少相應的損失。在合同審查中，主要內容包括以下幾點：合同內容合法性的審查、主體合格性的審查、合同條款實用性的審查和權利義務明確性的審查。合同審查的特點就是要突出技術性與經濟性、合同結構合理性、真實性與合法性審查等。總之，在簽訂合同的時候，一定要依照法律法規，不要出現違法行為，共同保證雙方的利益。

1.2 企業合同的審查與管理流程

首先，要申請合同審查并提交相關材料。這個過程必須要讓相關部門的審核人員進行審查，由相關法務部門進行合同送審登記，并填好合同審查申請表，在申請表上要表明擬簽訂時間、合同審查截止日期、聯系方式等。其次，法務部門在對合同進行完善和修訂的時候，一定要遵循法律法規要求，體現合同的可行性和嚴密性。再次，由相關的業務部門和財務部門對合同進行審查，保證合同的經濟性和安全性。最后，如果對審查合同還有問題，那么就要按照上述流程進行重新修改，最終在法務部門審核后，要把審查的合同交還給合同承辦人，然后進行簽訂。

2 施工企業合同審查的現狀及存在問題分析

在施工企業合同審查中，一定要認真細致地審查，保證簽訂雙方的共同合法權益，規范合同管理工作，只有這樣才能保證企業獲得最大的經濟效益。從目前我國施工企業合同審查工作的現狀來看，審查手段還比較傳統，與國外發達國家相比還很落后，下面我們就來具體說下施工企業審查工作存在的問題都包含哪些方面：

第一，管理層對合同審查工作的重視度不高，員工的合同管理意識比較淡薄，以往的傳統管理思想根深蒂固，一般都是比較重視技術，輕視合同，最終造成了合同審查工作的不嚴謹性。第二，在合同審查之前工作準備不完善，沒有對市場進行一個完整的調查，使得產品的質量和價格很容易出現誤差；同時部分企業也沒有對另一方的法人身份證明書、資質證書、營業執照等證件進行審查，這就給合同造成了很大的安全隱患，一旦出現問題，就會給企業造成無法彌補的經濟損失。第三，一些施工企業規模比較小，缺乏相應的法律專業人才，在簽訂合同的時候，如果對法律知識缺乏認知，沒有充足的法律知識，嚴重的就會給企業造成很大的經濟損失；同時，有的企業為了節省資金，不會對法律工作人員進行專業知識的培訓，從而導致簽訂的合同不完整、有很大的缺陷。第四，很多的施工企業不重視合同審查，沒有制定相應的規章制度，使得合同的審查流工作流于形式和表面化，導致了簽訂的合同內容脫離市場需求，嚴重的還會出現簽完合同之后才上報審查，最終導致了“兩級會簽”制度失去應有的功能。

3 加強施工企業合同審查工作的對策

面對以上合同審查工作存在的問題，施工企業就應該加大對審核人員的知識培訓，制定相應的合同管理制度，最終保證合同的嚴謹性和安全性。下面我們就來具體說下加強施工企業合同審查工作的對策都包含哪些方面內容：

3.1 注重合同管理制度體系建設

在施工企業中，對合同進行審查是一項非常重要的工作，由于合同管理的特殊性，相關部門應該制定相應的審查制度來約束審查工作的進行，保證合同的合法性、可行性和合理性。在制定相應的管理制度時，要認真審核人力資源部牽頭審核勞動、勞務用工合同，物資設備采購、租賃合同等內容。俗話說得好“無規矩，不成方圓”。因此，施工單位一定要注重合同管理制度體系建設，把“兩級會簽”制度落實到實處，按照法律要求和市場需求從而制定適合自身企業的合同管理制度，要嚴格把關合同中的各個環節，只有這樣才能把合同風險降到最低，減少合同的缺陷，共同保證雙方的合法權益。

3.2 注重合同違約責任、爭議解決條款的審核

在合同的審查中，審核人員一定要注意合同上所說的每個環節，要體現合同的嚴謹性和經濟性。在審查的過程中，一定要注意保證雙方企業的合法權益，同時保證內容的合法性，一旦有任何的問題，就要及時向上級領導進行匯報，不能損害雙方的共同利益。與此同時，審核人員一定要注重合同違約責任、爭議解決條款的審核。經過多年的研究，一般合同條款越簡單，雙方就越容易出現法律糾紛，因此，在合同審查的過程中，一定要標注好違約責任、爭議解決條款，避免出現很大的經濟損失。同時，在簽訂合同的時候，不能標注很高的違約金，要充分體現自身的主體地位，在違約條款中一定要對違約事件做好詳細的說明，一旦出現違約情況就要嚴格按照合同上標注的內容進行處理；如果不標明違約事項，當出現違約的時候一定會產生相應的法律糾紛，最終損害的是雙方的利益。

