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第1篇：物料變更管理制度范文

二、本月工作內容：

1、合同變更的審計：訂單的變更管理制度和控制流程：訂單變更的落實與控制措施；訂單變更造成呆滯物資、報廢物資及賬務處理及保管制度

2、盤點制度專項審計：在車間現場看到絕大多數的車間對生產盤點不積極，《盤點表》跟實際的物資有相當大的出入。

3、完成XX年年和2009年上半年電器高壓單元數的分析統計

4、完成倉庫低壓板材庫存狀況分析

5、完成6月、7月工裝生產記錄的錄入和統計

6、完成smc各種報表和臺賬的建立和完善（樣本）

三、本月存在的問題：

對生產訂單變更流程的審計生產計劃部沒有相應的《生產訂單落實和控制措施》，拿不出相應的有力證據。所有的憑證沒有通過統計匯總：訂單變更的記錄沒有、訂單變更統計分析沒有。

訂單的變更控制程序沒有，車間管理人員忽視訂單變更的影響，僅僅為生產而生產。車間管理認識不足，不知道如何去控制訂單變更所帶來的影響以及如何評價訂單的完成率。

《盤點表》跟實際的物資有相當大的出入，物資名稱不統一（上一次盤點的名稱跟下一次盤點的名稱不統一）；物資使用狀態描述不清楚；物資規格不正確；盤點產品、范圍不明確，交叉點和管理盲區無人盤點；漏盤、重盤等現象嚴重；

生產審計嚴重人力不足，公司在管理上龍頭太多，方向太亂，職責重復，相互牽扯。沒有明確的管理思路和理念。

在質量體系文件中《生產計劃部生產運作控制程序》5.1.1和5.1.3對市場訂單變更的變更形式作了規定（《合同變更》），其他沒有相應的控制措施或制度。

四、本月工作心得：

1、公司的事就是大家的事，全民皆兵，共同奮斗。鋪天蓋地的官銜，輕而易舉的職位。

2、心得

在盤點制度審計中的審計方法：在審計調查中，我們采用了“點面線”方法，取得了較理想的效果。所謂“點面線”方法，就是在審計調查中，聽到或看到某一管理現狀之后，通過橫向的全面了解、縱向的連線分析，最后確定其控制環節是否完整、控制點是否有效。

在盤點制度審計中的審計實施：先在各部門審計調查了解情況： (1)生產部門：生產比較繁忙、沒有人盤點；人手不足；人員變動大；出了車間就不歸我們管了；(2)物流管理部門：退回來手續不全，沒有地方放；沒有發出去的貨物不知道如何控制；最后我閱查了公司的質量手冊和部門的控制程序結果都沒有查到與盤點相關的規定和控制流程，后又查詢和審閱了部門管理文件也沒有相應的規定；

因此：我們斷定公司盤點制度是失敗的，財產安全制度不完善，公司制度不健全。

五、建議

建立財產安全管理制度

各部門建立和完善盤點制度和流程：規范盤點人；盤點截止時間，盤點審核人；制表；盤點職責；盤點范圍；盤點過程控制；復核、交叉盤點和盲區盤點的溝通和注釋等制度；1、完善和建立《生產訂單落實和控制制度》：訂單變更的次數及變更率的計算方法；訂單變更造成人工或待料損失的時間統計方法；訂單變更造成呆滯物資、報廢物資及賬務如何處理及保管；訂單完成程度的評價和匯報制度以及相應崗位的職責等等

完善和建立《生產訂單落實和控制流程》：訂單完成控制點的描述以及涉及到的工序和崗位。

完善生產管理統計制度對訂單變更做詳細記錄和統計分析

完善和建立《生產訂單落實和控制制度》：訂單變更的次數及變更率的計算方法；訂單變更造成人工或待料損失的時間統計方法；訂單變更造成呆滯物資、報廢物資及賬務如何處理及保管；訂單完成程度的評價和匯報制度以及相應崗位的職責等等

完善和建立：訂單完成控制點的描述以及涉及到的工序和崗位。

完善計劃管理統計制度對合同（訂單）變更做詳細記錄和統計分析

共2頁,當前第1頁1

請對市場部的運作控制程序及運作流程進行審計；《合同變更》控制流程進行審計；對市場下達生產任務前的市場預測和分析資料進行審計；對《合同評審》控制制度和流程進行審計；

六、2009年08月份工作計劃

（一）審閱：公司質量手冊

第6.0章  資源管理

第8.3章  不合格品的控制

（二）審閱：公司運作程序文件:

7.4-02物料采購程序（2009-4-22）

8.2-02過程、產品的監視與測量（XX-11-1）

8.3-01不合格品控制程序（XX年-2-12）

7.4-02物料采購程序（2009-4-22）

4.2.4-01質量記錄控制程序（XX-4-28）

8.4-01數據分析（XX-11-1）

8.5-01糾正預防措施控制程序（XX-11-1）

說明（生效日期）

（三）對閑置物資、不合格品處理程序和設備維修與報廢制度進行審

（四）審閱：公司   《質量體系文件控制程序》中相關生產部門的控制程序進行審計；

（五）工裝生產記錄錄入和統計

（六）統計設備維修記錄（王迪江）

（七）其他臨時性工作

第2篇：物料變更管理制度范文

根據各公司情況，建立可行的項目考核制度，落實對項目團隊成員及施工隊伍的考核方式，并在項目實施過程中嚴格執行。此點的關鍵在于：“兩頭一定要緊”。在項目實施初期，可通過樹立模范標桿，號召大家學習；并以通報、罰款甚至從項目團隊除名等各種方式嚴厲處分教育反面典型，樹立質量權威。在項目實施過程中，不斷開展橫向評比，相互促進提升。在項目收尾階段，因工期、成本等壓力，最易出現質量大滑坡，此時也應從嚴考核，把好收尾關。

2項目質量管理制度建設

2.1確定項目的質量目標和要求

質量目標是項目整體質量工作圍繞的中心，所有的質量工作都是為了保證質量目標能夠達成，所以質量目標設置的科學性、合理性就顯得非常重要。設置時除應根據項目正常流程要求設置關鍵目標外，也應結合項目組前期經驗，將前期發現的項目組的質量短板設為目標，重點管控。在目標值設置時也應盡可能的量化，以數據為導向，增強可操作性。如本公司CF項目質量目標設置主要為以下幾項：設計文件有效率，現場使用文件有效率，設計變更有效率，各節點內部報驗資料齊套率，各節點內部驗收一次合格率，各節點監理驗收一次合格率，施工質量問題整改閉環及時率等。目標值均以百分比設置，且明確計算公式，便于統計執行。質量要求主要結合招投標文件、合同、協議以及相關法律法規等要求，對項目實施過程中的關鍵質量要素予以明確，作為項目整體質量工作開展的指導。

2.2確定項目質量組織的架構及職責

質量管理組織中最重要的是“領導作用”。所以在成立質量管理組織時，必須考慮分層管理：執行層，監督層，中間層，決策層。其中最關鍵的是中間層，一般由質量經理擔任，既能夠宏觀把握項目質量運轉狀況，又能夠充分發揮引導作用，上傳下達。根據項目組織架構，成立了三級質量管理機構：項目管理辦公室，質量經理，質量專員。其職責如下：項目管理辦公室：由項目各管理小組負責人組成。主要針對質量經理認為需要經過項目組討論、確定的質量相關事宜進行評審決議。質量經理：負責項目整體質量策劃。質量管理流程、制度制定；各級質量驗收標準制定；質量專員工作考評；通過質量信息數據及現場檢查及時發現質量管理過程中的各種問題，及時糾偏、預防；重大質量問題（批量質量問題、用戶質量投訴、單項質量損失超過5000元）處理、協調。質量專員：負責公司采購物料進場檢驗；施工隊采購物料現場抽檢確認（與封樣品比對）；現場質量巡檢；隱蔽工程檢驗；分項、分部工程檢驗；系統內驗；現場質量問題跟蹤閉環、驗證；監理報驗并參與驗收；質量信息傳遞；質量問題處理。項目團隊成員、施工隊伍等作為執行層，未列入管理團隊。

