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第1篇：審批流程范文

一、由項目設計和施工人員向主管領導提出書面建議；

二、部門領導書面授權或指派相關人員為財務申請人；

三、申請人需起草財務申請報告；

1. 闡明增加物料和設備的理由及必要性；

2. 注明物資名稱和數量以及資金申請額度。

四、申請人首先提交至部門領導，屬于部門領導審批權限以內的，由部門領導直接批復即可；

五、超出部門領導權限的，部門領導簽字后由部門領導提交至總經理審批，總經理審批權限以內的，由總經理批復后即可；

六、超出總經理審批權限的，總經理簽字后由總經理提交至董事長審批，董事長審批權限以內的，由董事長批復后即可執行，超出董事長權限的，由董事長發起召開股東大會共議，最終按股東大會決議執行；

七、財務部按審批權限規定進行審核和放款，并由財務主管和經辦人簽字認可，放款后要及時向相關領導做出辦結反饋；

八、財務申請報告詳見附件。

小微聯和（深圳）科技有限公司  

2019年2月10日     

財務申請報告    【2019第一版】

申請單位

申請人

項目名稱

申請額度

申請事由：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

項目經理

總經理簽字

董事長

第2篇：審批流程范文

全國每日新增確診病例降至兩位數，已有數個省份確診病例清零；規模以上工業企業復工率逐步提高，多地達90%以上。兩組數據，一減一增，對比鮮明。經過艱苦努力，當前疫情防控形勢持續向好，生產生活秩序正在加快恢復。

良好勢頭來之不易，如何進一步鞏固和拓展？精準有序扎實推動企業復工復產是答好這道考題的重要一環。企業有活力，就業才有保障，經濟才有活力。事實上，隨著疫情好轉，各地各部門想辦法、出實招，打出了統籌推進疫情防控和經濟社會發展的“組合拳”，取得了積極成效。比如，定制公交，為復工企事業單位提供通勤服務；推行健康碼，動態監測返崗人員身體狀況；成立補短板穩投資應急專項，保障重大項目推進；等等。

這些好做法、好經驗，雪中送炭，值得點贊。但與此同時，也應看到當前企業復工復產還面臨著一些實際困難。“貨到了，找不到裝卸工”“資金流吃緊，生產壓力大”“原材料匱乏，干著急”……這些來自生產一線的讀者心聲，需要引起重視。

這些堵點、痛點，既是推動企業復工復產的難點，也是

解決問題的著力點。

因地制宜，暢通堵點，進一步為企業復工提供便利。各地疫情防控形勢不同，具體情況千差萬別，不能搞“一刀切”，應分區分級推進復工復產。這對疫情防控提出了更高要求，既要慎終如始加強防控，又要根據形勢變化恢復生產。有讀者反映，在實踐過程中，少數地方存在嚴格的疫情防控措施滯后于當地疫情形勢明顯持續向好發展的現象。比如，復產審批流程繁瑣的問題。在做好疫情防控的同時，應盡可能優化審批流程，防止出現層層加碼、互為前置條件、循環證明等現象，積極推行一站式辦理、自助辦理等服務，支持企業復工復產。再比如，公共交通“梗阻”導致農民工返崗慢、企業用工難問題。低風險地區可以嘗試盡快恢復公共交通，切實解決農民工“出來難”“進不去”兩頭堵的現象。

因企施策，緊盯痛點，及時解決企業難題。疫情發生以來，為了給企業減負，提振企業信心，國家有關部門已經出臺了一系列利好政策，例如階段性減免企業社保費、醫保費、緩繳住房公積金，適當減免小微企業貸款利息等普惠性政策。如何把普惠性政策用好？各地應加強研究，針對各類企業的不同情況精準施策，為企業復工復產提供“硬核”支持，解企業燃眉之急。有些地市聚焦本地企業面臨的現實困難，從保障用工、減輕負擔、優化服務等方面制定了具體可操作的舉措；有些省份通過臨時協調機制，幫助企業疏通上下游“產業鏈”，促進上下游、產供銷、大中小企業整體配套、協同復工。這些舉措緊盯企業痛點，更具針對性貼近性，值得借鑒。

第3篇：審批流程范文

【關鍵詞】 審批流程;預算管理;管理效率

2008年10月15日,我國原兩大電信運營商中國聯通公司、中國網通公司合并成立中國聯合網絡通信有限公司,東莞市分公司(以下簡稱東莞聯通公司)是中國聯合網絡通信有限公司在廣東的分支機構。

公司合并重組后,經營模式發生了一定的變化,原有的審批流程和預算管理的方式及內容也要隨之改變。為實現合并后公司的高效運營,形成預算管理對公司經營活動的有效支持,從2009年開始,東莞聯通公司在省公司財務部的指導下,進行了一場預算管理的變革,著力通過改進經濟事項的審批流程,實現以現金流量為重點的全面預算管理,平衡管理成本、效率、效益之間的關系,提高公司經營和投資活動的整體效率。

一、東莞聯通公司經濟事項審批流程優化的主要內容

本次預算管理與控制優化的重點是立足公司實際,修改審批流程,簡化項目管理過程中經濟事項的審批環節,采取分級管理與控制方式,提高運營效率,促進公司整體戰略目標的實現。

(一)優化目的:權責統一,提升效率,釋放活力

公司重組合并后,原有的審批體制已無法適應公司新的戰略需要,尤其是準利潤中心機制和費用承包機制的建設迫切需要改革現有的審批機制。為此,公司進一步強化一線和主要管理部門對各項支出的直接管控責任,在集權的基礎上,也強調分權、分流審批工作量,把權限下放給各個職能部門,為各級管理者松綁,形成權責統一、明晰高效的工作機制。

(二)優化思路:簡潔明晰、風險可控

預算管控分為事前、事中和事后三個階段。本次優化的思路在于逐本溯源,從鏈條的起點開始著手,強化事前管控,減少和簡化事后的管控。在平衡好集權與分權的前提下,集中主要資源解決大額、非經常性支出的審批;簡化小額、經常性支出的審批。

(三)優化要點:放管結合

集權容易導致效率低下,而過度的分權也容易導致混亂、舞弊等行為的發生,因此如何在預算額度內實現兩者的平衡,促進業務發展是本次優化的要點。

1.集權。集權主要體現兩個層面:一是無論資本性開支還是運營支出,都納入預算管理范疇,包括話費公免等無現金流經濟事項;二是符合一定條件的項目,必須由管理層在事前審批后方可實施。這些規范流程的實施,實現了全面集中管理。

2.放權。在集權的前提下,還設定了一定程度的分權管理。各區域分公司對預算范圍內的項目有自我支配權;另外,作為成本費用管控的第一責任部門計財部,承擔70%左右的付款終審權(按筆數計)。統計顯示,新的管控辦法實施后,公司管理層審批量較過去下降了一半以上,這也從一個側面證明了放權的力度和效果。

