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第1篇：企業信貸風險防范范文

（鄭州大學 商學院，河南 鄭州 450000）

摘 要：受金融危機的影響，當前國內外經濟增速放緩，給小微企業帶來了巨大的經營壓力，同時也使得小微企業成本上升，融資日益困難，對商業銀行的貸款壞賬風險也在不斷加大.本文先是分析了小微企業的信貸風險狀況，從而提出了商業銀行加強小微企業貸款風險管理的五個措施：設立小微金融部門、推進服務產品創新、轉變風險管理理念、建立風險定價模型、提升貸款后的管理能力，從而支持小微企業的發展.

關鍵詞 ：商業銀行；小微企業；風險管理

中圖分類號：F832.4 文獻標識碼：A 文章編號：1673-260X（2015）03-0067-02

1 引言

在我國，“微型企業”的概念是由清華大學教授呂博率先提出來的，他在其1993年的論文《微型企業的發展與國際發展援助》中，首次提到了“微型企業”這一概念.具體是指小型企業、微型企業、家庭作坊式企業以及個體工商戶的總稱.

微型企業在解決就業及其他的方面對經濟的發展具有重大的作用.據有關部門統計，2013年在我國的小企業已經超過1000萬家，而個體工商戶與私營工商戶也將近有4000萬家，已占我國企業總數的90%.其在經濟中的地位更是舉足輕重，它們創造了國內2/3的生產總值，納稅額也占國家總稅收的一半，實現的利潤也占我國總利潤的40%，在解決我國的就業問題方面更是具有不可估量的作用.不僅如此，小微企業也因其運行機制靈活，市場適應能力強，在推動我國經濟健康運行，不斷繁榮，擴大出口方面也發揮著不可替代的作用.但是小微企業至始至終都面臨著一個嚴峻的問題，就是融資困難.

2 小微企業信貸業務的主要風險

2.1 市場風險

市場風險主要是價格風險，指在金融市場上匯率、利率、證券及商品的價格變動而引起的信貸資產損失的風險.我國小微企業的經營范圍主要是零售業、批發業、餐飲業以及加工制作業.這些行業在主要經營的都是國內市場且比較穩定，所以商業銀行在對小微企業開展業務時主要面臨的是利率風險.

另外，在開放經濟的條件下，匯率風險也是小微企業尤其是那些出口加工型的小微企業所面臨的主要風險之一.2008年的金融危機對我國的企業造成了巨大的影響，這其中受害最大的就是那些出口加工型的勞動密集型企業，在這中間很大一部分就是小微企業.因為國際需求的下降，一些小微企業的訂單銳減，致使資金鏈斷裂，現金流短缺，加大了市場的風險，又因為小微企業的本身特征——資金少、規模小、周期短，在波動劇烈的情況下，加大了市場的風險

2.2 信用風險

信用風險是商業銀行對小微企業實行信貸時主要面臨的風險.主要是指小微企業未能及時或足額地償還貸款的風險.主要分為兩種：（1）道德風險.由于信息的不對稱，商業銀行對小微企業的信用情況不很清楚，也對小微企業的實物財富及償債能力了解不足，而且小微企業的財務制度都是自己制定的，本身就是為自己的企業服務的，對銀行進行的信用評級幫助很小，從而造成小微企業的違約成本很低.所以小微企業一旦遇到財政的困難，容易選擇躲避償債的行為，引起道德風險.（2）小微企業的長期經營理念不足.大多數的小微企業都只是追求短期的利潤，目光較為短淺，誠信意識缺乏，對違約的成本意識也不足.造成了有些企業故意或惡意躲避債務，甚至用虛假的信息來騙取銀行的貸款.尤其是當下，外部的經濟形勢不甚樂觀，不確定的因素也在日益增多，越來越多的小微企業遇到了經營的困難，信用風險日益嚴重，成為了影響商業銀行對小微企業貸款的主要因素.

還有就是，小微企業的決策機制與大企業也不同，大企業的決策機制具有嚴格的層級結構和嚴密的程序，但小微企業的決策主要是以個人決策為主，部門相互之間的制衡力較弱，業主個人的信用在很大程度上就相當于是企業的信用.所以，對小微企業的信用評價是非常困難的.對財務指標的選舉一定要有代表性并力求準確，對非財務指標的選取，一定要多關注小微企業的成長潛力、創新能力和適應能力等能力的考量.

2.3 擔保風險

擔保風險主要是指小微企業在銀行的擔保物和抵押物的風險.雖然大多數的小微企業在商業銀行的擔保物價值足夠，但其資產容易受到變化，且變現能力和流通能力也總是受到客觀因素的影響而變化.此外，部分企業抵押的有效性不易落實，造成企業之間相互擔保，客戶之間相互擔保，行業鏈之間相互擔保.這在經濟運行良好時問題不大，一旦經濟增速減緩，行業生存壓力增大，其中一個企業出現問題，極易造成“多米諾骨牌效應”，一損俱損，從而對整個社會的經濟造成極大的破壞.

2.4 操作風險

商業銀行由于自身的原因，例如：人員的缺失，監控系統不嚴密，內部程序的混亂，系統的失靈或失效，以及外部的意外事件都會造成一定的損失.在實踐中，員工的道德素質低下和業務水平不熟練都會引發商業銀行信貸業務的操作風險.更為嚴重的是，由于我國對小微企業的金融業務尚處于起步階段，商業銀行很少有專門的部門來負責小微企業群體，大多數都是個人信貸的部門臨時調配的人員，其專業化程度不高，也使得對小微企業的操作風險更加嚴重.像北部灣銀行，在成立微貸中心之初，開展業務時幾乎是面臨著“千軍萬馬”的景象，在巨大的客戶群面前，專業服務的人員數量跟不上業務的開展.所以，在當下主要的課題就是怎樣實現服務人員的專業化以及團隊的穩定性.

3 小微企業信貸風險對策及建議

3.1 商業銀行成立專門的小微金融部門

就如上文所提到的，大多數商業銀行并沒有專門的小微金融部門，這也是小微企業信貸風險無法解決的重要根源.有了專門的部門之后，必須還得進入如下努力：（1）為小微企業“量身定做”，不斷地進行產品服務創新，尋找和開發合適的金融產品和服務.（2）時刻分析市場的形勢，對市場的新形勢能夠靈活做出反應，并且對相關風險進行控制.（3）加強專業化的管理和培訓，不斷激勵，發掘人才，為以后的小微金融培養一批可靠、專業、穩定的業務人員.

3.2 大力推進服務產品創新

當下服務產品的創新主要是兩個方向：一是將信貸、投資、現金管理、企業理財、等各種金融產品綜合起來加以運用.即傳統的銀行服務與新開發的投行服務有效結合，充分利用傳統銀行的渠道優勢和新型投行的創新優勢，為客戶交流溝通搭建平臺，探出索物流產業客戶與產業集聚區金融業務的新模式.探索物流產業客戶“結算通+聯貸聯保小微企業貸款+租賃權質押貸款+PoS+信用卡+個人網上銀行+手機銀行”；產業集聚區“標準廠房抵押借款+固定資產購置貸款+母公司擔保貸款+聯貸聯保業務”等小徽企業金融業務.二是在創新供應鏈條上為小微企業提供便利.充分利用應收賬款池與票據池使其適合小微企業客戶的保理，努力解決小微企業的資金短缺問題，人才不足問題，市場風險問題，為小微企業的發展提供堅實的保障.另外，我們可以擴展服務，大力推行信貸業務以外的其他金融服務.主要目的就是，通過各種金融工具，盡力滿足小微企業的金融需求，千方百計為小微企業降低融資成本和運營成本，為小微企業增加風險抵抗的能力，目的是防范和化解小微企業信貸中的業務風險.