2.3明確項目質量信息傳遞要求及質量問題處理流程

因項目施工面廣，施工點位分散，且可能整個項目都為異地施工，質量團隊及各項目團隊成員均各自分散，故信息傳遞的及時性、有效性是一大難點，且非常關鍵。傳統的書面傳遞、當面會議等方法已不適用。隨著當前即時通訊業務的發展，通過建立QQ群及時進行日常溝通、匯報，結合拍照、語音、視頻通話等方式進行突發事故的即時處置不失為一種有效方法。CF項目的信息傳遞要求為：日匯報、周例會。質量專員每日按固定格式，在項目內部QQ群中匯報當日工作內容及次日計劃；每周總結，質量經理每周組織現場或遠程會議，各質量專員首先匯報每周工作內容及下周計劃，再就典型問題及處理進行溝通，最終形成決議并即時宣貫，需協調問題則待經過項目管理辦公室討論后形成決議宣貫。質量問題處理方式為：分級處理。具體流程如下：現場巡檢時發現的質量相關問題，由質量專員直接以書面整改通知單形式提交現場負責人，現場負責人督促施工隊進行整改，整改完成后由質量專員進行閉環確認；針對重大質量問題，質量專員在1日內上報質量經理，由質量經理處置或發起項目管理辦公室會議討論處理。

3項目實現過程質量控制要求

3.1項目設計階段質量要求

根據質量目標要求，設計文件有效率、現場使用文件有效率及設計變更有效率為該階段重點控制目標。3.1.1設計文件有效性控制1）設計依據有效性設計應根據合同、招投標文件、物料清單等材料，在國家法律法規框架下，參考相關國家標準、行業規范、企業標準等進行設計。對于因現場勘查發現、業主方主動提出等原因導致設計方案及物料選用方面與合同、招投標文件存在差異情況下，應及時與業主方進行溝通，就變更事宜達成一致并形成書面記錄，以此作為設計更改依據。2）文件輸出有效性所有文件必須經過內部審批，部分文件還須經過監理或甲方確認后方可生效使用。內部文件輸出有效性主要通過會議評審和文件簽審兩種方式進行管控。會議評審：施工組織設計、工程實施方案等綱領性管理文件需通過會議形式進行評審。評審通過且評審問題全部閉環后方可簽署、使用。文件簽審：施工圖紙等因數量較多、輸出周期較長，不便進行會議評審，可通過傳遞會簽的形式進行審查，全部簽署完成后方可使用。3.1.2現場使用文件有效性控制所有設計文件在經過簽署后，必須立即交給資料員進行歸檔。資料員進行文件登記，將原文件保存，復印件加蓋項目有效印章后發放使用。只有經過歸檔的文件方可使用，不允許設計人員現場直接發放。3.1.3設計變更有效性控制設計變更主要分為兩種情況，根據可以預期的現場情況，在制定設計方案時，可以針對一些實施風險較小、以往發生比率較高、影響相對較小的變更進行提前定義，報請監理及業主方同意，在后期項目實施過程中，現場技術員直接實施變更并做變更記錄即可，不需走變更流程。其他變更均需走變更流程：由技術員填寫變更申請單，經內、外分別審批后，完成圖紙更改并重新歸檔，由資料員蓋章發放投入使用。

3.2實施過程的確定及控制

3.2.1過程檢驗節點劃分及要求根據項目實現流程，按內場及外場分別劃分過程檢驗節點，其中過程關鍵大節點分為物料進場和隱蔽工程驗收兩個部分。應通過明確檢驗接口、職責分工、工作流程、檢驗方式及檢驗標準來規范過程驗收環節。1）物料進場檢驗工作程序檢驗接口：物料來源主要分為兩類，一類是通過公司自行采購的主關鍵設備，一類是通過施工方代為購買的輔材等物料。公司采購物料報驗人為倉庫管理員，施工方代購物料報驗人為現場負責人，由質量專員統一向監理報驗。工作流程：公司自購物料由倉庫管理員提交物料進場檢驗申請單，現場質量專員根據《技術協議》、《采購合同》等事先明確的檢驗標準進行現場檢驗并出具檢驗結論。檢驗合格或問題整改閉環后提交監理檢驗。施工方代購物料在批量采購前應先送樣品給質量專員進行確認，確認可用后封樣留存，現場負責人及質量專員在施工時進行抽檢確認。2）隱蔽工程驗收工作程序檢驗接口：施工方、現場負責人、監理。工作流程：施工方在完成相應工序后，應進行自檢，并拍攝相應部位證明照片，收集相關合格證明材料，在隱蔽工程施工結束后，出具自檢報告并附照片、合格證明等材料，提交現場負責人。現場負責人對施工方提交的材料有效性進行確認，確認后提交質量專員。質量專員在接到報驗后隨機進行現場抽檢，并拍攝相應照片，核實現場負責人提交材料的有效性，出具檢驗報告。檢驗合格或問題整改閉環后提交監理檢驗。3.2.2現場質量巡檢要求因施工點位數量大、點位分散，且專職人員有限，過程環節主要由施工隊及現場負責人通過自檢自行控制。為避免此種方式產生質量管理疏漏，質量專員應在正常報檢、檢驗之余，定期按固定比例進行現場質量巡檢。在選定巡檢點位時注意周期內交叉覆蓋。巡檢內容除針對工序施工質量進行檢查外，還應從人、機、料、法、環等方面進行符合性檢查。巡檢依據應提前明確，并與現場負責人及施工隊充分交底。針對巡檢發現的問題直接出具《現場整改通知單》給現場負責人限期整改，并跟蹤閉環確認。

3.3項目驗收過程質量要求

平安城市天網工程項目規模龐大，業主方組成也較為復雜，一般分為派出所、公安局以及天網辦公室等，系統工程驗收的組織較為復雜，為降低最終系統驗收難度，建議以分階段驗收方式進行：首先針對各派出所進行系統分部工程驗收，驗收內容包括資料審核及現場檢查。驗收流程分為公司內驗、監理驗收兩個步驟，以先內場后外場的順序分別進行。各派出所驗收完成后，進行系統分部工程試運行。試運行通過后，將整系統提交第三方檢測，檢測通過后提交公安局（最終業主方）進行系統工程驗收，主要以會議形式進行資料驗收即可。系統驗收組織是一項比較復雜、重要的工作，需要在項目組內進行詳細的職責分工，避免工作疏漏，影響最終驗收。CF項目驗收組織分工如下：1）各分片區施工負責人：在分部工程驗收階段，檢查準備向用戶移交的設備、材料、備附件及設備資料（合格證、保修卡、使用說明書、檢測報告）；整理圖紙文檔、變更手續、過程各節點驗收資料等；擬制系統分部工程總結，制定項目演示方案；提交公司內驗申請，并在各級驗收前與驗收人員確定驗收方案；對公司內驗、監理驗收提出的問題進行整改閉環；監理驗收合格后進行系統分部工程試運行。2）質量經理：接到各分片區施工負責人提交的公司內驗申請后，組織項目經理及技術負責人，成立內部驗收組，從資料審核及現場檢驗兩個方面進行公司內驗，出具內驗報告，跟蹤內驗問題整改閉環；內驗合格后提交監理驗收申請。3）項目經理：系統分部工程試運行通過后，提交系統工程第三方檢測申請（按合同要求），并取得第三方檢測報告；整理系統工程驗收資料，擬制系統工程總結，制定項目演示方案；提交系統工程業主方驗收申請，確定驗收方案，組織現場驗收。

4結語

第3篇：物料變更管理制度范文

歲末將至，在公司黨委、行政的正確領導下，在各部門的支持下，財務部員工通過共同努力，按計劃如期完成了賬務核算、全面預算及財務管理等各項工作。

一、賬務核算

1、迎接會計事務所對年度財務狀況的審計，并協助審計人員做好詢證函發放等輔助工作，最終得到年報審計人員的認可。

2、2月份接待紀檢審計室對公司年度財務狀況及內部控制整改情況內部例行審計，財務人員積極配合，順利完成審計。

4、按計劃開展了工程物資檢查和在建工程梳理工作，加強了工程管理，為公司今后工程施工、工程決算達到規范化、標準化奠定了基礎。

5、根據集團公司整體安排完成了年度固定資產、低值易耗品、存貨、在建工程在內的資產及工程的盤點和清理工作。財務部積極配合指導各類盤點報表的填制上報。

7、實施了公司個人借款的梳理和催繳工作，完成了近年來的個人借款的賬務清理工作。

二、全面預算

1、按集團公司要求完成了公司第一季度、第二季度、第三季度預算執行情況及財務狀況分析工作，通過SWOT分析法對自身管理優劣勢進行了分析，在今后的工作中將將繼續深化分析力度，為公司發展決策提供依據。