3.管控。在預算控制方面,嚴禁延后報銷行為與拆分項目規避審批行為,加強內部審計與支出效益評估,同時建立獎勵機制,鼓勵節約,避免為用完預算而刻意安排項目的現象發生。

二、經濟事項審批流程的優化提高了審批效率和管理質量

(一)明確了業務流程

需要審批的經濟事項如表1所示。公司日常經濟事項主要包括經營性支出、資本性支出和一般管理費用,這些支出都需要進行預算和審批。這些日常經濟事項繁瑣而雜亂,需要一定的流程管理進行規范。優化后的經濟事項審批流程如圖1所示。

新流程明確了哪些經濟事項需要事前申請,明確了項目申請、比議價、招標事前申請、事后結果確定和付款時需審批哪些環節,以及合同審批流程和不同情況下的合同簽署人,明確了特殊經濟事項如預算追加、調整的流程,行政公免業務審批流程以及商退卡退押金等特殊業務的審批流程等。這些流程的明確,保證了預算管控的順利實施。

(二)提高了預算管理效率

1.著力事前,簡化事后

項目實施前,預算剛性控制與多層次審批流程控制雙管齊下。預算剛性控制是指項目必須有預算,沒有預算或預算不足的項目原則上不能實施。確實為生產經營必須開展的項目,無預算的,按調整或追加預算流程進行審批,至少簽至分管副總經理;多層次審批流程控制是指比議價、招標、合同等事項審批不僅要經過相關管理部門,而且至少要簽至分管副總經理,以保證項目的必要性、可行性與經濟性在事前得到有效把控。

項目實施后,付款時實施嚴格的財務控制。項目計劃付款時,把控要點更多地限于財務規則方面,如項目是否具備付款條件、結算金額是否準確、單據是否合規合法等,規定“金額較小、筆數較多”的項目付款時簽至計財部即可。一方面保證了大額項目的嚴格把控;另一方面保證了審批效率。

2.著力大額非經常性支出審批,簡化小額經常性支出審批

從表2中的詳細數據可以看出:在優化改革前各項目的審批至少簽至分管副總處,大大加重了分管副總和總經理的責任和負擔。新流程實施后,項目審批時,由于資本性支出項目一般金額較大,要求至少審批至分管副總經理處,而運營性項目作了很多相應的調整。總體原則是在風險可控的條件下提高運營效率;比議價、招標以及合同審批時,由于進入比議價和招標、合同審批流程的項目,一般金額較大,故規定必須簽至總經理處。付款時,資本性支出項目和運營項目根據金額的不同簽至計財部、分管副總和總經理處。簡化了小額經常性支出的審批流程,可由計財部自行審批,從而較大程度地減輕了分管副總經理和總經理的負擔,也提高了審批效率。

3.對區域分公司全面放權

項目審批時,對區域分公司進行了全面的放權(見表3)。營業費用方面,舊流程規定, 0.3萬元~0.5萬元的項目需審批到分管副總經理;大于0.5萬元的,需審批至總經理。新流程實施后,預算內的營業費用和其它管理性成本費用,都由區域分公司自行安排。特殊情況下,需要調整或追加預算的,由對口部門從機動預算中予以解決,從而在較大程度上提高了區域公司的自。付款時,過去需要分管副總經理簽字的付款,根據新流程,只要單筆付款在1萬元以下,簽至計財部即可。

所有這些流程的實施,一方面保證了公司管理層的控制權;另一方面也保證了區域公司的自,優化了審批流程,提高了工作效率。

三、小結

本次審批流程優化,遵循了公司治理的基本原理,明確企業的戰略目標與價值觀,實現了公司資源的合理配置,平衡了集權與分權的尺度。在統一管控的前提下,賦予下屬員工及部門更多的行動自由和責任。在結構控制方面,強化了預算管理的流程化和網格化。在實施時,通過標準流程和快速的信息系統之間的對接,提升了管理效率。這種預算管理模式并不意味著采用新的工具或者技術,而是在逐步的實施中,形成一套具有聯通特色的管理哲學,幫助企業有效實現整體戰略目標,這才是預算管理的最終目的。

【參考文獻】

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[4] 王忠榮.經營計劃與預算管理[M].廈門大學出版社,2004.

[5] 林秀香.構建有價值的企業預算管理框架[J].中央財經大學學報,2004(8):63-67.

第4篇：審批流程范文

一、操作風險分析

通過對商業銀行實際業務受理操作的流程分析，梳理個人再交易住房貸款受理審批流程主要步驟如下：接受客戶咨詢受理買方申貸材料（買方首付已付）初審買賣雙方房產證、土地證更名

收到更名后的兩證復審房產抵押放款。這其中涉及的業務操作環節有：面談、審核、錄入、審批、放款等。其中可能存在的操作風險有：

（一）、對申貸資料的基礎審查流于形式

1、主體資格是否具備，比如：（1）、年齡過小或過大。其別要注意生日問題，往往借款人申請時未到當年生日，但審批完畢放款后過了生日那一天，實際年齡又大了一歲，如就此放款，則貸款年限超出規定；（2）、婚姻狀況是否真實。其別要注意以下兩點：一是借款人申請時提供的婚姻狀況證明有效，但審批放款時借款人已領結婚證；二是現在的政策背景下借款人可能會提供虛假的未婚、離婚證明，需注意甄別。

2、還款收入證明是否真實。其別要注意以下兩點：（1）、借款人單位屬私營企業，開具的收入證明一是可能為了配合貸款額度而虛高、二是可能借款人實際并不在這家單位，通過各種關系蓋到了這家單位的章、三是可能中介協助辦理收入證明；（2）、借款人單位屬國企等正規單位，其工資收入真實性很高，但尚不足以與其月還款額相匹配，需另外提供輔助收入證明，如：出租房產的租金收入、企業參股的分紅說明、銀行存款證明、股票基金資金明細等等，也有追加共同還款人、提供共同還款人的收入證明。這類輔助的證明一般是借款人初次申請被退回后再次追加的申貸材料，因此往往會存在造假或者虛高的情況。

3、房產交易及其要素是否真實合規。比如：（1）、是否存在交易。借款人為了申請貸款，可能通過掛失房產證的方式更新房產證登記日期，編寫買賣合同，以假的交易背景申請貸款。這就存在貸款資金被挪用的風險。（2）、親屬間的房產交易，這就存在兩個可能性，一種是假交易，房產更名只是買賣方聯合騙取銀行貸款；二種是真交易，但親屬間實際交易房價往往低于市場價，但申請貸款時又按照市場價申報，這就存在房價虛高、貸款額度放大的可能性。（3）、房產的隱性共有人（夫妻的另外一方）并不在房產證上，但是現在的交易政策又對交易時夫妻雙方一起到場不做要求，這樣就可能造成這樣的情況：已婚的賣房在其配偶不知情的情況下，獨自辦理了房產過戶手續，并配合買方完成了銀行申貸，貸款發放后，此交易被賣房的配偶告上法庭，此交易無效。這就存在抵押物落空的風險。（4）、房齡。因為房齡較老的房產可能會有拆遷或不易處置等風險，所以一般會要求抵押物房齡20年以下。但市區房齡較大的房產因為學區房或者地理位置較佳等原因，交易量也不在少數，因此，在中介或賣方的有心操作下，存在房齡被隱瞞的可能性，增加了抵押物以后處置困難的隱患。