3.3 改變風險管理理念

當前，大多數商業銀行對小微企業的資產度量和風險評估都是參考的大中型企業的標準，并沒有對其形成特有的門檻準入制度和經營理念.再加上銀行對其實施貸款時財務分析復雜，授信流程也及其繁瑣，擔保條件也很是苛刻，致使很多急需資金且發展潛力較好的小微企業都不能貸款成功.這些小微企業由于融資渠道缺乏，需求長期不能滿足，從而影響接下來的經營，甚至面臨破產的境地.所以商業銀行在做好小微企業信貸業務時，要在把握好風險與收益的原則下，盡量簡化程序，節省時間.同時重新認識“收益覆蓋風險”原則，不能只是考慮單個客戶的收益和風險能否覆蓋，而是要充分考慮綜合的收益能否覆蓋總風險.

另外就是，因為小微企業的融資渠道很少，致使融資的需求很難得到充分的滿足，即存在剛性需求.所以，小微企業信貸業務的關鍵在于控制好風險與收益的平衡.如果風險門檻控制的太高，就會使大部分的客戶被拒之門外；而如果風險門檻太低，就會使風險過大，容易造成損失.所以，要科學地控制好風險，才能把握好收益，從而使小微企業的信貸業務長期發展.

3.4 推行合適的風險定價模型

小微企業有其自身的特點：規模小、實力弱、對外部變化反應強烈、經營模式和發展路徑單一.所以要求商業銀行不僅要改變風險管理理念，在擔保、資金使用、還款方式上進行創新，同時也要轉變經營理念，針對小微企業的信貸業務“量身定做”為其推行風險定價模型.在為小微企業制定或選擇風險定價模型時，要充分考慮到企業所處的行業與發展階段，不僅要從財務、信用等方面，更要從經營模式、市場前景、管理水平等方面來進行考核，確定風險級別，也要考慮到企業的資金需求和風險特征，最終確定企業的擔保方式和風險價格.

對于商業銀行貸款風險定價理論的模型有很多，當下最為流行的是RAROC貸款定價模型.

RAROC(Risk Adjusted Return On Capital)即風險調整資本收益，它是指凈收益與預期損失的差與經濟資本的比值，也就是經風險調整后的實際資本收益率.

商業銀行應根據小微企業的本身特征，積極轉變經營理念，在上面模型的基礎上建立起小微企業獨有的信貸業務風險定價模型.該模型必須考慮到小微企業特有的風險特征和資金需求特征，所處的行業以及發展階段.定性方面要從財務、管理、經營模式、發展前景多方面考慮，而不單單是只考慮小微企業的信用狀況.定量方面要從風險計量模型出發，評價小微企業的信用風險，進而確定風險級別，最后確定小微企業的擔保方式以及價格.原則上一定要保證“風險與收益相匹配”，在該原則的基礎上，充分考慮客戶資金的結算等綜合貢獻的情況，看與使用的風險水平是否匹配，而不是將客戶的風險水平和貸款收益單個考量.

3.5 加強貸后管理能力

加強貸后管理能力主要包括三個方面：一是提高賬戶管理能力.對每個申請授信的客戶都開立專門的結算賬戶，對銷售資金的歸集工作一定要實時落實，一定要全面掌握客戶資金流的變動情況，對第一還款來源一定要加強監控.二是提高貸款支用管理.對不同類型的小微企業的約定的不同種類的貸款支用方式，一定要實時監控，確保其款項使用合規.同時要建立貸款支用臺賬，規范支用層級審核制度，明確貸款支用逐級的審核權限.三是抵押管理能力的增強.在選擇質押物時不僅要考慮形式也要考慮其品質，并及時了解國際與國內的政策以及市場的變化對質押物的影響.對質押物的價值評估一定要謹慎，并對質押物定期進行檢查，從而充分地緩解風險.在選擇第二還款來源時，嚴防關聯擔保.建立對抵質押品的動態檢測機制，及時對質押品的風險信息進行分析、處理.適時對質押品的風險進行識別、評估，并進行有效的提示和控制，實施持續的監管.最后還要實現管理的自動化，充分運用科技，開展小微企業信息管理系統，使得對私業務系統和對公業務系統能夠有效的對接，大力拓寬信息采集的渠道，實現信息的全面準確，為貸后管理的決策提供充分的信息支持.

參考文獻：

〔1〕陳佳潔，李建波.基于DEA／AHP的我國商業銀行中小企業貸款信用風險評估研究[J].中國證券期貨，2009（7）：73-75.

〔2〕陳堯.銀行信貸風險管理機制探討[J].商業時代，2012（5）：30-32.

〔3〕段斌，王中華.股份制商業銀行中小企業信貸風險管理的研究[J].現代管理科學，2008（8）：111—113.

第2篇：企業信貸風險防范范文

一、臨沂專業批發市場客戶特點

臨沂城區現有各類批發市場60多處,主要包括服裝、家電、摩托車及配件、小商品、文體、鞋帽、日化、建材、輪胎汽配、化工、毛線、電子等,占地面積近10平方公里,內設經營攤點5萬多個,經營商品100個大類5萬多個品種,商品購銷輻射全國26個省、市、自治區,2009年成交額突破600億元,連續10年居全省工業品批發市場首位,列全國第三位。

臨沂批發市場商戶主要呈現以下特點:批發商貿客戶、前店后廠式批發零售加工企業、和市場銷售為主,經營實力壯大后同時涉足其他行業的企業。

臨沂批發市場建設初期,大部分市場戶為個體工商戶,隨著其資本積累、經營規模的不斷擴大,同時也是為符合銀行信貸主體資格的要求,組織形式逐漸由個體工商戶過渡到有限責任公司,但大部分公司的管理水平并未有質的飛躍,尚未擺脫原個體工商戶特有的家庭作坊式的管理模式,法人治理結構不完善,管理人員以家族成員為主。由于個體工商戶與公司之間存在稅賦上的較大差異,有些公司出現“復古”問題――即注銷公司,返回個體工商戶,但這并非主流?？偨Y這些年對市場客戶篩選標準及經驗教訓,本文認為,允許介入的市場客戶一般應具有以下幾個特點:

1、經濟實力較強,知名度高的企業。

2、實行經營產品制,一定程度上處于市場壟斷地位、經營的商品質量好的企業。

3、充分考慮商品是否適銷對路和貨款回籠周期是否與銀行承兌匯票期限相對稱,優先支持購貨渠道穩定,周轉速度快,貨幣回籠及時的企業。

4、能夠直接從廠家進貨、經營者品德好,合同履約率高,經營較穩健,有穩定的銀企合作的企業

5、產權清晰,管理規范,資信狀況良好,資產負債率低,現金流較充足的企業。

二、臨沂專業批發市場客戶融資需求與模式

市場客戶的融資需求主要分為兩類:一是再創業需求;二是發展融資的需求?；谝陨蟽蓚€融資目的,臨沂市場戶由于特別重視短期流動資金需求,因此臨沂市各家金融機構的短期信貸業務、當地典當業甚至地下資金市場都是相當發達的,給金融機構的風險防范帶來了較大的難度。