2、財務人員按期編制、填報月度預算報表，保證公司各項業務的順利開展，同時編制預算分析報表，實時監控預算使用情況，幫助各部門解決預算使用過程中出現的困難和問題。

3、根據年上半年預算實際執行情況對年預算進行重新測算。

財務管理

1、根據公司自身管理需要，積極與集團公司各歸口部門進行溝通和協調，根據低值易耗品實際情況，開展低值易耗品卡片變更工作。此次變更進一步完善低值易耗品管理，為以后盤點和持續管理打下了良好的基礎。

2、與時俱進梳理公司各項財務工作制度，根據各項財務管理制度開展工作，強化制度落實。

3、根據集團公司統一部署，啟用新物料，完善原有存貨物料系統。

4、根據精細化管理需要，制定公司二級庫材料出入庫流程，并向集團公司財務部匯報，同時聯系軟件公司，完成了公司維修班二級倉庫的建立，完善審批流程及相關人員權限。二級倉庫的建立強化了維修班材料的出入庫管理。

6、配合集團公司信息規劃部完成了支付寶、微信公眾號網絡自助繳費系統的上線工作，增加和方便了用戶的繳費方式，實現了企業收費零手續費的方式。

第4篇：物料變更管理制度范文

[關鍵詞] 施工現場； 材料組織管理； 措施

doi ： 10 . 3969 / j . issn . 1673 - 0194 . 2013 . 22. 038

[中圖分類號] F273 [文獻標識碼] A [文章編號] 1673 - 0194（2013）22- 0062- 02

施工現場材料組織管理過程中普遍存在的問題有：物料管理制度不完善或者物料管理人員的素質不高，不按照規章制度辦事；材料管理部門信息滯后，成本預算核算分析工作不到位，占用大量流動資金，影響正常的經營決策；材料的采購過程中沒有預算或者預算不到位，訂立合同時過于草率，甚至有暗箱操作，領料人員領料后沒有追蹤記錄，造成大量浪費甚至是私下變賣，給企業造成了巨大的損失；材料倉儲期間沒有做好防火防盜防潮等安全措施，也沒有分門別類放置，臺賬混亂，既不便于后續材料入庫，也不便于領取；對現場勞務隊使用材料的管理松散，對于勞務人員領用材料后材料的后續流向追蹤空白。[1]對于以上施工現場材料組織管理的問題，可以有針對性地采取以下有效措施來解決。

1 完善材料管理制度，提高材料管理人員素質

（1） 制定完善的材料管理制度，細化每個流程。作為指導材料管理人員的管理制度，必須做到詳盡，對于材料管理人員日常工作的關鍵點，管理制度里必須有具體說明和指導，這是作為以后考核的依據。

（2） 加大對材料管理人員的培訓，使其熟練掌握材料管理的基本操作和流程，提高業務水平。培訓的主要目的是理清材料管理人員的工作思路，幫助他們熟練掌握工作的基本流程并掌握相關的業務技能，這就要求培訓不能流于形式，而要實實在在地針對材料管理人員日常工作中經常碰到的問題，在培訓中幫助他們去解決，并且引導他們對暫時還沒有碰到的問題進行思考，做到舉一反三，防患于未然。

（3） 制定嚴格的考核制度，定期對在崗人員考核，通過考核方可上崗。考核不是目的，而是發揮員工潛能，提高工作效率的手段，所以考核決不能局限于書面，而應該重視操作，考核的形式也可以多種多樣，有基礎的考核，不通過的員工不能上崗，也有技能練兵形式的考核，通過給名列前茅的員工以各種形式的獎勵，激烈全體員工苦練職業技能，爭當行業標兵。

2 強化內部信息化管理制度

材料管理要實現信息化，這是施工企業從粗放型到精細化轉變的開始。材料管理者首先要熟悉工程所在地相關材料的市場價格，還需掌握當地不同材料的供應量，有效預測當地材料價格的變化趨勢。要做到這些，就要求材料管理者做好市場調查，了解市場行情，同時要了解自身需求，合理安排庫存，避免積壓，占用寶貴的倉儲資源和流動資金。此外，材料管理人員還需要結合工程實際情況，在掌握工程量清單的情況下，預算工程的結構材料，為工程成本控制提供有效保障。同時，在組織材料進場的時候，也要做到對工程進度心中有數，既不能早也不能晚，早了的話現場倉儲成本就會增加，還占用施工空間，材料還會有一定的損耗，晚了的話施工進度就會停止，甚至會影響到最后的工期。所有這些，都需要數據化，這樣才能形成有效的信息資源。

3 采購成本控制

材料采購應注意的主要有以下幾點。

3.1 明確預算，做好計劃

采購部門應根據工程量清單，提出詳細的物資進場計劃，編寫完整的采購計劃，避免出現缺件或者庫存積壓的情況。

3.2 投標采購，嚴格驗收

對于水泥，鋼材等在工程中需要大量使用的材料，企業應進行投標采購，在驗收的時候要嚴格按照合同的要求和建筑行業規范進行驗收，嚴禁不合格品進入施工現場，避免引發質量問題。現場收料員應在開具票據的同時，做好材料日進出臺賬，按日期按名稱分規格整理過磅憑證，并裝訂完整，及時上交材料保管員，統計入賬，材料保管員及時復核，保管好憑證，以便于與供應商對賬，及時登入臺賬。項目物資管理只有執行標準化、規范化、程序化，才能做到管理精細化。

3.3 票據管理，資金到位

采購人員需要及時把采購合同和各種票據送交財務部門，便于財務及時核算后安排好工程材料款項，避免應資金沒有及時到位致使工程進度延誤，給企業帶來損失。

3.4 憑單領料，合理使用

施工現場領料時手續必須齊全，領料人員需憑由相關部門負責人簽發的領料單到材料管理處領取材料，領料的數量也必須是嚴格控制的，根據工程施工圖預算得出，如有超額，需由相關負責人審核并簽字注明超額領用的原因。對施工中發生的垃圾、鋼筋頭、廢料等，要盡可能地再利用，確實不能利用的要隨時清理，綜合利用一切資源。對于設計變更造成的多余材料，以及不再使用的料具等要隨時組織退庫，妥善保管。及時提出竣工工程用料情況分析資料。如果忽視收尾的管理，不僅影響轉移，分散精力，而且會造成人力、物力、財力的浪費。對于工程剩余的邊角料，需由專人統一回收處理，變賣所得應記入臺賬沖抵材料成本。材料管理人員應及時將材料消耗報表和單據送交財務，以便及時進行統計核算。

3.5 分門別類，妥善保管

做好材料的儲存保管工作，材料的儲存保管是材料管理的中間環節，對實物管理起著至關重要的作用。儲存環節一旦管理混亂，疏于防范，那么將導致整個材料管理流程的混亂。具體措施是要對于材料的管理存儲應該建立完善的系統機制，分門別類進行登記和擺放，注明品名、廠家、生產日期、型號、規格、用途等等信息；對于材料的消耗和入庫做好臺賬，及時上報庫存情況，便于相關部門及時進行追蹤和調控。

加強對材料的安全管理做好倉庫的防火防潮防盜防腐蝕工作，保證材料的質量和入庫時一致，特殊貴重的材料設立專門的庫房堆放。參照平面布置圖來放置和管理施工現場的材料，做到日清，月結，定時盤點，財物相符。[2]

4 結 論

總之，面對目前日益激烈的市場競爭，建筑施工企業要做大做強，就必須要給出高質量，造價和工期都合理的建筑產品，施工現場材料組織管理是其中重要的一環，做好這一環，提高企業競爭力，實現企業利潤最大化將事半功倍，隨著施工企業管理水平的不斷提高，材料管理也肯定會水漲船高，企業的成本控制和造價控制肯定也會越做越好。

主要參考文獻

第5篇：物料變更管理制度范文

一、構建專業風險管理框架

1、公司成立負責風險管控的專業部門（如風險管理委員會），明確風險管理委員會及各專業委員會，風險管控部、各渠道部門，后援部門和資源部門等在風險管理工作中的角色及工作職責，通過不斷修訂和完善風險管理制度、流程、加強分公司風險管理體系建設，保證風險管理目標的實現。

2、公司各部門結合部門的風險類別，建立并完善相應的內部控制制度，實現風險管理的制度化，標準化，推動分公司風險管理制度建設。各部門要通過對日常業務進行風險監控，收集風險管理信息，對風險點提出整改建議并及時報送風險管控部。依據風險管控部下發的風險管理建議書完成整改。

4、公司明確將風險管理納入各部門日常經營的各個環節，各部門負責人為本部門風險管理第一責任人，對于違反相關內容的部門和個人，依據公司下發的規定結合自身的實際情況，給予追究和處罰。