（二）、貸款辦理過程中經辦人員不能嚴格遵循規章制度

1、隱瞞借款人申請資料瑕疵。商業銀行個人貸款條線為了防范風險，全面實現了前后臺分離，增強了審批業務環節的獨立性和客觀性。但由此帶來的缺陷是：后臺審批人員只接觸前臺受理經辦人員整理好的紙質材料，不接觸一手信息，不容易發現被刻意隱瞞的資料瑕疵。

2、抵押手續未及時辦理。抵押物作為個人貸款的第二還款來源，其真實性、安全性非常重要。再交易住房因為兩證更名的時間比較久，基于賣房人急于用款的考慮，部分地區、部分政策期間可憑第三方擔保放款，放款之后再完善抵押手續。此種情況下，經辦行抵押崗人員辦理房產抵押的及時性就非常重要了，否則可能出現借款人利用幾天的時間差，同一套房產在多個銀行申請貸款的情況。

二、操作風險的防范措施

（一）、受理崗貸前嚴格調查

貸前受理崗經辦人員需要以謹慎的態度，通過面談、電話詢訪、上網核查資料等方式，對借款人的主體資格、信用狀況、收入來源、過戶手續及買賣契稅、抵押物狀況等進行詳細調查，資料一定要看原件，確保申貸資料的真實性和充分性。除了面談面簽以外，對于中介機構推薦辦理的貸款，如果收入證明單位統一、買賣雙方對購房過程含糊其詞、貸款人對利率不敏感、雙方均聽從中介人員處理，則經辦人員需要特別甄別其房產交易的真實性。

（二）、審批崗嚴格審查

審批崗應該嚴格按照相關信貸規章和總分行管理制度對每一筆再交易住房貸款的真實性、合規性進行審查。尤其重點審查借款人征信記錄、還款來源以及房屋交易價值的合理性。如果發現某筆貸款申貸材料前后矛盾、存在涂改痕跡或者相關條件不符合規定，審批人員應該及時與受理崗經辦人員溝通，或者直接致電借款人及其工作單位了解情況。如有疑問，需及時退回貸款申請。

（三）、抵押崗及時親自辦理房產抵押

抵押崗應該按照相關信貸制度規定及時親自辦理房產抵押，不能委托中介或者借款人辦理此項手續。

第5篇：審批流程范文

關鍵詞：工作流 解析引擎 審批 流程

中圖分類號：TP39 文獻標識碼：A 文章編號：1674-098X（2014）09（b）-0208-02

1 背景與意義

目前，大多數企業特別是國內企業均為金字塔式管理層級，在企業經營活動中往往會涉及到比較復雜的審批流程，而流程也會隨著組織、人員、業務的變化而變化，且很難提前預知。以往使用以紙張為載體的傳統審批方式需要花費太多的時間和精力，而且在信息處理和存儲方面具有局限性，隨著近些年信息化技術的高速發展，使用信息系統實現流程化審批已成為不可阻擋的趨勢。

利用信息化系統實現流程化審批，常見有兩種方式。一種是基于業務功能的審批，即在定制化的業務功能基礎上實現審批，通常某業務單據的編制、審批在同一界面，由于審批環節嵌在業務功能界面中，這種方式的局限性在于無法做到集中統一審批，且不具備可配置屬性，調整只能通過開發實現，時間長、難度大；另一種是基于OA系統的審批，即依靠傳統OA辦公系統實現審批，通常將業務單據或表單以附件形式出現，能夠實現靈活審批，但這種方式源于公文審批流轉，所有局限性是審批相對獨立，而且與業務互通能力較差，如在流程定義過程中很難關聯業務數據作為流程條件，流程執行過程中需要人為干預，指定下一環節審批人，自動化程度較低。

綜上所述，常見的流程化審批管理在實際應用過程中無法與業務聯系緊密，不能滿足快速、高效調整流程的需求，急需要一個可配置的、動態調整的、集中審批的、高適用性的審批工作流系統，動態審批工作流平臺的產生正是基于這一需求，不但滿足企業對流程化審批管理的需求，提高工作效率，增加企業辦事透明度，而且能適應企業的管理變化，幫助企業增強審批管理的可控性、易操作性、可擴展性。

2 總體思路與技術路線

動態審批工作流平臺的總體思路是建立一個開放的、標準的、可靈活自定義流程的業務審批平臺，適應不同管理信息系統的業務審批需要，把企業各種不同業務的審批全部集中到一個統一的平臺窗口中，根據業務實際自定義審批流程，并隨時靈活調整和改變審批路徑，實現“動態配置，隨需而變”。

本平臺在自定義審批流程時，支持條件分支、會簽、不固定流程等特性。與不同應用系統可以靈活綁定，每個審批流程可隨時綁定或取消綁定任意業務功能，一個業務在應用系統處理后，會自動發起一個流程，推送消息到相關的審批人，審批人通過平臺待辦窗口進行集中審批，審批處理完成后審批結果會自動反饋到業務系統，業務系統根據反饋信息，繼續處理相應業務，實現工作流平臺與應用系統之間數據信息的共享與互通。

基于總體思路，動態審批工作流平臺應該具備以下技術特性：

先進性，采用先進的軟件技術來實現，包括SOA、WEB網頁、XML、WEB SERVICE技術、工作流技術、軟件構件技術等。

安全性，包括操作權限、數據權限等多級授權機制。

可靠性，系統架構設計合理，提供動態跟蹤、流程監控、軌跡追溯、數據備份等功能。

擴展性，具有良好的擴充性，可靈活配置與擴充工作流，動態配置服務，同時對第三方系統提供WEB SERVICE開放性標準接口。

集成性，與業務系統有效集成，實現數據的高度共享，采用先進的SOA服務模式，為有效集成第三方服務提供保障。

易用性，采用圖形化方式定義工作流，支持靈活拖拽，操作直觀、友好。

技術路線上，運用先進的SOA服務架構，采用B/S結構設計，支持分布式部署、集成化管理，實現開發、運行、管理一體化的具有國際領先水平的技術架構。基于SOA面向服務的整體技術架構分為三個層次。