三、臨沂專業批發市場客戶信貸業務風險點

1、投資風險。有些企業積蓄了一定資金后,也想嘗試多元化經營,一些企業進入到高風險高收益項目。

2、道德風險問題。這里包含兩方面的內容:一是正常企業得到銀行信用后,未按照約定用途使用,而是挪作它用或者將其套現;二是經營者本身的道德素質問題。

3、管理風險。當地企業的管理水平普遍停留在家族式管理的水平,法人治理結構缺失。

4、經營風險。包括其產品的適銷對路情況,公司各項業務對公司整體盈利的影響,是否有穩定的上下游客戶等等。由于市場戶更重視短期流動資金的運用,因此要針對性分析短期償債能力,營運能力,以及凈現金流的情況。

5、擔保風險。市場客戶由于依托市場運營,大量資金沉淀在存貨上,除購置的車輛外基本無可供抵押的不動產,已建廠的土地多為租賃,企業之間存在較明顯的互?，F象。

6、關聯交易風險。隨著市場客戶實力的不斷增強、市場主體的多元化,關聯企業和關聯交易這個問題也頻繁出現。

7、政策性風險。主要指國家政策以及其他法律法規對某些行業、行為進行約束后,所導致的風險。

四、臨沂專業批發市場客戶信貸業務風險防范措施

不同的市場戶的經營目標取向和管理者才能存在差異,風險收益也不會一樣,對市場戶在經營活動中形成的風險要通過融資制度的設計去分散并加以控制。

1、控制融資額度,合理測算授信控制量。市場戶間接融資的增加,意味著市場戶的經營風險向銀行的轉移。因而,不能完全以融資需求作為決定授信額度的唯一依據,而是要充分考慮到市場戶的自有資金狀況和經營狀況。

2、多管齊下,完善擔保措施。抵押物不足是市場戶融資的固有特征,應該考慮以替代的方式解決擔保問題,這樣,既可以滿足銀行經營管理中風險控制的要求,又適應了中小企業的現實情況。一是追加投資人個人信用擔保;二是多方擔保;三是利用政策性擔保體系。四是提高承兌保證金比率,縮小風險敞口。同時還要指出,由于貸款用途不便控制,相對銀行承兌匯票風險較大,因此市場戶貸款必須落實變現能力強的財產抵押。

3、強制儲蓄。有些市場客戶經營多年,擁有較高數額的儲蓄存款,加之公、私不分,可以強制性要求客戶在經辦行,定期存入一定現金,并且在我行信用未清償前,不得退出儲蓄計劃,這類強制儲蓄措施在一定程度上也能起到督促還貸的作用。

第3篇：企業信貸風險防范范文

關鍵詞：個人消費信貸；風險；信用風險

一、我國商業銀行開展個人消費信貸業務的意義

個人消費信貸是指銀行或其他金融機構采取信用、抵押、質押擔?；虮ＷC方式，以商品型貨幣形式向個人消費者提供的信用服務。個人消費信貸業務的開展，有利于擴大內需，促進國民經濟持續穩定地發展。但是，由于我國商業銀行推出個人消費信貸業務的時間比較短，其存在的問題和風險在不斷顯現，為此，有必要對我國商業銀行個人信貸風險的現狀進行探討，并在此基礎上提出相應的防范對策和建議。

二、我國商業銀行個人消費信貸業務風險表現形式

我國商業銀行個人消費信貸業務風險主要表現在客戶個人信用風險、經營管理風險和政策法律風險四個方面。

（一）客戶個人信用風險

由于我國個人信用制度的不完善、對個人信用進行專業評級的機構不健全，全國個人信用基礎數據庫的資料不全等因素，商業銀行無法對客戶的收入變化、和還款意愿等進行正確判斷，導致我國客戶個人信用風險在商業銀行個人消費信貸業務風險中成為最主要的風險形式。

（二）經營管理風險

目前，我國商業銀行對個人消費信貸的內控管理還比較薄弱，管理水平還比較低，甚至有些商業銀行個人消費信貸業務內控制度也未建立，這些因素的存在，加大了商業銀行個人消費信貸業務的經營風險。此外，有一些商業銀行個人信貸業務的管理制度的不健全以及操作手段的滯后，客戶個人信用基礎資料分散在不同業務部門中，未建立適應銀行個人消費信貸的業務管理系統等也加大了商業銀行個人信貸業務的經營風險。

（三） 政策法律風險

目前，我國還未專門制定關于個人消費信貸活動的法律法規，特別是對個人消費信貸申請客戶出現違約和失信時，如何對個人消費信貸者進行懲罰，以保護商業銀行個人信貸資金安全性的具體法律規定還不夠具體，導致操作性不強。個人消費信貸的周期性一般都比較長，涉及的信貸申請人多而分散，由于法律漏洞，有一些個人消費借貸者會利用政策法律方面的漏洞進行欺詐。此外，我國拍賣市場還處于初創時期，拍賣市場的交易秩序和交易法律法規還不夠規范，商業銀行很難將抵押物進行處置和拍賣，這些法律法規因素的缺失，都極大增加了商業銀行個人消費信貸的風險。

三、商業銀行個人信貸業務風險防范措施和對策建議

（一）建立和完善我國個人信用制度

建立完善的個人信用制度的關鍵是建立個人征信體系和個人信用評價體系。個人征信體系和個人信用評價體系的建立，是商業銀行個人消費信貸業務風險能有效控制的基礎和前提。目前，我國商業銀行已經基本建成客戶個人資源資料庫。但是，各商業銀行之間的客戶個人資料并未實現真正共享，因此，各商業銀行應該統一協調，共同努力建成一個全銀行系統的客戶個人資料庫，實現各商業銀行客戶個人資料在全銀行系統內共享。同時，國家應該加大對個人征信體系和個人信用評價體系的建設，加快征信條例的法制化進程，加快全國個人信用信息數據庫的建設，促使商業銀行、金融其它機構、財政稅務機構、海關、工商管理部門、企業事業單位、電信、城市公共管理部門中個人活動記錄以及個人資料等信息全部進入全國個人信用信息數據庫，并對個人進行信用進行評級，按評定的信用等級給予授信。

（二）加強商業銀行個人消費信貸經營管理

商業銀行對個人消費信貸的管理，必須制定嚴格的信貸管理制度，明確崗位職責和責任追究。在正式受理個人消費信貸申請前，應嚴格加強對客戶個人消費信貸的申請資格的審查，對個人消費信貸申請人的個人信用狀況、收入的穩定性，個人負債狀況和抵押物的變現情況都需要逐條核對。個人消費信貸申請批準時期，商業銀行應該加大監督和檢查個人消費信貸業務部門的操作，確保任務、權限和責任的統一。個人消費信貸完成后，商業銀行仍然需要對信貸資金進行不定期或定期跟蹤和監控，密切關注客戶的經濟收入和還款意愿等方面的變化，一旦出現客戶拖延還款時，商業銀行應該及時了解原因，并采取措施，對那些有故意不還信貸資金的客戶，可采用信函通知、電話溝通，上門追討，直至變現抵押物，如果下落不明或潛逃的個人消費信貸者，商業銀行應提交公安和法院，請求執法部門給予幫助查尋和逮捕。

（三）完善我國個人消費信貸的相關法律法規

為了我國個人消費信貸業務的可持續發展和有序運行，在法律層面，應該加大對個人消費信貸法律法規體系。盡早調研和出臺《個人消費信貸法》，對個人消費信貸活動中的有關主體的義務和權限進行規范。完善我國的《擔保法》，完善擔保法中有關個人消費信貸的有關條款。在有關法律中，通過法律的形式明文規定個人消費信貸者如果出現違約和失信時應承擔的刑罰，通過法律的形式規范個人消費信貸者的借貸行為。

（四）通過參保的形式轉移個人消費信貸風險

為了最大限度的防范個人消費信貸風險，可以采用個人消費信貸與保險結合起來的形式轉移部分風險壓力。如商業銀行評估后認為該筆個人消費信貸的風險比較大，可以要求客戶在申請信貸時必須購買特定的保險，如果客戶由于意外而無法還清信貸資金時，保險公司支付保險賠償金，從而減小商業銀行的潛在貸款風險。

參考文獻

[1] 馬莉.國有商業銀行信貸風險成因及治理[J].當代財經.2003，（12）.