3.3 注重提高工作人員業務能力和綜合素質

在施工企業的合同審查工作中，最重要一個影響因素就是審核人員，如果審核人員不具備較高的素質和業務能力，就會直接導致合同審查工作不能順利進行，從而給企業造成很大的經濟損失。首先，施工企業要提高審核人員的法律意識和合同認識，堅持公平、公正的原則，避免出現的現象，堅決杜絕擅自修改合同的現象發生。同時，還要定期開展培訓工作，提高審核人員的業務能力，提高所有工作人員的法律知識。其次，還要加大法律專兼職人員的培養力度，提高他們的法律知識，并招收一批具有高素質的合同管理人才，保證合同審查工作的安全性，從而提高合同過程管控水平。最后，還要加強對基層人員的業務培訓，定期召開學習交流會，提高所有工作人員的業務能力和綜合素質，從而實現企業經濟效益的最大化。

3.4 重視對合同文本的本身分析

通常情況下，很多施工企業在簽訂合同之后，就會對合同本身不再進行過多的分析和審查，但是，在施工的過程中經常會有很多的變故，因此，施工企業應該重視對合同文本的本身分析，對合同中各個環節和細節進行仔細的審查，如果有任何的變動，就應該及時在合同中做出標明，從而保證雙方的共同利益。除此之外，在簽訂的合同中，會涉及很多的法律問題，因此，施工企業不能存有任何的僥幸心理，一定要堅持公平、公正原則，對合同中的每項內容都要認真仔細的審查，從而避免日后出現任何的法律糾紛。

4 結束語

總而言之，施工企業的合同審查工作是一項嚴謹、復雜的工作，針對目前合同審查工作中存在的問題，施工企業一定要采取相應的措施，提高審核人員的業務能力和綜合素質，注重合同管理制度體系建設，保證合同雙方的利益，不斷地提高合同審查水平，為施工企業的可持續發展奠定堅實的基礎。

參 考 文 獻

[1] 張波.施工企業合同審查工作中的問題及對策[J].江西建材，2014，05：259+262.

[2] 于忠強.施工企業合同管理中存在的問題及解決對策[J].技術與市場，2015，03：112-113.

[3] 謝長松.施工企業合同管理存在的問題及改進對策[J].價值工程，2011，19：67.

第8篇：審查調查存在問題范文

一、基本情況

今年*分局應參加年檢企業*戶，截止*月*日，共有*戶企業依法參加了年檢，參檢率*.*%。個體工商戶應檢*戶，實檢*戶，參檢率*.*%。

二、具體做法

*、精心部署，周密安排，加大力度，廣泛宣傳，全力做好企業年檢工作

為切實做好今年的企業年檢工作，分局領導專門組織相關人員學習有關法律法規，從時間安排、工作內容以及紀律要求等方面，對企業年檢工作進行具體部署，明確責任，夯實任務。做到既要把企業年檢作為監管市場主體、維護經濟秩序的重要手段，又要作為服務于企業一種方式，按照“四個統一”“三個過硬”和“四高”要求，全力做好年檢工作，為方便企業咨詢，協調電信部門將工作電話設定了彩鈴提示音，告知企業實行網上年檢的要求，以及需要登陸的網址。對于部分企業不熟悉網上申報材料，以及遺忘網上登錄密碼等實際問題，都做了詳細部署，要求工作人員百問不厭，認真詳細地答復。為提高工作效率，我們對年檢工作的相關業務環節進行了創新調整，簡化手續，實行了“審核合一”，由年檢受理人員直接核準年檢，由過去的審查、審批兩個程序，改為一人審核的年檢程序，開辟綠色通道，只要企業提交的年檢材料齊全、內容完整、符合規定，當場即可辦結，盡力為企業提供便利和人性化服務。年檢期間即時辦結各類企業年檢手續*件。

*、繼續推行網上年檢。

在*的領導下，繼續開通網上年檢渠道，我局本著方便企業、提高效率的原則，抽調專人負責，基本做到隨報隨檢，個別有問題的及時請示，嚴格按照承諾期限辦結，保障網上年檢網絡暢通。

*、開展上門年檢，優化投資環境。

在今年的年檢工作中，努力克服年檢工作時間緊、任務重、人員少等困難，注冊局長親自掛帥，組織企業監管科人員，為各類市場主體辦實事，采用“預約時間，上門服務，現場辦公”的方式，把服務送到企業家門口，深入到交通不便市場主體又相對集中的邊遠地區現場服務指導，對企業進行上門年檢，集中*天時間，主動上門為*戶企業辦理了年檢手續，大大方便了企業，受到廣大企業的普遍歡迎和好評。