（1）組件層：包括組件的實現與裝配。組件的實現完成特定的、單一的功能，功能單位甚至可以小到一個實體，比如：一個數據實體或文件的存取，字符大小寫轉換。組件采用接口+實現的方式，保證組件可擴展。組件的裝配即完成組件的組合，組件相互之間具有邏輯關系，邏輯關系越復雜，組件就越多，必須有一個容器統一來裝配組件、管理組件及其相互關系。技術上可以采用IoC容器的方式來裝配和管理組件，如開源項目Castle中的Windsor就是一個輕量級的IoC容器。

（2）服務層：服務調用組件接口完成具體的功能操作。服務包含內部服務和外部服務，只有外部服務是可以暴露給外部系統調用。內部服務以公共函數的方式實現，供其它服務調用；外部服務一般是Web Service或者是請求頁面，供表現層通過SOAP（Web Service）或者XMLHTTP（AJAX）進行調用。

（3）表現層：在B/S結構的系統中，表現層主要就是頁面，作為服務接收者，需要采用客戶端技術來實現與服務提供者的通訊，以及對最終結果的展示，即為富客戶端，如ExtJS就是一個開源的javascript富客戶端開發框架。面向服務的架構簡化了系統內以及系統與系統之間的關聯，關注的主體只有三個：服務提供者、服務接收者以及兩者之間的通訊協議，相互之間都是一種松耦合的關系。這也使并行應用系統開發得到最大體現，更多的關注點放在了表現層上。

3 工作流平臺的設計與實現

工作流平臺按模塊劃分為前臺操作、后臺管理、接互三部分。前臺操作包括工作流前臺定義、工作單處理；后臺管理包括工作流管理、工作流解析引擎、工作流跟蹤與監控；接互包括數據接口、業務接口。

工作流前臺定義即提供一個圖形化WEB界面完成對工作流模型的定義與維護，支持同時維護多個工作流模型，工作流模型定義的主要元素包含流程節點與流程連接。流程節點可分為普通或者會簽節點，會簽主要滿足企業中重要審批多負責人會簽的要求，流程節點也可以設定審批時限，為流程監控和績效考核提供數據支撐，同時流程審批人可靈活指定，即可以是直接上級、流程發起人、流程發起人上級等，也可以分配給某個系統角色或者用戶。流程連接將流程節點通過連線聯系起來形成流程的完整路徑，在流程連接上可定義條件以形成流程分支，條件的數據可來源于流程本身（如：流程上環節審批人），也可來源于業務數據（如：預算審批流程中的預算金額）。另外，工作流定義能夠支持不固定流程，以應變企業對審批流程的多種動態調整需求，不固定流程有兩種含議，一種是指沒有既定流程，在審批過程中由人為判斷并指定下環節審批人；另一種是有事先設置了既定流程，但在流程執行到某一個環節時，允許人為干預，后續步驟不按照既定流程執行。

工作單處理是通過提供一個統一的、可集中審批的交互界面，可以查看待審批工作單、當前所處審批環節，并完成工作流審批。工作單處理的前提是已依據先前定義的工作流模型而產生了工作流實例，針對實例的執行不會影響工作流模型，同時基于同一工作流模型產生的實例也互不影響，以達到定義與執行分離、執行與執行分隔的目的。工作流審批時可直接瀏覽業務單據，同時支持電子簽名和密碼驗證，審批結果分為通過、不通過、駁回三種。其中駁回可支持駁回到當前審批節點之前的任意節點，如果選擇駁回到流程起始節點，則需要流程發起人修改業務單據后重新提交；如果選擇駁回到流程某一中間節點，則需要此節點審批人重新審批。

工作流管理即對應工作流前臺定義的后臺管理，通過提供基于SOA的服務與前臺定義對接，完成工作流模型的后臺維護及工作流模型數據存儲功能，包括工作流前臺定義所需的流程源數據模型維護、流程特性配置、工作流模型維護日志記錄等，此外還提供例如安全管理、服務質量管理等平臺支撐和輔助功能。

工作流解析引擎是整個工作流平臺的驅動和關鍵，它的作用為工作流實例提供解析和運行環境，控制工作流實例中路徑條件的解析和流程節點的轉換，實現審批時的節點路由，并與即時信息系統（即時消息、郵件系統等）無縫連接。工作流解析引擎解釋工作流實例的定義，與工作流的參與者（包括人或軟件）相互作用，并根據需要調用其他的IT工具或應用。從工作流實例的啟動、審批到結束，根據工作流定義的內容和信息按部就班的推動工作流實例的執行。所以，工作流引擎的設計直接影響到工作流執行的效率。

工作流跟蹤與監控即通過平臺提供的交互界面，通過圖形化方式查看工作流實例執行進度，包括當前執行節點及歷史節點審批意見等信息，實現對流程執行的跟蹤與監控。同時，提供工作流實例的掛起與激活功能，方便流程管理員根據業務需要將工作流暫停審批甚至作廢。

數據接口是指通過調用外部服務獲取企業的組織、系統用戶、系統角色等基礎數據，為工作流定義提供基礎數據支持。如某企業已建立統一身份認證平臺，企業組織、用戶、角色等都在此平臺維護，并通過服務的形式提供接口，工作流平臺將調用其提供的服務獲取上述基礎數據。

業務接口包含綁定工作流、啟動工作流、業務單據查看、審批結果反饋。綁定工作流是指企業業務系統功能與工作流定義模型的關聯匹配，業務功能由企業業務系統服務接口提供需使用工作流審批的業務功能，一個工作流定義模型可以在不同業務中重用，即一個工作流定義模型可與多個業務功能綁定。啟動工作流由企業業務系統發起，即當業務系統功能需要啟動工作流時調用工作流平臺提供的服務接口，此服務將運行工作流解析引擎啟動業務功能所綁定的工作流實例，同時激活工作流實例執行。業務單據查看是指在工作流實例審批過程中，審批人可以查看相關業務單據數據，此功能通過調用企業業務系統提供的服務接口實現。審批結果反饋即工作流審批流程結束后，工作流平臺以開放的XML格式將審批結果信息通過服務接口傳遞給業務系統，當工作流審批節點為結束節點、審批終止或駁回時，都會調用業務系統服務接口，將審批結果和業務信息進行傳遞。

綜上所述，動態審批工作流平臺的設計目的是能夠為企業提供靈活定義、高效配置、動態調整的流程化審批管理，工作流平臺通過工作流定義、綁定工作流、啟動工作流、工作單處理、流程跟蹤和監控等操作完成一個審批工作流的完整管理。

4 工作流平臺的實際應用

動態審批工作流平臺作為通用化、開放化的工作流平臺，由于其具有圖形化拖拽方式建立工作流模型、可視化流程跟蹤和監控、支持業務功能與工作流的靈活綁定、支持會簽、支持不固定流程等特點，成功研發后在能源、化工等行業均有應用，涵蓋生產管理、辦公管理等領域的業務場景，得到企業用戶的一致好評。