第4篇：企業信貸風險防范范文

關鍵詞:中小企業;信貸;風險與防范

中圖分類號:F830.56 文獻標識碼:B 文章編號:100-4392（2008）11-0051-02

一､拓展中小企業信貸業務中的難點

（一）產權問題

目前抵押貸款的抵押率，土地､房地產抵押一般為70%，機器設備為50%，動產為25%~30%，專用設備為10%。據調查了解，中小民營､私營企業及個體工商戶沒有完善土地､房產等登記手續的原因，主要是目前土地､房產及公證等部門收取的評估費用､公證費用等較高，使企業望而卻步。企業資產評估登記要涉及土地等眾多管理部門，而且各個部門都要收費，如果再加上正常貸款利息，所需費用幾乎與民間借貸成本相近，普通中小企業難以承受。加上資產評估中介服務不規范，評估登記的有效期限短，與貸款期限不匹配，企業為此在一個貸款期限內要重復進行資產評估登記，重復交費。其次是大多中小企業的法人代表只圖眼前利益，缺乏長遠目標，自己不愿意完善土地､房產等手續，且各地產權關系沒有建立符合市場經濟的運行機制，使中小企業產權普遍不完整不明晰，影響了中小企業信貸業務的發展。

（二）信用問題

中小企業潛在的信用風險，決定了其信貸償還能力較差。信譽不佳，沒有良好的社會信用環境，銀企關系緊張，缺乏支持中小企業貸款的基礎，這又是影響拓展中小企業信貸的重要原因。

（三）風險問題

中小企業的市場風險較大，提供擔保困難，缺乏防范風險的基本保障。中小企業由于其特殊的組織形式､經營機制和發展歷程，具有明顯的二重特性。一方面，中小企業轉產快､發展快､機制靈活。另一方面，普遍存在技術老化､產品老化，難以找到符合條件的擔保單位。目前在防范中小企業信貸風險的措施中，最主要的是以抵押擔保貸款為主。

（四）貸款手續相對繁瑣，環節過多，時間較長

目前，各家銀行對于中小企業貸款的審批權限大多實行集中管理的辦法。企業向銀行申請貸款時，要經過授信額度和支用貸款先后兩個審批流程，少則十天半月，多則一月，不符合中小企業資金需求短､急､快的特點。由于信貸審批決策鏈條拉長，難免使企業錯過許多商機，與當前中小企業資金需求存在著矛盾。

（五）信貸管理體制不夠完善

中小企業規模較小，經營靈活，計劃性較差，且絕大部分都是流動資金貸款，貸款需求要得急､頻率高，形成了“急､頻､少､高”的明顯特點。而與之相對應的銀行風險管理責任追究制度存在誤區，工作人員存有恐貸､懼貸心理，也影響了對中小企業發放貸款的積極性。

（六）貸款擔保難問題

主要表現為中小企業難以找到合適的擔保人。效益好的企業既不愿意給別人作擔保，也不愿意請人為自己作擔保，免得“禮尚往來”后，礙于情面又不得不為別人作擔保，給自己添麻煩;效益一般的企業，銀行又不允許其作為擔保人。而中小企業之間相互擔保，往往是一家企業出了問題會連累一批企業，這通常又被認為是社會穩定所難以承受的，使擔保常常變得有名無實。因此，各家銀行擔保貸款比重在下降，抵押貸款比重呈上升趨勢。

二､中小企業信貸的主要風險

（一）市場風險

中小企業規模相對不大，生產工藝先進性不強，產品知名度低､依附性強，市場競爭能力特別是主導市場的能力較弱，這些因素無疑會導致信貸的市場風險。

（二）信用風險

部分中小企業信用和法律意識淡薄，偷逃國家稅務現象較普遍，逃廢銀行和其他債權人債務的現象仍有發生。伴生信用風險的因素仍有一定基礎。

（三）經營風險

大多數中小企業還沒有建立現代企業制度，公司治理不完善，家長式或家族管理模式占主導地位，實際控制權集中，生產成本相對較高，管理制度不健全，財務核算不規范，經營管理的市場拓展能力不高，自身積累和創新能力不足，發生經營風險特征較明顯。企業經營管理風險的發生必然化為銀行的信貸風險。

（四）道德風險

由于目前社會征信系統還有待進一步完善，逆向選擇和道德風險在中小企業表現得較為突出。大多數中小企業財務制度不規范､不健全，信息披露不充分､不真實，商業銀行很難全面了解､識別和判斷其真實情況。信息不對稱是中小企業產生逆向選擇和道德風險的根本原因。

三､中小企業信貸風險的防范

（一）加強市場研究，科學把握信貸投向

信貸部門要認真研究授信企業對市場變化的應變能力､經營管理能力是否勝任市場的要求，據此較為準確判斷企業的發展前景及經濟效益。在行業上，選擇國家產業和環保政策鼓勵，具有較強生命力和高成長性､科技含量高的行業;在產業鏈上，選擇處于重要產業鏈上下游､為績優大型企業提供配套協作服務的中小企業;在企業生命周期上，選擇處于成長期和成熟期且創新能力較強的企業;在客戶品質上，重點選擇經營有特色､產品有市場，經營效益好､信用等級高､管理較規范､管理人員素質較好的中小企業。

（二）完善貸款擔保手續，落實第二還款來源

在加強對中小企業現金流即第一還款來源分析和把握的基礎上，重點采用抵(質)押等方式落實第二還款來源。根據抵(質)押物所處區域､變現能力及企業信用等級審慎確定抵押率。另外，可采取其他形式，提高擔保價值率，增強第二還款來源的償還能力，包括:可增加主要股東承擔連帶責任擔保;與保險公司和擔保公司進行合作，探索信貸業務擔保和保險的融合，利用保險公司或擔保公司的信譽､實力分散信貸風險。

（三）加強定價管理，建立風險補償機制

一是根據中小企業信貸的風險水平､籌資成本､收益目標以及當地市場利率水平等因素確定貸款利率，對不同的企業實行差別利率，確保收益覆蓋風險和成本;二是完善適合中小企業特點的產品組合方案，通過產品組合提升客戶價值回報，減少風險損失。

第5篇：企業信貸風險防范范文

同時，自2011年三季度以來，溫州、臺州等地區頻現老板逃債跑路事件，中小企業經營現金流斷裂而導致企業一夜倒下、企業主人間蒸發的事件還在繼續上演，范圍也有向全省各主要區縣蔓延之勢。這其中，商業銀行的信貸資金安全也受到了不小的沖擊。