二、公司各部門有效配合風險管理工作

1、風險管控部牽頭組織，定期收集整理各部門上報的各類風險信息，以及外部監管信息，通過分析匯總，由公司風險管理委員會審批后發放至各部門遵照執行。該部在年度風險識別和評估的基礎上，對“內險分類標準”、“內險識別和評估方法”不斷進行補充和完善，建立公司風險管理庫。制定年度計劃，組織開展風險排查和制度執行檢查工作，對各部門、各機構的風險管理和內控合規效果進行評估，對需要整改的事項下達風險管理建議書。風險管控部年中、年末組織召開風險管控工作建議，總結公司風險管控工作開展情況，并提出改進建議上報風險管理委員會。

2、人力資源部負責建立績效考核制度，對各級管理人員的考核，薪酬、獎懲、晉升等決定與風險管理和內控合規成效相掛鉤。配合風險管控部每月定期組織開展風險排查和內部審計檢查工作，對檢查中發現的各級人員的違規情況報備人力資源部，人力資源部記入人員檔案并納入各層級績效考核。

3、計劃財務部根據下發的會計制度進行日常會計處理；依據預算體系，完成預算的編制、執行、調整、分析與考核的工作；建立財產日常管理制度和定期清查制度，確保財產安全，配合風險管控部進行財務數據相關調查。

4、銷售管理工作由營銷業務部，培訓部、銀行業務部、團體業務部、健康保險部、保費部、財富管理業務部、各機構共同完成，主要負責建立并保持書面程序，對銷售人員的甄選、簽約、薪酬、考核、檔案、品質管理、宣傳材料管理等進行控制；定期對銷售人員進行專業培訓和職業道德教育，建立銷售人員失信懲戒機制；對于銷售過程中已識別的風險，建立并保持控制程序；執行公司的風險管理制度。

5、運營管理部和法人運營部主要負責核保核賠，單證管理及保全管理，建立明確有核保，核賠標準，實施權責明確、分級授權，相互制約，規范操作的承保理賠管理機制；明確核保核賠人員的適任條件，定期對核保核賠人員進行培訓，確保核保核培人員具有專業操守并勤勉盡職；對單證的印刷、保管、領用、作廢和核銷及檔案的保管實施控制。

6、客戶服務部主要負責客戶的咨詢投訴管理、客戶的回訪、客戶服務及柜面管理。建立并保持咨詢投訴處理程序，對咨詢投訴處理中發現的問題進行核實、分析、反饋、進行整改和跟蹤監督，并對公司業務品質管理進行原則確定、統一管理；建立并實施業務操作標準和服務質量標準，對柜面活動的服務質量進行規范管理，并建立客戶服務質量考評機制；按照有關規定確定客戶回訪范圍和內容，對客戶反饋信息進行分析整改并定期跟蹤。

7、信息技術部主要負責信息安全管理、建立信息安全管理體系、對硬件、操作系統，應用程序和操作環境實施控制，確保信息的完整性，安全性和可用性；出入計算機機房有嚴格的審批程序和出入記錄；對系統數據資料采取加密措施，建立健全網絡管理系統，對網絡安全，故障、性能、配置等進行有效管理；對完絡設備，操作系統，數據庫系統，應用程序等設置必要的日志。

8、辦公室主要負責行政管理，負責建立并保持書面程序，對公司的印鑒，合同檔案，職場管理，招標投標、文件、品牌宣傳、固定資產及物料管理等環節進行控制，定期對固定資產及物料進行清查，保證財產的安全，對工作當中已經識別出的風險保持控制。

9、企劃部主要根據公司的戰略規劃，統一制定分支機構組織設置，職責權限，建立健全分支機構管控制度，實現對分支機構的全面、動態、有效管理、包含公司經營目標，經營計劃的督導追蹤、分支機新設、撤銷、變更、晉級等業務。

三、樹立良好的企業風險管理文化

第6篇：物料變更管理制度范文

關鍵詞：建筑施工 工程質量 質量管理

中圖分類號：TU7文獻標識碼： A

前言

為了進一步提高建筑工程的施工質量，對其進行深入研究是非常有必要的，企業只有加強施工質量管理工作才能在日益激烈的建筑行業市場中贏得生存和發展的空間。施工質量管理工作應該穿插在整個施工過程中，縱觀我國建筑工程行業的施工現狀，對于延誤工期、浪費投資成本以及工程質量不高的問題，只有嚴格管理才能杜絕此類現象，促進行業的健康穩定發展。

一、新疆的施工特點

新疆氣候屬典型的大陸性干旱氣候,南疆干旱,光照長,少雨,年降水量僅20-100毫米,而北疆卻達100-500毫米. 年平均氣溫南疆平原10C－13C，北疆平原低于10C。伊犁地區最低氣溫曾達－43.2℃。 新疆地區施工的幾個特點: 1.干燥 2.冬冷夏熱 3.氣溫日較差大 4.施工期短5.施工人員混雜；這些問題都無形中為新疆施工造成了不小的影響。針對新疆的特殊施工環境，質量問題成為我們關注的重點，現就普遍存在的質量問題及管理對策進行淺談。

二、建筑工程質量管控存在的問題

1、全面管理難以實行

建筑的類型種類較多，不同類型建筑的規模要求也各不相同，施工工序比較繁雜，涉及的內容范圍較廣，需要的人力和物力投入比較大，因此在施工人員的管理以及物料管理方面較有難度。施工人員的人數較多且員工素質參差不齊，很難將管理細節落實到具體個人，特別是針對施工現場的施工人員管理，常常出現施工人員違規操作的現象。物料管理：建筑工程施工需要投入的物料種類及設施設備非常多，而物料的質量層級較多，材料管理過程中經常出現檢測疏漏、偷工減料的現象。特別是隨著建筑業的快速發展，各種新工藝、新技術、新設備以及新材料發生著日新月異的變化，各種新工程的復雜結構、施工技術要求以及特殊功能要求都導致全面管理的難度的增加。

2、施工質量難以控制

目前我國建筑工程施工質量是人們重點關注的問題，影響建筑工程施工質量的因素有很多，比如施工設計方案、原材料、施工設備、施工工藝、管理制度、施工作業環境以及投資成本等，這些因素都存在不可控制因素，導致施工質量波動較大。在建筑工程施工過程中，由于施工工序較繁雜，每一個環節又包含很多的細節，分項工程交接較多，中間產品種類也比較多。若進行全面的施工工程質量檢查必須投入大量的人力和物力，這種全面檢查的實施執行難度非常大，因此在實際的施工管理過程中往往采用抽樣檢查的方式，這種抽查質檢方式并不能及時的進行問題的排查和漏洞的修補，也很容易忽視一些隱蔽工程，導致施工工程存在嚴重的質量安全隱患。

3、施工管理的安全意識淡薄

安全保障是建筑工程施工管理的核心工作，對整個工程的施工進度有很大的影響。由于建筑工程施工工序比較復雜，參與施工的人員比較多，人員流動較大，施工過程中的外部作業環境也常常存在偶然性，特別是在施工現場，很容易發生安全事故。然而目前很多施工現場的管理人員并沒有認識到安全的重要性，很多時候制定的安全管理制度只是空口說說，沒有落實，施工現場中安全警示牌放置不規范，施工現場的工作人員的安全教育不足，安全意識不強，常出現現場施工人員不要找規范系安全帶、帶安全帽、穿工作服等現象。

三、提高新疆建筑工程施工質量管理的有效對策

1、增強施工人員的安全意識

為了確保施工安全管理質量對于現代化的建筑企業來說，必須要始終堅持以科學發展觀作為指導思想，將安全第一擺放在最前端，從而最終實現零事故率的目標。這樣一來，在具體的施工管理工作中，要增強施工人員的安全意識，進行作業時，要按照要求佩戴安全帽，此外，也可以建立一個專門的安全小組對施工人員施工進行有效的監督與管理，把安全管理落實到位。相關部門應加強建筑工程施工管理人員對安全管理重要性的認識，制定具體的、執行度高的安全管理制度和規范條例，堅持以人為本的理念，本著安全第一的施工原則施工，努力做到“零安全事故”的發生。同時還可以制定科學、合理的獎罰制度，定期或不定期的安全施工檢查措施，加強施工人員對安全意識的重視度。其次，要注重施工細節管理，從細節抓起，特別是要注意防火，不帶安全帽等安全隱患。同時建議成立安全施工管理小組，專門負責施工安全管理工作。