*、嚴格把好審查關，強化準入監管，維護生產經營安全。切實發揮年檢的監管作用

嚴格審查手續。企業年檢工作既是對市場主體準入的后續監管，也是登記管理的重要環節，為使這項“老工作”不流于形式，真正起到對市場主體再把關的作用，在年檢中，對經營者提交的年檢材料，認真審查，特別是對涉及有前置許可的重點行業，一律要求提交有效的審批文件或許可證，否則不予通過年檢，特別是對易燃易爆、化學危險品、網吧、公眾娛樂等高危行業采取重點審查，加強監管力度，堅決查處高危生產企業的違法經營行為。對*戶主要登記事項發生變化而未在規定期限內變更的，為幫扶企業應對金融危機渡過難關，均未進行處罰，而是采取幫扶措施幫助其限期整改。

企業注冊資本（金）審查。企業注冊資本（金）是經國家法定驗資機構驗審確認的資金數額，在一定程度上代表企業的經營規模。由于市場競爭激烈，少數企業、企業股東違反公平競爭原則，實施虛報出資、虛假出資、抽逃注冊資本行為。年檢中通過對注冊資本情況審查，結合注冊資本專項檢查、處理群眾投訴等工作，發現有少數企業存在虛報注冊資本、未按規定辦理股東變更登記現象，少數企業股東存在虛假出資、抽逃注冊資本現象。在今年年檢中，共查處虛報、虛假、抽逃注冊資本*起。

充分發揮區域監管的監督作用。年檢期間，配合各工商所清理整改了因城市改造早已拆遷查無地址的企業*戶，為完善“經濟戶口”檔案提供了真實的材料，有力地杜絕了弄虛作假、蒙混過關的現象，從而提高了年檢質量。

今年年檢期間，共清理前置許可存在問題的企業*戶，規范了登記中存在的各類歷史遺留問題。

三、存在問題

*.年檢申報中存在虛假簽名、虛報信息現象。企業的年檢經辦人員在年檢表格填寫過程中為圖方便，自主代法定代表人或負責人行駛虛假簽名權，而且比例有擴大的趨勢。有些企業為回避行政處罰，對已發生變化的登記事項當著未發生變化申報。有些企業存在上報偽造報表以掩蓋其虛假出資或抽逃出資行為。

*.企業未按規定辦理變更登記現象嚴重。因法律法規意識淡薄、經辦人員怕麻煩等因素，在登記事項發生變化的企業中有相當數量企業未能及時辦理變更登記，特別是未能及時辦理住所變更和經營范圍登記的企業比例較大。

*.中介機構（包括街道）存在代墊資注冊現象。有些企業的出資人由于缺少起動資金，利用中介機構代墊資注冊成立公司

*.法定代表人的法律意識淡溥。主要表現在：有些新企業的法定代表人認為企業年檢是公司成立一周年以后的事。有些注銷企業在辦理完相關部門注銷工作后偏偏就把工商注銷登記程序給忽視了，造成企業不必要的吊銷。

四、幾點建議

*、加強對注冊資本違法行為和中介機構代墊資注冊行為的查處力度。建議開展一次專項調查工作，從新設立企業入手，以開戶資金鏈為線索，查處代墊資注冊行為。

第9篇：審查調查存在問題范文

隨著經濟發展，我國現代化程度加深，工程建設也隨著增加。工程造價預結算可以對工程造價進行評估，使其在施工過程中可以有效實現資源優化配置，使投資效益最大化，減少工程成本，并使工程高效完成。工程造價預結算審核是對整個工程進行全面掌控，及時對工程預算進行檢查，暴露出工程存在的問題并及時解決，使工程資金投入發揮更大效益。本文首先對建設工程造價預結算審核進行介紹，并指出現階段我國工程造價預結算審核存在的問題，最后提出一些工程造價預結算審核措施，使工程高效有序地進行。

關鍵詞：

工程造價預結算審核；現狀；問題；措施

1引言

合理確定工程造價的一個重要手段是對工程造價預結算的審核，合理的建設工程預結算有助于減少工程成本，獲得更大經濟效益，并使工程項目高效有序地進行。而且建設工程造價的合理與否，是各方投資主體、承包商和建設工程管理部門關注的焦點，關系到投資方和承包方的切身利益。對于投資主體而言，盡可能減少投入資金或以相同資金以期獲得較高的投資效益；對于承包商而，則是盡可能以最低的成本來賺取更多的利潤，當然，前提是建設項目必須達到業主方或國家規范要求。可以看出，建設工程造價預結算審核是建設工程領域必不可少的一個重要程序，在整個建設工程項目中占據重要位置。工程造價預結算審核需要對工程進行全面分析審核，還要對工程內外部環境進行嚴格審查，客觀、公正、科學地做好工程造價的預結算審核，以保證建設工程造價預結算的準確性。