如何在遵循政策導向、推動業務發展的同時使中小企業信貸風險控制在一個合理范圍內，成為浙江這個民營經濟大省商業銀行普遍關注的問題。

一、中小企業信貸業務風險成因分析

對于銀行而言，中小企業與大企業的信貸風險本質上并無大的區別，中小企業信貸所隱含的風險，大企業信貸同樣也會面臨。實際情況也的確如此：無論何種規模的企業，都面臨政策風險、市場風險、經營風險、財務風險等。理性地看，中小企業信貸的違約風險其實并非如我們所想象的，一定比大企業大。違約行為依其行為主體的主觀作用分主動違約和被動違約，分析企業主動和被動違約的情形，由于中小企業責任主體明確，在與商業銀行信貸合作中常處于弱勢地位，且在銀行貸款時一般都追加了企業主個人無限連帶責任擔保，所以中小企業主動違約的概率一般小于大企業。但另一方面，中小企業被動違約的可能性往往大于大企業。被動違約一般源于企業經營或投資項目的失敗。由于中小企業承受市場、政策風險的能力相對較弱，在面對損失時，中小企業的風險—收益權衡模式發生了逆轉。在項目失敗或虧損情況下，中小企業違約的可能性明顯增大。這也就是為什么在經濟增速放緩、貨幣政策緊縮的環境下，中小企業不良貸款增加快于大企業的原因。

從企業方面看，造成中小企業信貸風險的原因主要有以下幾點：

1.企業盲目投資

在人力成本、資金成本不斷高漲、人民幣匯率不斷上升、稅負居高不下、用電緊張難以緩解等多重壓力下，傳統制造業企業缺乏擴大生產、技術升級的動能，企業多元經營或多元投資普遍。導致資產和負債同時劇增，一旦遇到銀根緊縮、資產行情下跌、財務成本高企，就很容易造成資金鏈斷裂。

2.市場弱勢地位

中小企業在市場中的談判地位弱，當遇到經濟放緩的時期，在代工、承建大企業項目時，往往被拖欠貨款、工程款，大量的應收賬款給企業經營帶來的沉重的資金周轉負擔，也可能導致經營無法為繼。

3.企業制度不完善

多數中小企業是家族式管理，個人作用過分突出，自我約束差；企業缺乏現代管理制度，投機沖動強烈，不利于企業穩健發展。

從銀行方面看，中小企業信貸風險管理中存在以下問題：

1.銀行對關聯企業的識別能力不足

企業實際控制人往往可以通過多家隱蔽關聯的企業多頭融資，導致銀行過度授信，而最終錯綜復雜的擔保關聯導致了風險的網狀蔓延。

2.銀行信息獲取手段有限，基本管理成本考慮，很難全面掌握中小企業的真實經營狀況

由于中小企業財務不規范，報表失實、逃稅漏稅的情況普遍，企業知名度低，很難從公開渠道獲取可靠的企業信息，為銀行識別判斷企業風險帶來了困難；而中小企業信貸金額一般較小，銀行花大力氣核查企業信息又不符合成本管理的要求。因此，在銀行和企業間就出現了信息不對稱的情況。

3.銀行業業績指標的要求導致銀行信貸擴張沖動

而在中小企業信貸業務中，銀行往往可以獲取更高的收益，從而一部分劣質中小企業通過高回報擠進了銀行融資的門檻。

二、中小企業信貸風險的控制途徑

信貸風險的控制不外乎通過以下途徑發揮作用。一是對信貸風險的識別；二是對風險的控制；三是風險的補償這三個方面。對于商業銀行中小企業信貸業務來講，具體途徑包括以下幾個方面：

（一）強化風險識別能力

1.準確識別關聯企業，合理開展集團授信，防止過度授信

在浙江的民營企業中，非常普遍地存在著企業實際控制人掌控著表面無股權關系的多家企業，其中有部分從成立開始，就是為稅務安排和逃廢債而準備的。因此銀行客戶經理必須從與企業交往中獲取真實的企業控制信息，合理開展集團授信，盡可能做到人控到位，嚴格準入，而不能因為表面合規而放任不管。

2.建立中小企業風險識別動態監控系統

利用一些風險識別模型對出現的經營及財務風險及時預警，利用機控手段，降低人力成本，排除人為因素，提高風險識別的及時性。

3.政府在中小企業信用體系建設方面應該更有作為

建立更為暢通的信息共享平臺，將企業的稅收情況、工資發放情況、水電費繳納情況、銀行貸款情況等統一登記管理，征信體系的建設最終有利于解決中小企業融資難的問題，有利于銀行風險管理、有利于社會經濟發展和誠信建設。

（二）提高風險控制水平

1.創新中小企業信貸產品

可以通過貿易融資產品的封閉管理，解決企業生產經營周轉的資金困難，又防止資金流向企業體外；可以創新擔保方式，比如運用動產質押、股權質押等不額外增加企業成本的擔保方式盤活企業資產，降低財務成本，也避免了互保的交叉違約風險。

2.利用好平臺，批量發展中小企業信貸業務

當前，各級政府都高度關注中小企業融資問題，這為商業中小企業信貸業務發展提供了政策支持。在這樣的政策背景下，商業銀行可以利用好大平臺，批量支持中小企業。如通過政府、園區、大市場等，提高中小企業信貸業務的效率，獲取更為可靠的信息；也可以通過平臺擔保等方式，實現中小企業的風險控制。

3.提高商業銀行中小企業信貸從業人員的素質

目前，我國商業銀行正處在向現代企業轉變的過程，各項風險管理制度正在建設，但還沒有達到令人滿意的完善程度，人為因素的不確定性很難控制。因此一方面要加強員工隊伍的教育培訓，提高從業人員的業務水平，使其對風險具有更強的敏感性和反應能力；同時必須加強從業人員的道德教育，以防止中小企業信貸業務中道德風險而引發的信用風險。

（三）完善風險補償機制

1.提高對中小企業不良貸款的容忍度

中小企業信貸本身就是高風險的業務，盡管我國私營企業的平均壽命有所延長，但仍然不過只有7年，面對私營企業為主的中小企業，我們必須實事求是地確定對其不良貸款的容忍度。同時在商業銀行對不良貸款進行責任認定時，對從事中小企業信貨業務的工作人員也要有適當的容忍度。在提高容忍度的同時，商業銀行要提高撥備來緩釋中小企業信貸風險。

2.建立科學合理的政府補償機制

風險補償機制由政府出錢，銀行出力，企業受益，最終還是會拉動地方經濟發展，實現三方共贏。

參考文獻

[1]楊小蘋.促進農村小額信貸可持續發展[J].發展研究，2008(01).