2、加強施工進度控制管理

為了保證建筑工程施工能夠如期完工，施工管理者在施工前應編制合理的施工工程進度計劃表，施工進度計劃表應要求相關人員共同商討，盡量考慮后期實際施工需要，科學安排人力、物力、材料的合理配置，確保施工進度。同時應合理編制不同階段的施工進度計劃，可根據總進度科學編制月計劃、周計劃、日計劃，并定期開展計劃總結小會，分析施工進度相關問題并探討針對性的解決策略。其次建筑工程施工管理人員應注重施工資料的收集和整理，對工程施工全過程相關資料建立一個完整的施工檔案資料數據庫。施工檔案的記錄管理應該和施工工程的進度保持一致，一旦發現問題，立即向上級反饋，采取有效的措施從而保證施工的順利。

3、規避成本造價風險

施工成本的控制應嚴格從施工材料、施工人員、施工設備等方面開展，①施工材料管理：施工材料應嚴格控制材料用量和材料費用，原材料采購應根據施工需要實行限量、分批采購原則，積極改進施工技術盡量用各種低耗料的新材料、新工藝、新技術。同時在原材料采購前應熟悉材料市場行情，對比多家材料價格報價后選擇最優的原材料，合理安排材料采購批次，盡量減少材料儲備。②施工人員管理：應根據每位員工的優點和特長合理配置人員崗位安排，盡量避免勞動力浪費現象，充分利用人力資源，減少人工費用。③施工設備管理：充分利用施工單位現有的施工設施、設備，嚴格按照機械說明書規范操作，盡量實現一機多用，注意保護機械完整，減少機械設備維修費用。

4、避免施工質量風險

建筑工程的施工質量控制是施工管理的核心，施工質量控制應貫穿于施工工程的全過程，包括施工方案的設計階段、施工階段、建筑產品主體結構以及使用功能等各個方面的層層管理控制。施工原材料和施工設備是施工的基本物質保障，首先在施工前應嚴格檢查施工設備、設備材料的質量，一旦發現施工設備有損傷或質量問題應及時進行維修或更換，嚴格控制原材料的進場標準，選擇和購置材料必須使用質量達標的材料，若原材料出現質量問題應嚴禁進場。同時應加強施工現場管理，在現場施工的過程中采取科學合理的施工技術以及規范的操作方式，加強對施工工序質量的控制，及時發現施工偏差并進行詳細的分析影響偏差的各種制約因素，進而及時消除這些影響因素，控制施工工序的每一個環節質量在規定、可允許的范圍，從而保證每道施工工序的質量。

5、加強造價管理避免工程變更

對于不得不進行的變更，一定要由設計方、管理方和施工方進行三方論證，防止對工程的任意變更，造成不必要的損失，以提高對造價的有效控制。防止施工單位自作主張，先干后變，干后再算，重復簽收；工程建設管理部門要做好材料、設備供應的管理。建立嚴格的材料、設備采購制度，在采購過程中要貨比三家，對于大批量的建設材料，要引入競爭機制，進行招投標。在保證材料質量的前提下，盡量控制材料成本。管理人員要做好材料、設備的價格管理，建立民主的采購制度，防止將采購權集中在個別人手上，造成拍腦袋決策。

四、提高施工技術以保障建筑工程質量

1、加強施工管理人員專業素質

要針對不同崗位提出不同的要求，增強管理人員的決策能力、管理能力、經營能力；提高施工人員的控制能力、作業能力等諸多方面的能力。在日常工作中，要加強對施工人員的質量意識引導，提高施工人員對錯誤施工問題的警戒，使施工人員更好的根據工程質量進行施工。在工程施工前可以實行技術交底的方法，讓施工人員理解工程建設的重點和難點，從而使施工人員能夠在施工中按標準操作之外考慮到其他技術的協調操作，最終完成施工技術所需要達到的標準要求。

2、完善質量監督與檢查的作用

在施工中要充分發揮質量監督與檢查的作用，建立完善的機制與考核體系，配備專業的監察人員來加強對施工工序的質量控制，及時的發現并處理出現的質量問題。對發現的施工問題，要提供有效地技術性改進措施，保證工程施工的有序開展；對查出的不合格品，要堅決的執行返工處理，直至驗收合格為止，確保工程中的每道工序都能在規定的范圍內實現質量控制，避免安全事故的發生。

結語

建筑工程管理是一項復雜的管理工作，在整個項目建設當中都有著它的身影，對于建筑工程存在的各種質量隱患問題，應該及時進行發現與補救，避免工程投入使用后造成更大的安全事故，從源頭抓起，提高建筑企業的工程質量管理水平。

參考文獻

[1]. 林仁輝.建筑工程施工質量優化管理探究[J].科技傳播.2010(20)

[2]. 李小輝.論建筑工程測量的重要性[J].科技傳播.2010(13)

第7篇：物料變更管理制度范文

【關鍵詞】建筑工程施工 質量 控制措施

當今，在國家經濟迅速發展的同時，我國的建筑業同樣也迅速的發展了起來。人們對建筑的需求不僅僅是體現在建筑的外觀層面上了，開始注重建筑物的實用功能。而更為重要的是，通過建筑物可以折射出建筑技術水平的高低，和建筑質量的好壞，可以清晰的感受到建筑工程的技術及質量的發展，對人們的生活和工作有著相當重要的影響。

一、建筑工程施工質量的重要性

（一）直接關系人的基本生活需要。

當今市場競爭的激烈，處處體現了適者生存的道理。只有從自身抓起，狠把質量關才能使企業在這個優勝劣汰的社會站穩腳跟。立于不敗之地，對于建筑施工企業來講。一是建筑產品主體結構的質量，二是目測感官方面的質量，三是使用功能方面的質量，建筑產品如同其他任何具有使用功能的產品一樣。形體設計、裝潢的完美。給人只能是感官上的享受，人們購買、消費的最終目的是使用。使用功能的質量。不僅有設計原因造成的。更多的是施工質量方面原因造成的，水、電、煤氣這些最基本的使用功能。是人們對建筑產品內在質量最基本的要求，上水不通。下水不暢；電線短路。煤氣泄露、還有窗臺、屋面、外墻面滲水等。是人們最不愿意看到的質量問題。

（二）質量是整個工程中的核心。

施工現場管理也是一個完整的系統，在這個系統中包括施工現場的文明施工。施工安全生產管理，施工生產的組織和實施。技術質量管理的實施、檢查、復核和監督，物料進場、檢驗、實驗和使用的管理。預算、統計、核算管理、施工現場治安治理、消防和衛生管理，分包隊伍的管理等。構成了施工現場管理系統在施工現場管理這個系統中，質量管理是核心。圍繞建筑產品質量管理主線，把施工現場管理系統中的子系統串了起來。通過深入開展文明標準化工地達活動，為創優質工程提供條件和保證，這就是加強施工現場管理的理念。

（三）是取得社會和經濟效益的保證。

施工材料構配件質量的優劣，與施工工程實體質量的優劣息息相關。要實現建筑工程質量達標創優的目標，施工企業的施工材料供應部門，必須與施工材料構配件廠家建立工作聯系，和材料質量信息反饋系統。密切業務聯系，不斷改進和提高材料質量，避免和解決與供方的質量爭端。建筑企業在施工過程中都要嚴抓、狠抓質量關、科學組織、精心施工才能取得質優工程，取得較好的社會和經濟效益。

二、建筑工程施工質量控制特點分析

（一）復雜性。

雖然建筑工程的施工有國家標準和規范，但是由于建筑涉及質量管理的影響因素有很多，如工程地質地貌情況、施工場地氣候變化、勘察設計水平、施工材料供應、機械設備條件、施工工藝及方法、工期要求和投資限制、技術措施和管理制度管理等，引發質量管理問題的復雜因素，從而增加了對質量管理問題的性質，危害的分析、判斷和處理的復雜性。

（二）嚴重性。

工程項目質量管理問題，經者影響施工順利進行，拖延工期，增加工程費用。重者給工程留下隱患，成為危房，影響安全使用或不能使用。更嚴重的是引起建筑物坍塌，造成人民生命財產的巨大損失。

（三）隱蔽性及其特殊性。

在施工過程中，由于工序交接較多，造成在施工過程中上工序被下工序所掩蓋，產生隱蔽工程，若不及時檢查驗收，容易將不合格的產品認定為合格產品，從而造成質量隱患。在建設項目工程實體成形后，其質量管理不可能采用，通過其它工業產品拆除或解體來檢查內在質量。因此，應及時檢查發現質量問題并加強工序的質量管理，不能在事后經驗直覺判斷。