現以某企業辦公管理系統公文流轉功能為假設業務場景闡述工作流平臺的應用，具體業務需求是：根據公文類型為條件定義流程分支，文件類型B部門經理審批節點需要各部門經理會簽，文件類型C直接領導節點審批后可靈活指定下一環節審批人，即不固定流程形式。

以上述業務場景為需求，工作流平臺與用戶交互總體上分為工作流定義、綁定工作流、工作流審批、工作流監控四個環節。一是新增公文流轉工作流模型，配置時按照公文類型作為條件定義分支，同時指定“部門經理”審批節點為會簽節點，指定“直接領導”審批節點可指定下一節點審批，即不固定流程；二是將業務系統的公文流轉功能與公文流轉工作流模型綁定；三是由業務系統觸發工作流啟動后進入審批環節，審批節點如果為會簽時，將需要所有審批人均審批通過才能進入下一流程節點，如果為允許指定下一節點審批人，本節點審批通過后將由當前節點審批人指定流程下一節點審批人；四是工作流監控，即可實時跟蹤監控每個工作流實例的審批進度及其他信息。

5 結語

該文闡述了利用SOA理念設計和實現一個具有獨立開放、可靈活自定義，具備圖形化配置、實時調整、與業務靈活綁定的動態審批工作流平臺，它有效彌補了傳統審批工作流在集中審批、圖形化配置、動態調整、業務互通、自動化程度低等方面的不足，在實現與業務高度互通的自動化審批流程的同時，又支持不固定流程設定，以滿足企業靈活多變的動態審批需求。該動態審批工作流平臺研發成功后，已經應用于能源、化工等行業，取得了非常不錯的應用效果。

參考文獻

[1] 王莘.工作流引擎與OA系統內涵的深化[J].辦公自動化，2006（15）.

第6篇：審批流程范文

一、指導思想

以黨的十精神為指導，深入貫徹落實科學發展觀，按照依法高效、科學合理、便民利民的原則，在清理規范市級行政審批事項的基礎上，全面梳理每一審批事項的審批條件、申報材料、辦理流程和辦理時限等，大力精減審批條件、申報材料，優化辦理流程，壓縮辦理時限，進一步規范審批行為，提高審批效率，強化公開透明，為經濟和社會發展創造更加良好的環境。

二、清理范圍

（一）市政府威政發[2012]38號文和威政發[2013]6號文公布的市級現行有效的行政許可事項、非行政許可審批事項、不帶許可審批性質的行政確認登記事項以及改變管理方式后的程序性工作事項。

（二）以往清理工作中保留的備案事項、年檢事項、行政審批附帶收費事項以及審批權限在省級以上的審查轉報事項。

（三）市政府威政發[2012]38號文和威政發[2013]6號文公布的下放事項因沒有下級承接部門部分市區尚由市級辦理的事項。

（四）因法律、法規、規章變動新增加、變更和減少的行政審批事項。

三、清理原則和要求

（一）法定原則。法律、法規、規章對審批條件、申報材料、審批流程和審批時限有規定的，原則從其規定，如根據實際可以進行精減壓縮不影響法律法規正確實施的，可以予以精減壓縮或提出精減壓縮的建議。省級主管部門超越法律、法規、規章規定增加設定審批條件、申報材料、審批流程或延長審批時限的，要與省級主管部門溝通銜接，依法協商處理。市級超越法律、法規、規章和省級主管部門增加設定審批條件、申報材料、審批流程的，一律取消，延長審批時限的，一律進行壓縮，最長不得超過法定時限。

（二）科學設置原則。法律、法規、規章對審批條件、申報材料、審批流程和審批時限沒有規定或僅有原則規定的，是省級主管部門設定或細化設定的，要與省級主管部門溝通銜接，依法協商處理。市級自行設定或細化設定的，按照科學設置和簡化優化的原則，除必須的條件、材料和流程環節外一律取消，時限不能超過行政許可法規定的20個工作日，能壓縮的要壓縮到最低限并作出承諾（依法需要聽證、招標、拍賣、檢驗、檢疫、鑒定和專家評審的，所需時間不計算在內）。

（三）直觀方便原則。對梳理后確認必須的審批流程，要細化到每一個操作環節，對每一事項都要從受理到辦結全過程繪制完整、直觀、可操作的辦理流程圖，以方便申請人咨詢和辦理。對適用范圍，屬按地域區分的要填寫準確是適用全市（即全市申請事項都要市級批）還是只適用市區（環翠區、高區、經區、工業新區），或者只適用高區、經區、工業新區，或者只適用工業新區等不同情況。屬按數量檔次區分的，要填寫明市級審批的具體數量范圍。屬按級別區分的，填寫明屬市級審批的具體范圍。屬按類型區分的，寫明由市級審批的具體類型，等等。不需要各市、區初審市級直接受理的，填寫注明市級直接受理，需要各市、區初審的，填寫注明各市、區初審轉報。讓申請人根據所在區域等情況提前明確所申請事項是否屬需要由市級審批，是否需要先到各市、區申請初審等，避免申請人多跑腿。

（四）公開公示原則。對經清理審核后確認必須的審批條件、申報材料、審批流程和流程圖、審批時限、審批附帶收費依據和標準、辦理地點和電話等，都要通過政府和部門網站、網上審批系統、印制指南等多種途徑，全方位向社會公開公示，讓申請人對需要辦理事項到哪里去辦、需要達到什么條件、準備哪些材料、一步步怎么辦理等能早了解早知道，最大限度地讓申請人少跑腿，快辦事，真正將政府的審批權力和審批行為納入廣泛的社會監督之下，透明化運行。

四、工作步驟

（一）部門清理填報（3月20日―4月30日）。由有關部門參照以往清理結果（每個部門以往的清理結果同時印制發放，如需要電子版，請與市政府法制辦公室聯系），對本部門行政審批事項及相關內容按本次清理原則和要求進行重新清理，該取消的取消，該縮減的縮減，該規范的重新進行規范，對本次需要填報的事項按附表要求分類進行填報，對新增事項要重新按要求內容填報，對內容有變動或取消的事項等要在有關欄目中予以標明。對所有法定或上級主管部門設定的審批條件、申報材料、辦理流程以及時限要求等，都要附報所依據的法律、法規、規章及上級文件等，并標明具體的設定條款，否則按無依據自行設定對待處理。對去年清理中的合并事項以及一個審批事項中涉及不同階段、不同類型對審批條件、申報材料、審批流程、審批時限等有不同要求的，要分階段分類填寫。對所有確認需要市級辦理的事項，對每一事項以及對同一事項在不同階段、不同類型對審批流程有不同要求的，都要逐一參照附件十三的模式繪制流程圖。所有填報表填寫蓋章和流程圖繪制好后，于4月30日前將紙質和電子文檔一并報送市政府法制辦公室。