第6篇：企業信貸風險防范范文

關鍵詞:宏觀經濟不確定；商業銀行；信貸風險防范；現有不足；改進建議

一、前言

在宏觀經濟不確定背景下，商業銀行面臨的市場環境更為復雜，管理工作也面臨很多新的挑戰，其中，信貸風險逐漸增大是銀行管理中的一大難題。信貸風險可對商業銀行構成巨大威脅，但同時其又是此類銀行經營、發展中難以消除的風險因素，所以，加強防范信貸風險其實是現階段商業銀行管理中必須要特別重視的一個方面。

二、宏觀經濟不確定與商業銀行信貸風險增大的關聯

在經濟平穩增長時，為了獲得更大的利益，投資者往往會通過借貸來追加投資，同時，消費者也可能會通過借貸來滿足消費需求。此種情況下，商業銀行要想盡可能的滿足日漸旺盛的信貸需求，其就必須不斷擴大信貸規模。這個過程中，出于吸引借貸者、提高業務開展效率的考慮，商業銀行普遍會主動的化簡審查程序。此種做法會降低貸款發放門檻，進而導致市場走向預測失準，最終造成信貸風險偏高。除了借貸行為之外，經濟結構發生變化或經濟泡沫、虛擬經濟等現象也可能會導致信貸風險增大。

三、宏觀經濟不確定下的商業銀行信貸風險防范

(一)現有不足

雖然現階段商業銀行對于信貸風險的威脅性已經有了較為清晰的認識，也采取了很多的方法進行防范，但是，很多銀行的防范都并未取得理想效果，信貸風險依舊高居不下。此種現象說明，現有防范機制的有效性還比較低。本文認為，目前我國商業銀行信貸風險防范機制的不足表現為三個方面：首先，管理方式較為陳舊。在商業銀行中，對信貸風險進行防范是行長的責任，但卻不是行長的唯一責任，這就使得行長很容易顧此失彼，再加上缺乏有效監督及能夠制衡行長權力的機構，行長對于信貸風險實施的管理實際上是在主觀判斷的基礎上展開的。此外，風險滯后于信貸業務、管理考核周期短等情況也會給管理者開展工作帶去一定的干擾。其次，管理過于粗放。此項問題的產生與計劃經濟有著一定的關系，主要是管理改革不徹底、不全面導致的，表現為經濟欠發達地區信貸增速高、發達地區信貸壓力大。最后，預警機制有效性低。風險預警決定著商業銀行能否及時發現和處理風險，關系到風險的波及范圍，對風險管控成效具有重要影響。但在現階段，由于預警機制有效性低，商業銀行普遍尚未實現有效的事前防范，事后補救仍然是主要手段，管理處于被動局面。

(二)改進建議

1、強化內控此項措施主要針對的是現行管理方式陳舊的問題，方法為：分解信貸業務，確保各環節由不同人員負責，以免個人或部門單獨操控信貸業務的現象。此種做法的實質是將信貸業務分為多個運作系統，利用各系統間的制約關系來達到降低風險的目的。為了達到這一目的，商業銀行有必要特別強調“同層系統制衡”，并以資金運用環節為依據進行業務分解與部門設立，以便通過橫向制約來實現審計貸款與發放貸款的分離。在此種管理模式下，業務部門之間既相互獨立又彼此制約，單個部門或個人大權獨攬的現象將不復存在。因此，上述措施也可以視為是對貸款權力的分解，對實現風險的有效控制意義重大。2、實行審批授信制此項措施針對的是管理粗放問題，實施方法為：以總行垂直管理為基礎，在法律允許的范圍內給予各級分支機構有差異的授信權限。在具體實踐中，銀行應以企業類型與業務品種為依據給予有差異的信譽度。此種方法屬于事中控制手段，作用體現為自我制約與自我調控，除了能夠有效減輕管理粗放帶來的問題之外，還可以起到激發基層分行積極性的作用，有助于基層分行主動進行風險防范。結合目前商業銀行的信貸風險管控機制來講，上述做法既能夠在一定程度上滿足防控要求，又與銀行發展狀況及相關制度相適應，具有較高的可行性。

四、結束語

總而言之，宏觀經濟不確定與商業銀行信貸風險加大之間有著非常緊密的聯系，鑒于此種聯系不可消除，銀行在發展中有必要積極應對風險增大帶來的挑戰。

參考文獻：

[1]劉華.經濟下行期銀行信貸風險及防范對策[J].現代商業銀行導刊,2014,(07)：19-22

[2]馬文明.商業銀行信貸風險之防范[N].金融管理與研究：杭州金融研修學院學報,2012,(06)：14-16

第7篇：企業信貸風險防范范文

銀行是以貨幣經營為主要業務的金融中介組織。通過貸款給企業或個人獲得額外利益。然而，隨著經濟全球化和市場競爭的日益加劇，企業和個人的風險抵抗能力卻隨之下降。銀行的信貸風險也隨之增加。因此，銀行若想在競爭日益激烈的環境下穩定的發展下去，就必須加強對信貸風險的控制和防范。通過提高信貸質量，降低信貸風險，促使銀行健康穩定的發展。

一、銀行信貸風險成因分析

銀行信貸風險形成原因包括許多方面，主要變現如下文所示。

第一，銀行內部管理制度存在缺陷。盡管我國正在對金融體制進行改革，但在銀行管理層仍未轉變制定經營方針的策略。銀行管理者沒有完全認識到銀行信貸業務的商業性和風險性。甚至于某些銀行為了增加信貸業務量而無原則的向企業或個人放貸。另外，由于風險監督管理體系不完善，造成信貸風險問題時常發生。

第二，缺乏對企業或個人等信貸客戶的調查分析。在向企業或個人放款之前，銀行缺乏對信貸客戶經營情況一些必要的調查研究。一些資不抵債的企業利用自身人脈關系獲得貸款來維持自身的運營。一旦這些企業虧損嚴重，那么勢必會將風險轉嫁給銀行，增加銀行的負擔。這不利于銀行健康穩定的發展下去。

第三，銀行信貸不科學。由于銀行的信貸結構不合理和信貸過于集中，造成銀行信貸業務問題明顯。中長期貸款比例比較高就造成銀行可能要面臨著資金的流動性風險問題。進而造成銀行壞賬問題的出現，對銀行的資產造成不良影響。

二、防范銀行信貸風險的措施

為了降低銀行信貸的風險，對其進行分析研究，總結得到防范措施如下文所示。

第一，控制授信風險，完善審批管理制度。為了使銀行的信貸風險問題減少，首先應該完善銀行的授信方案。通過完善授信結構和風險防范，建立完善的控制信貸風險的體系，使銀行能夠正確的評估授信業務的風險點，平衡風險與收益。其次，劃分客戶的信用等級。通過連續有效的對客戶的信用等級進行調整，按照銀行的信貸制度和國家相關政策進行放貸，做好信貸風險防范的第一步。最后，嚴格按照風險控制要求進行授信審批，加強對銀行工作人員的約束，避免人情交易，從而達到提高審批質量，降低信貸風險。

第二，追蹤相關財務信息，完善整體效益分析。銀行信貸管理部門應對客戶財產的實際情況和變化進行追蹤和分析。通過對貸款企業或個人進行財務報告分析，保證財務報表信息的可靠性。再根據客戶的實際情況進行貸款，規避銀行信貸風險。與此同時，在信貸審批過程中，不僅要估算銀行當期的信貸利息收入和各項手續費用，還要分析信貸業務中的存款、結算量、中間業務收入等一系列指標。用直接與間接、定性與定量的分析模式把信貸業務對銀行帶來的收益和風險進行全面的分析，保證銀行的穩定的發展。

第三，對銀行信貸業務做詳細的規劃。在銀行信貸審批過程中，一方面要對信貸客戶的經營狀況和資金流向進行分析研究，進而找出銀行信貸過程中各環節的風險控制點。通過系統性的動態分析確定銀行信貸的標準和目標客戶，達到提高信貸業務的營銷質量和審批效率。另一方面，時刻關注國家宏觀方面與金融和信貸有關政策的調整，制定適宜銀行信貸業務發展的營銷方案。與此同時，調整信貸業務的審批條件，制定相應的控制信貸風險的措施。通過加強對優質信貸客戶的服務，提高信貸風險防范能力。