2工程造價預結算審核主要構成

2.1對建設工程項目工程量的審核

對于工程量比較小、工藝比較簡單的工程，審查人員可以用全面審核法按預算定額順序或施工的先后順序，逐一地全部進行審查。對于工程項目比較繁雜或者項目較大時，審查人員可以采用分組計算審查法以及重點抽查法進行審查。此外，對于工程量的審查方法還有標準預算審查法、對比審查法、篩選審查法、利用手冊審查法、分解對比審查法等。具體選用哪一種審查法或采用幾種審查法綜合分析、計算，要根據建設項目的工程規模、繁簡程度不同靈活選用，審核得出與實際工程相符合的工程量。

2.2對建設工程項目設備、材料價的審核

設備、材料價在預結算中所占比重較大，是變化最大的內容，應當重點審查。設備、材料預算價格要審查其是否符合工程所在地的真實價格及價格水平。采用市場價的，要核實其真實性、可靠性；采用有關部門的信息價的，要注意信息價的時間、地點是否符合要求。設備、材料結算價格要審查其是否與合同約定相符，是否與工程簽證價相符等。

2.3對建設工程項目工程造價綜合單價的審核

套用建設工程項目綜合單價主要有這三種情況。①直接套用定額單價，用這種方式，要對該工程項目名稱、內容以及計劃書等文件之中標明單價與現實情況進行嚴格審查，審查項目名稱和內容與設計圖紙的要求是否一致。對于一些復雜項目下面的子項目，要注意是否出現重復列項。②經過換算而得出的定額單價，要嚴格按照現行定額說明、定額解釋等相關規定進行審查。③采用補充定額的，要審查其變動工程項目是真實性。

2.4對建設工程工程造價有關費用項目的審核

在對建設工程造價預結算審核時，需要對現行市場經濟進行分析，對工程中所需各項費用的合理性進行評估，對相關文件效用和有效日期等進行嚴格審查，保證相關政策文件的有效性和適用性，確保工程造價取費原則符合相關政策文件。對工程造價預算主要審核取費是否符合相關計價規范要求，是否符合政策文件時效性和適用范圍，有無巧立名目計費，亂攤費用現象；工程造價結算取費主要是審查取費是否嚴格執行合同相關條款，結算時需要特別注意的是工程之中意外情況的發生，比如工程周期延長或縮短時，重大設計變更，地質情況的變化等。

3意義

在我國全面深化改革開放的新形勢下，建設工程造價預結算審核不僅是控制工程造價的重要手段，而且是控制建設項目投資、防范國家資金風險的重要措施，對于整個建設工程項目風險控制有著較強的現實意義。①通過對工程造價預算的審核我們可以掌握建設項目總體資金流出，合理安排工程管理事項，使工程成本控制在預算之內，達到加快工程進度、使工程建設高效進行的目的。之后的結算審核環節更是對工程造價控制的重要一環，使各方主體能夠準確計算出各自的工程成本，從而計算出各自的投資效益或利潤。②有利于積累和分析各項技術經濟指標，不斷提高設計水平。通過工程造價預結算審核結果可以反映出建設工程全過程質量管理和成本控制水平，進而使得建設單位會加強對工程造價的管理，提高建設單位對建設項目施工全過程造價管理水平。

4現階段我國工程造價預結算審核之中的不足

4.1在建設工程造價預結算審核中虛報和高估現象嚴重

建設工程對于施工企業來說，最主要是盡可能以最低的成本來賺取更多的利潤。隨著我國建筑業市場黃金階段的結束及國家對建筑業的調整，國內建筑業的市場競爭更加激烈。隨著競爭的日益加劇，市場就會出現低于成本價中標的項目，比如盲目的壓價、砍價、編制不合理的招標控制價都會使中標單位的中標價偏離正常成本價。中標后，施工企業為了挽回損失只能在結算時從定額、圖紙、變更工程、合同、索賠等多個方面虛報，增加無關工作量，虛報材料價格，抬高工程造價，甚至在施工過程中偷工減料，嚴重影響工程質量，擾亂正常的市場秩序，阻礙我國建筑業的長期、穩定、健康的發展。