三、做好建筑工程施工質量控制措施

（一）明確技術管理的職責。

注重技術水平的提升，以法治企強化落實，建立和健全各級技術管理機構和技術責任制。明確各級人員的權、職、責，組織全體員工。特別是技術干部學習現行規范，尤其是對施工及驗收規范的學習。明確施工中各個分項、分部施工技術要求、施工方法和質量標準等要求。并以此來組織施工、檢查、評定和驗收，學習先進的管理方法和管理經驗。組織技術學習、技術培訓、技術交流，不斷提高企業管理水平和員工技術業務素質。從而預見性地發現和處理問題。把技術和質量事故隱患消滅在萌芽之中。保證工程施工質量，發揚技術民主。鼓勵技術革新、創造發明、探索、研究與推廣新技術的應用，在行業中占據優勢地位。

（二）遵守管理制度。

貫徹好各項技術管理制度是搞好技術管理工作的核心，是科學地組織企業各項技術工作的保證。技術管理制度的主要內容有施工圖的熟悉、閱讀和會審制度。編制施工組織設計與施工場地總平面圖。施工圖技術交底制度，工程技術變更聯系單管理制度，材料及半成品試驗、檢驗制度。隱蔽工程的檢查和驗收制度，工程質量檢驗與評定制度。工程結構檢查、驗收與竣工驗收制度，工程技術檔案與竣工圖管理制度。

（三）加強對技術工作的管理。

技術管理工作需持之以恒。因此，要不斷地加強技術管理組織機構和技術責任制。充分發揮好技術人員、技術工人的才干和作用。依據國家和上級主管部門頒發的各項規范、規程、標準和規定。并針對企業特點，適時地制訂、修訂和貫徹各項技術管理制度。在生產實踐中不斷地完善和補充，嚴格做到技術工作有章可循、有法可依。對技術管理工作建立定期檢查制度，按建制開展施工項目的總結評比，達到肯定成績。以利再戰的目的，實行行政和經濟手段相結合的方法，大力培養和提拔技術業務人員，充分調動技術人員和技術工人的積極性。

綜上所述，建筑工程施工技術質量的管理必須緊隨社會經濟的發展，不斷的完善和改進自身的技術管理方式。建筑工程的質量管理是一個嚴謹系統的工程，

只有施工單位認真，嚴謹的做好每一個環節的工作，才能將建筑工程的質量管理工作做好。

參考文獻：

[1]楊立剛.建筑工程建設過程中混凝土施工技術的應用研究[J].科技創新導報，2009（08）.

第8篇：物料變更管理制度范文

近年來,隨著我國國民經濟的持續快速發展,電力需求增長勢頭迅猛,電網新建、改建和擴建的工程項目不斷增加,供電公司在工程項目財務管理方面已積累了豐富的經驗,但工程項目財務管理不同于一般的企業財務核算,具有一定的特殊性,因此存在不少問題和難題,比如工程物資管理混亂、資金浪費現象嚴重等等。如何加強工程項目的財務管理、節約項目資金、提高資金的使用效益,成了擺在供電公司各級管理者面前的一道考題。關鍵在于建立一套規范、嚴格的工程財務管理流程,并且在實際執行過程中嚴格予以落實,方能有所改進。

二、電力工程財務管理存在的主要問題

就縣級供電公司的電力工程管理流程來說,一般是公司編制年度工程項目計劃建議,按照項目建議書、可行性研究報告、初步設計等規定程序于每年年末上報相應管理部門,由相關管理部門負責審批。被納入財務預算的工程項目由財務部門根據批準的工程計劃和項目進展情況,及時籌措和撥付資金,并對資金使用情況實施財務監督;施工過程中由項目管理部門對項目的安全生產、工程質量、生產工藝、施工進度進行全過程管理;待工程完工后,根據項目立項書、預算書、施工合同、驗收報告、決算書等資料,財務部門辦理結算及資產入賬手續。

上述管理流程表面上不存在什么缺陷,但我們發現在實際的工程管理過程中,往往存在一些問題制約了財務部門職能的發揮,究其原因,主要是在物資管理、承包商的選擇、管理部門的協調等關鍵環節與領域存在一些缺陷。

1.供電公司內部各管理部門之間的協調存在諸多問題

就目前的工程管理流程而言,大部分工程資料在工程竣工前與財務管理部門關系不大,一般都在工程竣工后才集中到財務部門,其對整個工程進展情況不能進行動態的掌握,由于資料信息在部門之間傳遞的滯后,財務工作只限于核算與結算階段,財務部門僅僅是傳統意義上的記賬、算賬部門而已,不能真正有效地發揮其財務管理職能。

由于不了解工程的實際情況,財務部門在編制決算時,對于預算執行情況的分析并不全面或者說不夠準確,不能真實的反映預算執行偏差的原因,影響今后工程的資金計劃預算。這對于財務參與整個企業預算工作十分不利。

就資產的交付而言,電力工程完工后缺少財務部門的參與,一般都是由工程管理部門與外部承包商進行交割,這不利于今后固定資產的管理,也容易造成工程資金監管的漏洞。在工程決算過程中,財務部門的職能也常常得不到有效發揮,往往是工程管理部門主導整個決算,甚至有些公司的工程管理部門單憑外部承包商提出的工程概算決算書倉促予以認定。

2.資產管理混亂,賬實管理職能不分

目前,縣級供電企業在資產管理方面存在著許多問題,甚至有些企業的財務部門人員身兼工程材料保管職能,造成實物管理混亂、賬實不符等情況。一是許多企業對于各種工程物資的儲存、分類、領取等管理混亂,不具備專門的儲存條件,亂堆亂放,各種用途物資混雜不清,比如冰災修復工程等專項資金物資與其它材料區分不清,甚至導致難以盤點清楚的情況,容易發生工程材料的被盜、被非法侵占等意外損失;二是沒有專門的物資保管人員,不相容職務沒有分離,這極易造成舞弊的可能;三是領料渠道混亂,例如在會計上應做資本化處理的線路技術改造等項目出現導線等主材從備品備件中領用的情況,而實際上備品備件已從材料費、修理費等科目結轉到了企業生產成本,造成項目結算書中材料與實際項目領料出入較大,財務決算不能反映真實工程成本;四是缺乏現代物資管理技術,比如物料管理信息系統等,不利于提高物資管理的效率,也不利于強化內部控制。

3.合同管理混亂

工程施工合同是工程實施過程中的重要法律文件,它是承包人與發包人之間對于工程項目確定雙方權利和義務的協議,也是確定工程建設質量、施工進度和工程款結算的主要依據。目前合同管理方面存在的主要問題有:事前并不簽訂合同,往往在項目實際完工后才予以補簽;小合同大結算或概算總承包等現象時有發生;合同簽訂包工包料條款,卻往往出現承包方向發包方領料情況,或者合同對雙方供應設備材料范圍和具體結算方式未予明確;有的合同沒有約定付款的具體方式以及付款條件,造成不能合理、科學地控制付款進度,對于付款的審核也難以依據合同行事,以致資金管理的失控;有的企業由于對合同審核把關不嚴,往往造成合同條款前后矛盾,勢必給工程管理增添了不必要的法律風險。

合同管理的混亂,往往造成工程后期管理的困難,比如雙方互相扯皮,甚至導致工期延誤、工程質量下降等情況,也給財務結算帶來不必要的麻煩。

4.承包商的選擇問題

隨著國家對電力投資力度的加大,工程外包隊伍越來越龐大,但外包施工隊伍往往良莠不齊,若對工程外包不加強管理的話,則勢必出現眾多工程質量隱患和違規違法行為。目前,許多電力企業在發包電力工程時,往往并不遵循招投標方面的法律法規,而是運用不恰當招標方式使關聯單位中標,或者將整體工程合同分解使單個合同金額低于招標限額進而以便關聯單位參與工程施工。

目前,我國各地通常的招標限額大致為合同估價在50萬元人民幣以上的貨物和服務、投資額100萬元以上的工程。特別一提的是,這些限額針對的都是單項合同,對于整體工程應避免肢解,但實際中許多企業卻往往背道而馳,在選擇承包商時盡其所能規避招標限額,對關聯企業予以特別照顧。

5.工程項目變更隨意

工程合同變更本屬尋常,由于客觀情況的變化,合同不可能一成不變,但問題的關鍵在于是否履行必要的手續。發生變更時,合同雙方以及監理方(需要監理的合同)應及時協調,簽訂合同變更簽證,涉及到設計變更的部分還需要同設計方協調。然而,工程項目在實際中存在任意變更的情況,經常不按標準規范辦事,比如小電流接地選線裝置更換、變電站充電機和蓄電池等直流系統改造等技改項目的實際施工不按初步概算和計劃執行,隨意增加或變更;或者邊設計、邊施工、邊調整投資金額,以致決算金額大大超過概算;有些雖然表面上辦理了設計變更手續,但實際上是通過設計變更擴大建設規模、提高建設標準。企業對于這些變更常常把關不嚴,以致工程成本失控。