第四，促使銀行信貸業務的創新，提高銀行的生存競爭能力。信貸業務的創新主要是從信貸服務入手。通過向客戶提供差異化的服務，促使信貸業務穩定發展。在開展信貸業務的過程中，按照客戶的風險類型提供不同的信貸服務，實現控制風險的差異性。根據市場發展情況和區域的信用度調整信貸管理措施，有效控制信貸業務的風險。同時，深化對市場和產業政策的研究。通過調查分析市場情況，提高對信貸業務的判斷能力。調查客戶的外部優勢和發展環境，從而為獲得優質的信貸客戶，降低信貸風險，提高信貸質量。

三、銀行信貸風險化解策略

第一，改變經營理念。將信貸業務由“數量”追求轉變為質量追求。將貸款的安全性和有效性放在信貸業務考慮的首要因素。銀行不僅要以社會效益為目標，還要將效益最大化，資產質量最優化。了解自身的實力，利用自身長處，完善管理方式，在激烈競爭的環境下將效益最大化。

第二，遵循客戶至上的服務理念。通過了解企業情況對企業劃分信用等級。剔除信用等級低的客戶，盡量減少中間信用度的客戶，緊抓優良客戶。通過對客戶質量進行評估，銀行作出相應的貸款決定，保證貸款的安全性和效益性。

第三，加強不良貸款的回收力度。對于不良貸款，不能因責任不清等問題而停止追討，而應盡可能的回收資金。積極開拓各種渠道，依靠政府的幫助，適時地采取有效措施清除風險貸款。設置獎勵制度，對表現良好的部門和個人予以獎勵。另外，根據不同的風險貸款，利用銀行自身的優勢對企業進行引導，改善企業的經營狀況。從而措施企業還貸、付息。對于虧損十分嚴重的企業，要及時停止放貸并處理抵押物品，收回資金。對已經倒閉破產的企業，根據相關法律清收銀行貸款。

第8篇：企業信貸風險防范范文

關鍵詞：農村信用社；信貸管理；風險防范

中圖分類號：F830.5 文獻標識碼：A 文章編號：1001-828X（2014）01-0-01

隨著農村信用社的不斷改革和發展，其各項業務特別是信貸業務呈現出了強勁的發展勢頭，為“三農”經濟和中小企業的發展提供了強有力的資金支持。但是，伴隨著信貸業務的快速發展，信貸風險也在不斷顯現和增強。如何加強信貸管理，并采取有效措施進行有效的風險防范，已經成為農村信用社經亟待解決的重要問題，也是目前農村信用社經營管理的重心。

一、農村信用社信貸管理的基本制度

1.審貸分離制度

審貸分離制度又可稱制約制度，包括貸款業務調查與審批和事后檢查與資金回收，為了保證農村信貸資金的安全，農村信用社要跟上時展的步伐，建立套完善的與時俱進的信貸管理制度，使信貸管理工作制度化、規范化、程序化，實現信貸工作的良性發展，進而防范和化解各類風險。審貸分離制度一方面可以有效約束和制約權力，降低信貸風險，另一方面使決策更加科學，從而保證貸款投放的合理性。

2.分級審批制度

農村信用社業務量不同、管理水平不相同，貸款風險也不相同，所以各級管理層次具有不同的貸款審批權限，超過這個審批權限的貸款，要呈報上級批準。這樣的制度，有利于提高信貸資產的質量，避免關系人貸款、人情貸款等不良行為。貸款審批制度使貸款審批權限得到正確劃分，使權和利有機結合，調動了信貸管理部門和管理人員的積極性，另一方面有利于信貸管理部門和人員靈活調動資金，實現各級之間的約束和牽制。

3.貸款“三查”制度、貸款證制度

貸前調查、貸時審查、貸后檢查組成了貸款“三查”制度。貸款保證制度是一種信貸管理自我約束機制，可以及時了解借款人借款情況和還款情況，確保資金安全，提高貸款效益。

4.離職審計制度

信貸管理人員掌握著重要的信貸信息，所以調離工作崗位時應對其在任職期間發放的貸款風險情況進行及時的審計，防止信貸管理人員的不正之風，有利于農村信用社的穩定發展。

二、農村信用社貸款風險防范措施

1.完善制度約束機制和監督管理體系

建立和完善信貸管理制度，如崗位責任制、貸前審批制度、貸后檢查制度、風險貸款處置制度等，使信用社有制可依。同時要完善制度執行的保障機制，使監督保障部門的職能得到充分發揮，保證各項制度的順利貫徹實施，對違規操作行為絕不姑息，堅決予以追究，使農村信用社職工都具有強烈的責任心和事業感，人人都有防范意識。當然，任何一項制度的實施，都需要監督，完善的監督管理體系，可以促使信貸管理制度的有效實行。監督管理體系主要包括稽核和監察兩個子體系，稽核體系按照統一管理、責權分明、全面監督的原則，加強合作信用社和稽核隊伍建設，實現縣級常規稽核和省市專項稽核的有機結合，是一種全方位、多層次、連續性的稽核監督體系。監察體系，需要建立一支專兼職結合的監察隊伍，積極推行黨風廉政建設，提高各級人員的廉潔自律意識。

2.改變傳統的經營模式，全面提升貸款質量

新形勢下，農村市場的金融競爭愈演愈烈，傳統的經營模式已經嚴重制約了農村信用社的發展，所以農村信用社要跟上時展的步伐，轉變觀念，與時俱進，更新理念，改變傳統的農村金融市場的“霸主”角色，使“等貸”轉化為“行貸”。主要的實施辦法是推行客戶經理制，強調以客戶為中心，不斷提高服務質量，進而提升農村信用社的綜合競爭力。同時，要加強對道德風險的防范。這就需要對農村信用社工作人員進行培訓，引起工作人員思想上的高度重視，提高工作人員的整體素質和業務水平，增強對信貸風險的識別和防控意識，減少操作中風險行為的發生。另外，農村信用社還要積極發展企業文化，使管理層、負責人和普通職工都形成合規意識，嚴格遵守各項信貸管理制度，使違規現象減少到最低。而全面提升貸款質量還需要切實做好貸款審核和堅持柜面辦理。貸款審核，特別是貸款前，農村信用社要對貸款者的真實性和貸款的真實用途做好詳細的調查，這是信貸風險防范的第一道防線，也是比較重要的一道防線，可以有效控制那些借名、跨地區等違規貸款，減少違規貸款行為的發生，同時，對信貸人員也具有一定的監督作用。堅持柜面辦理可以使貸款實現透明化，減少信貸違規行為的發生。

總之，隨著農村信用社的迅速發展，其信貸風險也在不斷增強。因此，農村信用社要積極轉變角色，變被動使“等貸”為“行貸”，與時俱進，更新觀念，切實加強信貸風險管理，并取有效措施進行有效的風險防范，進而減低信貸風險，提高農村信用社的整體競爭力和經營效益，實現其長遠利益和全面發展。

參考文獻：

[1]王學軍.農村信用社信貸風險防范問題研究[D].泰安：山東農業大學，2010.

[2]葉紅.農村信用社信貸風險防范探討[J].恩施職業技術學院學報，2008（1）.