（二）審核確認（5月1日―6月31）。由市政府法制辦公室組織專家組對部門清理填報結果逐項內容依法進行審核，就審核確認中遇到的有關問題與有關部門磋商，進一步精減不合法、不合理的事項及審批條件、材料、流程環節等，規范保留的事項及相關內容和辦理流程圖，并對清理審核結果進行匯編，提出有關處理意見和建議，報市政府審定。

（三）公開公示（7月1日―7月31日）。清理結果經市政府通過后，一方面通過各種媒體向社會公布，重新印制市級行政審批指南，免費向社會發放，同步更新行政審批中心以及部門窗口的公示欄、辦事指南、承諾書等，方便企業和群眾查詢；另一方面要在具體行政審批工作中對清理結果抓好規范落實，變更電子審批和電子監察系統中有關變動事項信息，嚴格按照規范后的審批流程依法辦理審批事項，提高行政審批效能。

第7篇：審批流程范文

系統設計理念是系統的靈魂和精髓，基于目前現狀，學校財務管理系統的設計應定位為：技術先進、安全第一、以人為本、信息共享。系統設計的理念是：在校園網環境下，結合原有財務管理的現實基礎，以“網絡報銷”為設計主線，將預算、審批、報銷、核算、查詢等流程關聯起來，在不改變現有會計準則的前提下，以信息化、電子化為手段，實現業務辦理簡單化、單據填寫規范化、業務審批流程化、財務制單自動化、付款方式電子化的目標，創建一種新型的財務報銷與預算控制系統。

二、學校財務管理系統的具體設計思路

（一）梳理財務流程對工作流程的梳理與設定直接影響到系統的功能與使用，對系統設計有著重要影響。財務流程主要包括財務預算、財務審批、會計核算、會計監督和信息查詢等。原先的系統主要是解決了財務預算流程中的預算申報與審核、項目與額度控制、匯總分析等問題，其他財務流程大多仍是手工方式處理，各流程之間信息不能實時共享。在手工審批情況下，費用審批人員在審批單據的時候，無法及時了解各部門已經花了多少錢、還剩多少預算余額、實際如何使用等。部門與部門之間無法進行充分的信息共享，導致很多重復性的工作。此外，手工審批受人為因素影響較大，很多管理制度不能有效執行，因為職工每天的工作很多，不能指望職工記住很多管理制度來進行人為判斷，因此，有必要通過優化系統設計，將預算、審批、核算、監督、查詢等各項工作流程固化下來，每項業務按規定的流程規則運轉，參與業務的人無需記憶各種復雜的流轉規則，從而避免人為因素產生的不規范及低效率。從負責相關審批手續的管理層來看，他們有大量的日常業務需要審批，如采購、出差、借款、資金審批等。手工審批中各環節都需要手工簽字才能逐步走到下一個環節，而利用電子化報銷流程則可以把管理和財務的職能進行區分，作為管理層主要是關心該事務允不允許發生，允許發生多少，而財務的職能則需要判斷該事務發生的憑證（發票）是真的還是假的，是不是超過財務報銷的標準。所以在電子化流程下，電子單據和紙質憑證分別走各自的流程，管理層以電子單據填入的數據作為審批依據進行快速審批，不用在紙質憑證上審批，紙質憑證由財務審核即可，這樣可以支持領導遠程審批。按此流程操作，既可以突破時間和空間的限制，提高費用報銷效率，又可以規范費用報銷流程，實現費用的有效控制。因此，通過對各項財務、業務工作流程的全面梳理，確定系統優化設計的主要工作是將預算、審批、報賬、核算、監督、查詢等各項財務流程有機地整合起來，重點是在原系統基礎上增加以下功能：電子審批、來款登記、借還款、預約報賬、預算與核算有效對接等。（二）設計表單針對學校財務報銷流程的特點，系統設置各類標準單據，覆蓋學校各項業務需求。表單設計力求做到簡便規范，高效靈活。在財務管理系統中，主要可設計以下電子表單：1.針對學校內部使用的單據。（1）“借款單”“、借款報銷單”：主要用于學校內部的借款及借款報銷流程。（2）“費用報銷單”：主要用于學校內部費用支付的直接報銷流程。2.針對學校外部使用的單據。“付款單”：主要用于學校外部費用支付的付款流程。（三）設計業務申請、審批流程1.報賬申請在發生報賬業務時，業務經辦人首先需要在系統中填寫業務申請單，按照預先設定的單據格式填寫相應內容，在填寫申請單時，系統自動獲取該業務的預算總金額、目前實際累計發生額以及預算余額等數據，提供預警和多種控制方法。填寫完畢后，可按“流轉”按鈕提交單據進入流程。系統自動根據業務類別提示本單據相關流程環節和責任人。2.報賬審批學校各級領導可在電子流程中對單據進行審批，審批責任人可以對審批單據做“通過、退回、加簽”等操作。（四）設計財務審核、付款、記賬流程財務相關崗位可在流程中進行財務審核、付款、記賬等財務操作。系統可以自動生成記賬憑證及進行會計確認等，這將大幅度減少財務人員的重復工作，提高工作效率和工作質量。1.財務人員在對紙質單據核實確認后，在電子流程中完成“財務審核”環節，然后批量生成記賬憑證。財務人員也可以通過手工方式增加新的憑證，以解決規則外的憑證生成。2.財務人員對生成的憑證進行復核，確保生成憑證的正確性并可對憑證內容進行修改。3.財務人員根據預約的結算方式進行付款。現金結算方式下，報賬人到出納窗口領取現金；非現金結算方式下，財務人員將賬款直接打到報賬人銀行卡上，并設置短信通知。4.財務人員可通過記賬、報表等功能形成核算需要的各種文件。（五）設計查詢分析功能在系統中設置查詢分析功能，對已經發生及正在發生的報銷事項進行查詢。用戶可以通過“我的單據”功能，查詢自己填寫的單據當前的流程狀態；通過“我的任務”功能，查看和處理當前責任人是自己的單據。學校和部門領導可以通過“單據查詢”功能查詢學校或本部門的所有單據，通過“費用分析”功能查詢學校或本部門的費用使用情況。

三、對優化設計財務管理系統工作的評價

基于學校原有財務管理及會計核算的基礎，通過對各項財務業務流程的全面梳理，對學校財務管理系統進行了優化設計，各項財務流程得到了有機融合，這項工作符合并順應了財政部、教育部對高校財務管理信息化的要求，提高了財務管理水平和會計信息質量。該系統可以在業務申報、審批以及支付等不同環節及時提供預算數據、實際數據及對比差異，實現資金支出的事前、事中控制，從源頭避免費用超支，實現了費用報銷、會計核算與預算控制的結合。通過將財務工作流程固化到系統中，可以做到流程規范，制度透明；依托校園網，支持職工在任何時間、任何地點，提交報銷申請和預約，領導可以自由安排時間簽批，每個單據的進展情況可以清晰地進行展示，提高報銷效率。系統可以根據正確的報銷申請單自動生成記賬憑證，確保了財務信息的及時性和完整性，也減輕了財務人員的錄入工作量，可以提高財務部門的工作效率與服務質量。各部門、項目負責人以及財務人員可以查詢相關事項的已報銷情況以及已申請未報銷情況，合理安排資金，嚴格控制預算，提高資金的使用效率，也便于財務信息公開。