6.財務核算未嚴格遵循會計標準

在財務核算中,企業應該嚴格依據國家會計法規、制度等進行會計處理,但由于會計人員素質等因素的影響,在實際中對于工程項目的財務核算常常不按規定嚴格辦理。比如,工程已達到預定可使用狀態,項目管理部門仍未結算的,財務上應按規定將工程暫估入賬并計提折舊,然而實際中許多企業并不這樣做,致使年末資產虛高,利潤虛增;又比如,對于借款費用未按照會計準則的規定予以資本化、計入在建工程,致使當期資產虛低,利潤虛減;還比如,資產達到預定可使用狀態后未停止資本化,致使期末資產虛高,利潤虛增。

三、若干建議

1.建立良好的信息溝通機制,恰當劃分部門職權

目前,財務部門在電力工程管理方面的職能還未得到充分發揮,應該對各部門的職權進行恰當劃分,并且建立順暢的信息溝通機制,以便提高財務部門對于工程管理方面的參與力度。另一方面,一個良好的信息溝通機制對于內部控制制度的有效運行起著關鍵作用,有利于提高企業運行的效率。在部門之間分權是必要的,但部門之間的協調也很重要,如無良好的溝通機制,則在工程管理這一比較復雜的領域將必然出現部門之間相互扯皮的現象,比如某些項目管理制度針對特定部門制訂下發,而其他部門卻不加關心、不去了解,從而造成了項目管理上的混亂,又如在領料問題上,如果缺乏溝通,則必然出現領料混亂的結果。

因此,無論是從加強財務部門的監督力度,還是提升企業整體運營效率來看,建立健全一個權責劃分清晰、部門溝通無礙的信息渠道是很有意義的。

2.加強制度建設,夯實管理基礎

供電企業在工程管理中,要嚴格按照規定實施項目法人責任制、招標投標制、資本金制、工程監理制和合同管理制在內“五制”管理,這是做好工程項目管理的基礎。要將各項管理制度具體化,以項目法人為主導,加強工程項目進度控制、質量控制、費用控制、合同管理和組織協調,嚴格執行工程簽證程序,抑制工程隨意變更問題,以控制工程成本;對于外部隊伍的選擇要按照承包商管理制度進行,并且嚴格執行招標投標制度,不能變相規避招標程序;要建立健全工程合同管理制度,工程合同要按歸口管理和專業管理相結合的原則,實行分部門會簽審查制度,應通過精細化的合同會簽審查制度,加強對工程風險的專業化控制,從合同談判、訂立、履行等各個環節進行嚴格的把關控制,確保將工程風險降低到最低限度。

3.加強工程物資管理力度

工程材料、設備等物資的管理常常是供電企業在工程管理當中的薄弱環節,尤其是對于包工不包料的工程合同,物資管理關系到整個工程成本的控制。供電企業應該建立健全工程物資管理制度,引進先進的庫存管理技術,要創造條件滿足工程物資分類儲存、分類管理的要求,盡量減少領料混亂、材料被盜丟失、非法侵占等現象;要嚴格執行定期盤存制度,做到工程物資賬實相符。

4.提高財務人員素質,加強會計監督

2008年新會計準則的頒布與實施,對財務人員的職業判斷能力提出了更高的要求。尤其是,工程項目財務管理不同于一般財務管理,其技術要求更高,不僅需要具備成本核算的專業知識和較高的職業判斷能力,還需掌握施工流程、工程預算等知識。為此,財務人員要刻苦學習,勇于實踐,努力轉變觀念,恪守職業道德,不斷增強自身的職業判斷意識,方能有效確保財務信息的真實可靠性。

工程財務管理工作應進行經常性的監督檢查,財務人員要嚴格執行財經紀律,按合同有關條款辦理付款,并監督檢查資金使用情況,以確保國家和企業工程資金運行的安全、合理和有效;要加強工程財務決算真實性,以降低建設項目實際成本,提高資金使用效率,從而提高企業經濟效益。

5.加強內部審計監督

工程竣工決算一般需要外部審計機構的驗證,但供電企業內部審計對于工程管理具有不可替代的作用,內部審計機構和人員更加熟悉企業內部情況,能夠對工程建設進行動態跟進,隨時掌握各種信息,對于工程項目可以進行事前、事中、事后的監督,而外部審計往往僅局限于事后的驗證;另外,內部審計還能為外部審計提供內部資源支持,有助于竣工決算審計的順利進行。當前,在內部審計方面,供電企業應該進一步完善內審制度,提高內部審計的獨立性,拓寬內部審計工作范圍,提升內審人員的素質,規范內部審計作業,強化內部審計對工程管理的監督作用。

參考文獻:

[1] 徐.電力工程項目竣工決算管理研究.華北電力大學碩士學位論文,2008

[2] 凌智勤.電力企業內部控制研究[J].會計之友,2006(11):65-68

[3] 莊學兵. 工程財務管理風險防范[J].管理視界,2008(6):34-35

第9篇：物料變更管理制度范文

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注冊資本： 無需驗資 公司注冊地： 中國浙江xx

員工人數： 51 - 100 人 公司成立時間： XX 年

法定代表人/負責人： 錢偉華

年營業額： 人民幣 300 萬元/年 - 500 萬元/年

主要經營地點： xx市北河沿路47號

主要市場： 大陸 北美 西歐 東歐 東南亞 非洲

年出口額： 人民幣 200 萬元 - 300 萬元

（1）企業文化:

{1}是人類社會歷史實踐過程中所創造的物質財富與精神財富的總和；是企業在生產經營實踐中，逐步形成的，為全體員工所認同并遵守的、帶有本組織特點的使命、愿景、宗旨、精神、價值觀和經營理念，以及這些理念在生產經營實踐、管理制度、員工行為方式與企業對外形象的體現的總和。它與文教、科研、軍事等組織的文化性質是不同的。

{2}是企業的靈魂，是推動企業發展的不竭動力。其核心是企業的精神和價值觀。價值觀是企業或企業中的員工在從事商品生產與經營中所持有的價值觀念。傳統氛圍構成的公司文化，它意味著公司的價值觀，諸如進取、守勢或是靈活--這些價值觀構成公司員工活力、意見和行為的規范。管理人員身體力行，把這些規范灌輸給員工并代代相傳。

（3）文化包括：

經營哲學：顧客需求是企業經營活動的出發點和歸宿；技術創新；組織創新；市場創新，長遠觀念

價值觀念：走向完善、合理

企業精神： 務實和求精精神；高標準、嚴要求，不斷致力于企業產品質量、服務質量的提高。確立消費者第一的觀念、靈活經營的觀念、市場競爭的觀念、經濟效益的觀念

企業道德 ：善惡評價為標推的道德原則；企業作為市場的細胞，其直接目的是追求利潤的最大化，而作為社會的一份子，企業在追求利益的同時，又必須使自身的獲利過程同時也成為有益于社會進步和促進人的全面發展的過程，即必須注重企業道德。

{4}企業文化的功能：

企業文化具有導向功能：通過它對企業的領導者和職工起引導作用。

企業文化的約束功能：通過完善管理制度和道德規范來實現。

企業文化的凝聚功能：人為本，尊重人的感情，從而在企業中造成了一種團結友愛、相互信任的和睦氣氛，強化了團體意識，使企業職工之間形成強大的凝聚力和向心力。共同的價值觀念形成了共同的目標和理想，職工把企業看成是一個命運共同體，把本職工作看成是實現共同目標的重要組成部分，整個企業步調一致，形成統一的整體。這時，“廠興我榮，廠衰我恥”成為職工發自內心的真摯感情，“愛廠如家”就會變成他們的實際行動。

企業文化的激勵功能：共同的價值觀念使每個職工都感到自己存在和行為的價值，自我價值的實現是人的最高精神需求的一種滿足，這種滿足必將形成強大的激勵。在以人為本的企業文化氛圍中，領導與職工、職工與職工之間互相關心，互相支持。特別是領導對職工的關心，職工會感到受人尊重，自然會振奮精神，努力工作。另外，企業精神和企業形象對企業職工有著極大的鼓舞作用，特別是企業文化建設取得成功，在社會上產生影響時，企業職工會產生強烈的榮譽感和自豪感，他們會加倍努力，用自己的實際行動去維護企業的榮譽和形象。