4.2建設工程造價預結算審核人員專業技能不過關

建設工程造價預結算審核工作需要對工程項目進行嚴格分析，各種因素非常多，工作很復雜，客觀、公正的記錄工程的實際情況，對工程造價預結算審核人員素質水平和專業水平都有較高的要求。這就需要工程造價預結算審核人員有著過硬的專業知識和專業技能，對工作的流程熟練掌握，還要對經濟、建筑、設計、審核等方面知識有所涉獵。而專業技能不過關就會影響審核結果，造成工程造價數據的不真實，甚至影響工程質量。在建筑行業，建筑工藝、建筑材料以及施工技術發生著日新月異的變化，這更對工程造價預結算審核人員的專業素質有更多更高的要求。

4.3施工企業自身存在問題

對于一些在工程建設方面不太專業的業主來說，施工企業利用合同大作文章，比如，在合同中不明確或故意模糊工程范圍、進度和質量、計價方式、材料品牌規格型號等要求。施工企業在編制結算時，任由其夸大工程造價，獲得更多利潤。甚至有些施工單位為獲得更高利潤，在工程質量上也會做手腳，導致工程出現質量問題。

4.4建筑工程造價預結算審核人員對設計變更及現場簽證審核不嚴謹

審核人員對于施工企業設計變更通知書審核不夠嚴謹，使得施工企業利用漏洞，在設計變更時，對設計變更記錄會根據自己利益而隨意更改；不按國家規定和規范計算工程量，出現有較大差別，導致工程價款增加。

5針對工程造價預結算審核存在問題提出措施

5.1加強建設工程造價內部質量控制制度

為了有效實施全面質量管理，保證建設工程造價預結算審核結果的完整性、真實性、科學性，對審核過程和結果的質量實施三級復核制度，即專業咨詢員自校（一級，全面詳細復核）、項目負責人復核（二級，較詳重點把關）、技術負責人審核（三級，重要重點把握）的復核制度。通常應當由較高職務和勝任能力人員復核較低職務和勝任能力人員的工作底稿。各級復核人員在復核工作底稿時，應填寫三級復核的校審表，做出審核記錄，書面表示審核意見，發現已執行的審計程序和做出的鑒審計結論存在問題，應指示有關人員予以答復、處理，并形成相應的復核校審記錄。具體流程如圖1。

5.2工程造價預結算審核人員專業素質需要提高

工程造價預結算審核涉及到很多專業知識，審核人員專業水平不達標肯定會影響工程造價預結算審核工作。所以，審核人員需要學習和掌握更多知識，與時代俱進，加強自己對工程造價審核方面的知識儲備，對建設工程造價預結算中的相關知識進行全方位掌握。同時，相關單位也要對造價審核人員定期培訓，并對其進行專業考核，不過關者淘汰或者調離。而且審核人員要加強職業道德，杜絕與施工方勾結，提高工程造價預結算現象。

5.3對審核工作要有創新精神，及時更新觀念

隨著社會經濟的快速發展，工程造價工作模式也必須進行不斷的更新。工程造價預結算審核人員結合自己積累的豐富實踐經驗，及時更新自己腦海中固有模式，與時俱進，對工作方式進行有效創新，確保審核工作的零誤差。特別是價格這一塊，價格會隨著市場經濟變化而變化，所以要對整個工程項目建設過程中造價進行監控，隨時與市場價格進行對比，以保證工程造價的準確性。

5.4加強設計變更及現場簽證的審核

必須嚴格審查設計變更單和簽證單。現場簽證及設計變更通知書是計算變更工程量的主要依據，審核時應作好調查研究，根據實際情況核實，做到實事求是，合理計量。審查設計變更內容是否符合規定，審查設計變更內容與原工程預算是否重復列項；審核簽證單的合理性和有效性（是否與合同相符）。不能見到簽證就給予計量，杜絕和防范不實際的開支。在實際的操作中，建設工程各方主體還必須加強對設計變更及現場簽證制度的管理。作為預結算審核人員，更要深入工地現場了解實際情況，對現場施工工藝和材料使用進行記錄、取證，為工程結算審核提供依據。

6結束語

總之，工程造價預結算可以對工程造價進行評估，使其在施工過程中可以有效實現資源優化配置，減少工程成本，并使工程高效有序完成。工程造價預結算審核是合理確定工程造價的必要程序及重要手段，也是控制工程造價的一個重要環節，對于整個建設工程造價管理有著全局性意義。通過對預結算進行全面、系統的檢查和復核，可以及時糾正所存在的錯誤和問題，使工程造價更加趨于合理，達到有效地控制工程造價的目的，保證項目目標管理的實現。上文著重對我國現行建設工程造價預結算審核之中存在的問題進行說明，并針對其存在問題提出相應措施。

參考文獻

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