第9篇：企業信貸風險防范范文

關鍵詞：村鎮銀行；信貸風險；風險管理

中圖分類號：F832.4 文獻標志碼：A 文章編號：1673-291X（2015）05-0187-02

引言

村鎮銀行是國家完善農村金融市場的重要舉措，是國家構建普惠金融體系的重要組成部分，是旨在為“三農”服務的金融機構，增強了農村金融市場的競爭力，緩解了供需矛盾。村鎮銀行與一般的銀行機構類似，以存貸款為主要業務，以存貸利差為主要利潤來源，不可避免地會遇到信貸風險。結合農村地區的實際，以及村鎮銀行信貸業務對象的特點，可知其信貸風險具有不同于一般銀行機構的特點。傳統信貸具有商業自償性，以商品貨物為抵押，商品一經出售，借款者便有資金償還借款。而村鎮銀行的信貸則因為農業生產的特點具有明顯的季節生產性，受到很多不可抗力因素的影響，使得貸款從開始就面臨很大的不確定性，因此，有必要對其信貸風險進行分析，采取針對性措施進行管理。

一、文獻綜述

1994年，我國引入為低收入人群和小微企業提供金融服務、解決貧困問題的小額信貸。在政府的支持下，小額信貸取得了很大的發展，推動了我國的扶貧計劃以及農村地區的金融發展。但是，在政府干預、缺乏有效監管、利率市場化、法律地位不明確、資金來源不足、服務模式不靈活以及貸款程序較為煩瑣等因素的影響下，小額信貸的發展面臨著諸多問題，并不能很好地解決低收入人群的金融需求。

2005年，“國際小額信貸年”推出了“普惠金融”的概念。普惠金融旨在為社會階層、社會群體提供全方位的金融服務，將被排斥在傳統金融體系之外的農村地區和所有社會弱勢群體納入到一個更完善的金融體系之中。村鎮銀行正是普惠金融在我國的具體表現。與之前的小額信貸相比，村鎮銀行的資金來源廣泛、法律地位明晰、享有更多的政策優惠、貸款方式靈活。村鎮銀行與傳統的銀行在業務方面與一般的金融機構類似，但是由于服務對象的特殊性，其面臨的信貸風險具有不同的特點，應該具體問題具體分析。

目前，國內學者對于村鎮銀行信貸風險管理的研究主要集中在定性分析方面。唐立業（2014）結合現實背景，運用文獻法與邏輯分析法研究，認為村鎮銀行需要從經營管理理念、信貸審批流程以及風險崗位設置等三個方面對信貸風險進行管理。黃卉和蔡振宇（2014）在充分認識村鎮銀行信貸風險特殊性的基礎上，認為其信貸風險控制中存在監管法律制度不健全和內控機制不完善的問題，提出應從故意違約風險、非故意違約風險以及建立差別化的信貸風險管理法律制度等方面防范信貸風險。封軍和辛立秋（2012）從農村金融視角分析，認為村鎮銀行面臨著產業、信用、流動性、政策性以及信貸投放目標錯位的風險，在信貸風險預警體系和信貸模式創新等方面提出防范信貸風險的對策。程海彥（2012）提出，應從發起層（選址、管理人員選拔和國家政策）和村鎮銀行層面（人員素質、貸前檢查和貸后責任管理）上進行信貸風險防范。

目前對村鎮銀行的信貸風險管理主要是借鑒商業銀行的信貸風險管理知識，并沒有形成一套專門針對村鎮銀行的信貸風險管理模式，而且對于信貸風險的分析研究和對策選擇主要集中于定性分析方面，定量分析的文獻很少，對風險的分析缺少數據的支持，對措施的選擇也沒有涉及建立起一套完善的信貸風險指標體系，強調了風險管理體系的各個部分，沒有系統闡述完善的風險管理體系的模式與構成。

二、村鎮銀行信貸風險現狀分析

（一）信貸風險的主要表現形式

1.信用風險

信用風險主要依賴于借款方的還款意愿與能力。農民普遍注重個人的名譽與信用，因而村鎮銀行的信用風險主要來源于貸款對象的還款能力。中國廣大農村地區經濟發展水平比較低、居民入水平不高，且農業生產具有季節性，更多地受自然條件的影響，這些均制約著農民的還款能力。

2.操作風險

首先，村鎮銀行發展歷程較短，不能吸收相應的專業人才；管理人員素質低、工作人員的操作技術和經驗不足，且缺少專門的培訓，容易出現操作失誤。其次，為了達到相關的指標要求，人為降低客戶的準入門檻，埋下風險隱患。同時，貸后檢查機制不健全，檢點不突出，針對性不強。最后，村鎮銀行沿用母行的信貸規章和操作流程，不適應其靈活的經營機制和特殊的業務定位。

3.法律風險

我國銀行面臨的法律風險主要表現為法制環境不健全，關于銀行的相關立法沒有形成完整的體系，有些法律條文與國家其他的相關政策不符，而且目前沒有一部專門針對村鎮銀行管理的法律文件，不能滿足村鎮銀行的特殊需求。

（二）信貸風險成因分析

1.信用環境較差

在農村地區，企業逃廢金融債權的現象比較嚴重，社會上坑蒙拐騙、金融欺詐等失信現象嚴重；征信系統建設滯后，風險控制沒有必要的信息系統的支持，信息搜集的成本也很高；農村的中小企業大多處于發展初期，風險較大，資產總量偏低，不能滿足抵押擔保的要求。

2.法制不健全

國家雖然已經出臺了關于村鎮銀行的相關法律，為村鎮銀行防范信貸風險提供了依據，但是這些法律法規并不完善，有的還與國家的相關政策和規定相互矛盾。銀行內部的法律服務部門力量薄弱，缺少具備專業知識的法律人員，員工的法律意識淡薄。

3.員工素質不高

村鎮銀行的工作人員大多沒有經過專門的培訓，經營管理素質較為低下。村鎮銀行服務范圍集中在農村，工作條件差、機構小、發展空間較為狹隘，很難留住那些具有從業經驗和綜合素質的綜合性人才。

三、村鎮銀行信貸風險管理的對策思考

1.構建有效的信用評估體系，降低信用風險

針對農村的特殊性，建立信用評級機制，對農戶進行信用評級，并進行定期審核。當地政府具有掌控信息方面的先天優勢，村鎮銀行應該加強與當地政府的合作，從當地政府那里獲取相應信息，降低對客戶進行信用狀況調查的交易成本。

2.構建完善的信貸風險管理系統，利用現代科技提升村鎮銀行信貸風險管理水平

完善合理的風險管理系統對于風險的防范與規避起著重要的作用。不斷完善風險管理系統，做好貸前的風險分析與識別、貸中的風險控制以及貸后的風險監測，有利于提高村鎮銀行的資產質量，有效降低信貸風險。積極采用現代化的風險管理方法，充分利用計算機技術對信貸風險進行量化管理，加快建立自己的數據庫。

3.“職業人”制度，提高村鎮銀行從業人員的整體素質，降低操作風險

經營管理人員的道德素質、職業素質直接影響到信貸風險的高低，所以村鎮銀行應該建立科學的人才選拔機制，加強對職工的技能培訓、道德教育與法制教育，同時建立嚴格的獎懲制度和違法違紀責任追究制度，加強信貸風險的內部控制。

結語

村鎮銀行對于國家構建普惠金融體系，完善農村金融市場具有不可替代的作用，同時也面臨著信貸風險。村鎮銀行需要構建有效的信用評價體系和風險管理體系，同時吸納高素質的人才。信貸風險的管理需要政府、村鎮銀行自身以及監管部門的協調配合，共同促進村鎮銀行信貸業務的健康發展，才能更好地為“三農”服務。

參考文獻：

[1] 胡忠良.村鎮銀行的信貸風險及防范路徑[J].生產力研究，2011，（1）：67-68.

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