調適功能：調適就是調整和適應。企業各部門之間、職工之間，由于各種原因難免會產生一些矛盾，解決這些矛盾需要各自進行自我調節；企業與環境、與顧客、與企業、與國家、與社會之間都會存在不協調、不適應之處，這也需要進行調整和適應。企業哲學和企業道德規范使經營者和普通員工能科學地處理這些矛盾，自覺地約束自己。完美的企業形象就是進行這些調節的結果。調適功能實際也是企業能動作用的一種表現。

{5}企業物質文化：

生產或服務：生產制造出質量可靠、性能價格比高的商品

工作環境或廠容：辦公環境、經營環境均為整潔、明亮、舒適

技術裝備：配置先進、適用的機器設備

后援服務：為服務對象提供無微不至、主動、便利的服務。

人才資源：通過全程、終身培訓使員工均達到行業社會優秀水平，人盡其才

福利待遇：公司員工通過辛勤勞動獲得行業和當地領先的工資、福利 待遇

（2）企業部門; 財務部 人事部 企劃部 銷售部

財務部: 關于資產的購置(投資)，資本的融通(籌資)和經營中現金流量(營運資金)，以及利潤分配的管理。

人事部: 企業中各類人員在組織形式上進行管理的部門

企劃部: 負責公司項目企劃工作的全面掌控。包括組織、參與、指導企劃方案的制定，媒體活動計劃的審定，完成公司營銷推廣項目的整體策劃創意、設計與提報，并指導專案策劃與設計，配合完成日常推廣宣傳工作；

技術部

銷售部:直接與市場和消費者相聯系，它可以為市場分析及定位提供依據

（3）企業產品：工藝品;展示架;密封罐五金件;電腦支架;展示架 其他金屬加工

（二）作業流程:

1 采購物資到廠后，供應商將《送貨單》交倉管員，由倉管員引導供方將物資存放在待檢區。供應商《送貨單》必須注明我公司《物料訂購單》單號及訂購數量、送貨數量等信息。

2由倉庫管理員和采購員在一個工作日內依《物料訂購單》對檢驗物資進行驗證。驗證內容包括：物料名稱、型號、規格、顏色、材質、產品包裝、標識、數量等，數量按抽樣比例進行量測，遵照孰少孰準嚴則按比例進行扣除。驗證合格后在供應商《送貨單》上填寫實際入庫數量并簽收，同時開具《送檢入庫單》在二小時內通知檢驗人員進行檢驗。檢驗合格后由倉管員依照定置管理進行歸位擺放，并進行標示，然后在《物料訂購單》上注銷訂購數量，依《送檢入庫單》及時填寫《存貨吊卡》和登記《存貨計數帳》；檢驗不合格需退貨的填報《驗退單》辦理退貨手續。

3 入庫數量與訂購數量必須相吻合，嚴格執行入庫數量上浮比率標準，超出部分填寫《驗退單》通知采購人員予以退回供應商處理。如供應商確需寄存于我司倉庫等待訂單的，由倉管員在《廠商寄存物料登記簿》上登記。并將寄存物料按定置管理擺放，并做好標識；交貨數量未達訂購數量時，以補足為原則，但不影響訂單生產，有利降低庫存積壓的由倉庫主管復核，經資材部經理同意后，可免補交，短交如需補足時，倉管員應通知采購人員聯絡供應商處理。

《送檢入庫單》須依據《物料訂購單》、《送貨單》或《發票》載明供應商名稱、訂購單號、制造單號、產品型號、制造數量、物料名稱、型號、規格、顏色、材質、單位、訂購數量、送檢數量、入庫數量、單價、金額、備注，《送檢入庫單》經倉管員、檢驗員、倉庫主管簽字后將結算聯、財務聯連同送貨單、發票交采購人員。

驗收中發現的問題，要及時通知倉庫主管和采購人員處理。

4自制入庫 ：

{1}企業自制的半成品、產成品入庫，須有品保部門出具的產品質量檢驗合格證明，并隨同《半成品成品入庫單》由專人送交倉庫，倉管員依據實收數量進行簽字后將物料整理、標示后方可連同料品繳回倉庫。

{2} 領用工具類材料時，領用保管人應填寫《領料單》經部門主管復核，經理審核，總經理批準后連同拿《工具保管記錄卡》到倉庫辦理領用保管手續。

{3} 領料單》一式三聯，一聯退回車間作為其物資消耗的考核。

5、退料 ：

使用單位對于領用的材料，在使用時遇有材料質量異常，用料變更或用余時，使用單位應注記于《退料單》內經部門主管與主管檢驗員確認簽字后將物料整理、標示后方可連同料品繳回倉庫。

6 庫存物資的報廢

庫存物資因變質，失效等原因而無使用價值的，由倉庫主管填報《庫存物資報廢申請單》，經部門經理，品保部經理和總經理審批后轉管理部處理。

7 成品出貨 ：成品出庫依據業務部之《出貨申請單》，經總經理批準后倉庫方可辦理出庫手續，出庫時倉管員要認真核對其數量、配色、批次準確無誤后并開出《出庫單》，經部門經理批準才可放行。

2．《出庫單》一式三聯，一聯倉庫作為登記實物帳的依據，一聯交財務作為結算貨款依據，一聯業務留存備查。

8 庫存管理

9 報表的填報：倉管員于每月8日前結算出本月物料進出的合計、本年累計與結存數量，并在30日前編制《原材料進出結存表》上報相關部門及人員（資材部經理及對應采購員、財務部、總經辦）。

10 、存檔

(2)工作職責：

1．打字處理工作

2．信息的上傳下達

3．文件歸檔、保管

4．工作記錄

5．來訪客人通報及接待

6．本工作區域清潔

(3)主要工作：

1．完成公司、部門交辦的事項，追蹤結果及時匯報

2．完成日常的正常管轄范圍內的工作

3．接聽電話做留言記錄、訊息處理

4．工作資料的保存、分類、歸檔、保管

《送檢入庫單》須依據《物料訂購單》、《送貨單》或《發票》載明供應商名稱、訂購單號、制造單號、產品型號、制造數量、物料名稱、型號、規格、顏色、材質、單位、訂購數量、送檢數量、入庫數量、單價、金額、備注，《送檢入庫單》經倉管員、檢驗員、倉庫主管簽字后將結算聯、財務聯連同送貨單、發票交采購人員。

驗收中發現的問題，要及時通知倉庫主管和采購人員處理。

4自制入庫 ：

{1}企業自制的半成品、產成品入庫，須有品保部門出具的產品質量檢驗合格證明，并隨同《半成品成品入庫單》由專人送交倉庫，倉管員依據實收數量進行簽字后將物料整理、標示后方可連同料品繳回倉庫。

{2} 領用工具類材料時，領用保管人應填寫《領料單》經部門主管復核，經理審核，總經理批準后連同拿《工具保管記錄卡》到倉庫辦理領用保管手續。

{3} 領料單》一式三聯，一聯退回車間作為其物資消耗的考核。

5、退料 ：

使用單位對于領用的材料，在使用時遇有材料質量異常，用料變更或用余時，使用單位應注記于《退料單》內經部門主管與主管檢驗員確認簽字后將物料整理、標示后方可連同料品繳回倉庫。

6 庫存物資的報廢

庫存物資因變質，失效等原因而無使用價值的，由倉庫主管填報《庫存物資報廢申請單》，經部門經理，品保部經理和總經理審批后轉管理部處理。

7 成品出貨 ：成品出庫依據業務部之《出貨申請單》，經總經理批準后倉庫方可辦理出庫手續，出庫時倉管員要認真核對其數量、配色、批次準確無誤后并開出《出庫單》，經部門經理批準才可放行。

2．《出庫單》一式三聯，一聯倉庫作為登記實物帳的依據，一聯交財務作為結算貨款依據，一聯業務留存備查。

8 庫存管理

9 報表的填報：倉管員于每月8日前結算出本月物料進出的合計、本年累計與結存數量，并在30日前編制《原材料進出結存表》上報相關部門及人員（資材部經理及對應采購員、財務部、總經辦）。

10 、存檔

(2)工作職責：

1．打字處理工作

2．信息的上傳下達

3．文件歸檔、保管

4．工作記錄

5．來訪客人通報及接待

6．本工作區域清潔

(3)主要工作：

1．完成公司、部門交辦的事項，追蹤結果及時匯報

2．完成日常的正常管轄范圍內的工作