四、結語

第8篇：審批流程范文

第一條 為了加強公司內部管理，規范公司財務報銷行為,倡導一切以業務為重的指導思想，合理控制費用支出，特制定本制度。

第二條 本制度根據相關的財經制度及公司的實際情況，將財務報銷分為日常辦公費用、工薪福利及相關費用、稅費支出、工程相關支出及專項支出等,以下分別說明報銷相關的借款流程及各項支出具體的財務報銷制度和報銷流程。

第三條 本制度適用公司全體員工。

第二部分 借支管理規定及借支流程

第四條 借款管理規定

(一) 出差借款：出差人員憑審批后的《出差申請表》按批準額度辦理借款，出差返回5個工作日內辦理報銷還款手續。

(二) 其他臨時借款，如業務費、周轉金等，借款人員應及時報帳，除周轉金外其他借款原則上不允許跨月借支。

(三) 各項借款金額超過5000元應提前一天通知財務部備款。

(四) 借款銷賬規定：(1) 借款銷帳時應以借款申請單為依據，據實報銷，超出申請單范圍使用的，須經主管領導批準，否則財務人員有權拒絕銷帳；（2）借領支票者原則上應在5個工作日內辦理銷帳手續。

(五) 借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉為個人借款從工資中扣回。

第一條 借款流程

(一) 借款人按規定填寫《借款單》，注明借款事由、借款金額（大小寫須完全一致，不得涂改）、支票或現金。

(二) 審批流程：主管部門經理審核簽字財務經理復核總經理審批。

(三) 財務付款：借款憑審批后的借款單到財務部辦理領款手續。

第三部分 日常費用報銷制度及流程

第二條 日常費用主要包括差旅費、電話費、交通費、辦公費、低值易耗品及備品備件、業務招待費、培訓費、資料費等。在一個預算期間內，各項費用的累計支出原則上不得超出預算。

第三條 費用報銷的一般規定

(一) 報銷人必須取得相應的合法票據(相關規定見發票管理制 度),且發票背面有經辦人簽名。

(二) 填寫報銷單應注意:根據費用性質填寫對應單據；嚴格按單據要求項目認真寫，注明附件張數；金額大小寫須完全一致（不得涂改）；簡述費用內容或事由。

(三) 按規定的審批程序報批。

(三) 報銷5000元以上需提前一天通知財務部以便備款。

第四條 費用報銷的一般流程:報銷人整理報銷單據并填寫對應費用報銷單 須辦理申請或出入庫手續的應附批準后的申請單或出入庫單部門經理審核簽字財務部門復核總經理審批到出納處報銷。

第五條 差旅費報銷制度及流程。

（一） 費用標準:

職 務

交通工具

住宿標準

伙食標準

外埠市內交通費用

一般員工

火車硬臥

120元/天

30元/天

30元/天

部門負責人

火車硬臥

150元/天

40元/天

40元/天

總經理助理

飛機

200元/天

50元/天

50元/天

總經理及以上

飛機

實報實銷

實報實銷

實報實銷

（二）費用標準的補充說明：

1. 住宿費報銷時必須提供住宿發票，實際發生額未達到住宿標準金額，不予補償；超出住宿標準部分由員工自行承擔。

2. 實際出差天數的計算以所乘交通工具出發時間到返京時間為準，12：00以后出發（或12：00以前到達）以半天計，12：00以前出發（或12：00以后到達）以一天計。

3. 伙食標準、交通費用標準實行包干制，依據實際出差天數結算，原則上采用額度內據實報銷形式，特殊情況無相關票據時可按標準領取補貼。

4. 宴請客戶需由總經理批準后方可報銷招待費，同時按比例（早餐20％、午餐或晚餐40％）扣減出差人當天的伙食補貼。

5. 出差時由對方接待單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不予報銷相關費用。

（三） 報銷流程

1. 出差申請：擬出差人員首先填寫《出差申請表》，詳細注明出差地點、目的、行程安排、交通工具及預計差旅費用項目等，出差申請單由總經理批準。

2. 借支差旅費：出差人員將審批過的《出差申請表》交財務部,按借款管理規定辦理借款手續，出納按規定支付所借款項。

3. 購票: 出差人員持審批過的出差申請復印件，到行政部訂票（原則上機票一律用支票支付，特殊情況不能用支票的，需事先書面說明情況，經審批人簽字后報財務備案）。

4. 返回報銷：出差人員應在回公司后五個工作日內辦理報銷事宜，根據差旅費用標準填寫《差旅費報銷單》，部門經理審核簽字，財務部審核簽字，總經理審批；原則上前款未清者不予辦理新的借支。

第六條 電話費報銷制度及流程

(一) 費用標準

1. 移動通訊費：為了兼顧效率與公平的原則，員工的手機費用的報銷采用與崗位相關制，即依據不同崗位，根據員工工作性質和職位不同設定不同的報銷標準，具體標準見行政部相關管理制度規定。

2．固定電話費：公司為員工提供工作必須的固定電話，并由公司統一支付話費。不鼓勵員工在上班期間打私人電話。

(二)報銷流程

1、 公司人力資源部每月初（10日前）將本月員

工手機費執行標準（含特批執行標準）交財務部。

2、 財務部通知員工于每月中旬（20日前）按話費標準將發票交財務部集中辦理報銷手續。

3、 財務部指定專人按日常費用的審批程序集中辦理員工手機費報批手續。

4、 員工到財務部出納處簽字領款（每月25日前）。

5、 固定電話費由行政部指定專人按日常費用審批程序及報銷流程辦理報銷手續，若遇電話費異常變動情況應到電信局查明原因，特殊情況報總經理批示處理辦法。

第十一條 交通費報銷制度及流程

(一) 費用標準：(1)員工因公需要用車可根據公司相關規定申請公司派車，在沒有車的情況下經行政部車輛管理人員同意后可以乘坐出租車;(2)市內因公公交車費應保存相應車票報銷。

(二) 報銷流程

1. 員工整理交通車票（含因公公交車票），在車票背面簽經辦人名字，并由行政部派車人員簽字確認，按規定填好《交通費報銷單》。

2. 審批:按日常費用審批程序審批。

3. 員工持審批后的報銷單到財務處辦理報銷手續。

第十二條 辦公費、低值易耗品等報銷制度及流程

（一）管理規定:為了合理控制費用支出,此類費用由公司行政部統一管理，集中購置,并指定專人負責。

（二）報銷流程

1．購置申請: 公司行政部每季度根據需求及庫存情況按預算管理辦法編制購置預算，實際購置時填寫購置申請單按資產管理辦法規定報批。

2．報銷程序：報銷人先填寫費用報銷單(附出入庫單)，按日常費用審批程序報批。審批后的報銷單及原始單據（包括結賬小票）交財務部，按日常費用報銷流程付款或沖抵借支。

3．費用歸集：財務部按月根據行政部提供的各部門領用金額統計表，歸集核算各部門相關費用。庫存用品作為公共費用，待實際領用時分攤。

第十三條 招待費、培訓費、資料費及其他報銷制度及流程

（一）費用標準

1. 招待費：為了規范招待費的支出，大額招待費應事前征得總經理的同意。

2. 培訓費:為了便于公司根據需要統籌安排，此費用由公司人力資源部門統一管理，各部門培訓需求應及時報送人力資源。人力資源根據實際需要編制培訓計劃報總經理審批。

3. 資料費：在保證滿足需要的前提下，盡量節約成本，注意資源共享。各部門在購買資料前必須先填寫《資料申請表》，在報銷前必須到行政部資料管理人員處進行登記(資料管理人員在資料發票背面簽字)。

4.其他費用：根據實際需要據實支付。

( 二)報銷流程：

1. 招待費由經辦人按日常費用報銷一般規定及一般流程辦理報銷手續。

2.培訓費由人力資源部人員根據審批程序及報銷程序辦理報銷手續。

3.資料費在報銷前需辦理資料登記手續，按審批程序審批后的報銷單及申請表到財務處辦理報銷手續。

4.其他費用報銷參照日常費用報銷制度及流程辦理。

第四部分 工薪福利及相關費用支出制度及流程

第十四條 工薪福利等支出包括工資、臨時工資、社會保險及各項福利等，此類費用按照資金支出制度相關規定執行。

第十五條 工薪福利支付流程

(一) 工資支付流程：（1）每月20日由人力資源部將本月經公司總經理審批后的工資支付標準（含人員變動、額度變動、扣款、社會保險及住房公積金等信息）轉交財務部；（2）總經理提供職工月度獎金分配表；（3）財務部根據獎金表及支付標準編制標準格式的工資表；（4）按工薪審批程序審批；（5）每月25日由財務部通過銀行形式支付工資；（6）每月末之前員工到財務部領工資條并與工資卡內資金進行核實。

（二）臨時工資支付流程同工資支付流程。

（三）社會保險及住房公積金支付流程：（1）由人力資源部將由公司總經理審批后的支付標準交財務部進行相關的財務處理；（2）住房公積金由人力資源部按工薪審批程序申請轉帳支票支付；社會保險金由財務部協助人力資源辦理銀行托收手續，財務部收到銀行托收單據應交人力資源部專人簽字確認，若有差異應查明原因并按實際情況進行調整。

（四）其他福利費支出由公司人力資源部按審批后的支付標準填寫報銷單經部門經理簽字確認財務經理進行財務復核報總經理審批，審批后的報銷單及支付標準交財務部辦理報銷手續。

第五部分 專項支出財務報銷制度及流程

第十六條 專項支出主要包括軟件及固定資產購置、咨詢顧問費用、廣告宣傳活動費及其他專項費用等。

第十七條 軟件及固定資產購置報銷財務制度及流程。

(一) 填寫購置申請：按公司《資產管理制度》相關規定填寫《資產購置申請單》并報批。

(二) 報銷標準：相關的合同協議及批準生效的購置申請。

(三) 結賬報銷：（1）資產驗收（軟件應安裝調試）無誤后，經辦人憑發票等資料辦理出入庫手續，按規定填寫報銷單（經辦人在發票背面簽字并附出入庫單）；（2）按資金支出規定審批程序審批；（3）財務部根據審批后的報銷單以支票形式付款；（4）若需提前借款，應按借款規定辦理借支手續，并在5個工作日內辦理報銷手續。

第十八條 其他專項支出報銷制度及流程

(一) 費用范圍：其他專項支出包括其他所有專門立項的費用（含咨詢顧問、廣告及宣傳活動費、公司員工活動費用、辦公室裝修及其他專項費用）支出。

(二) 費用標準：此類費用一般金額較大，由主管部門經理根據實際需要向總經理提交請示報告（含項目可行性分析、費用預算及相關收益預測表等），經總經理簽署審核意見后報

董事長及其授權人審批。

(三) 財務報銷流程

1．審批后的報告文件到財務部備案，以便財務備款。

2．簽訂合同：由直接負責部門與合作方簽訂正式合作合同，（合同簽訂前由公司法律顧問的審核，合同應注明付款方式等）。

3．付款流程：（1）由經辦人整理發票等資料并填寫費用報銷單（填寫規范參照日常費用報銷一般規定）；（2）按審批程序審批：主管部門經理審核簽字 財務復核 總經理審批；（3）財務部根據審批后的報銷單金額付款；（4）若需提前借款，應按借款規定辦理借支手續，并在5個工作日內辦理報銷手續。

第六部分 報銷時間的具體規定

第十九條 為了協調公司對內、對外的業務工作安排，方便員工費用報銷，財務部將報銷時間具體安排如下：

1．財務報銷：公司財務部每周四為財務報銷日。若當月的最后一個報銷日在該月的28日以后，為了便于財務部集中時間月末結賬，該報銷日停止財務報銷。

2．借支及其他業務的不受以上的時間限制，可隨時辦理。

第七部分 附則

第9篇：審批流程范文

并非所有軟件都好用

之前，安徽省人事廳在省直機關事業單位也曾使用過工資審批軟件。但經過幾年使用發現，該軟件只是實現了數據報送，審批工作還停留在手工階段，更談不上什么流程控制。基層單位的辦事人員需要對有變化的工資及基本信息進行人工核定，再報給人事廳進行審核，有時候要反復幾次才能完成一次業務。遇到大批量的調資更是耗費大量的人力財力，不僅效率低下，而且不能保證工資數據的準確性。在這種情況下，審批的質量還與審批者對業務的了解程度有關，有些錯誤在業務精通的審批人員那里就能發現，在對業務不了解的審批人員那里就可能發現不了。在審批過程中，有時由于任務緊、數據量大、審批時間長，還容易串行，造成誤審。

針對這一現狀，北京宏景世紀為安徽省開發了分布式自動智能審批工資管理系統(HRP)。

新方案的優勢分析

HRP系統分三個版本，即基層版、管理版、審批版，分別適用于工資發放流程中的不同部門。各個版本之間引入流程控制，相互銜接，解決了以往工資業務中存在的諸多問題，主要體現在如下幾個方面：

第一，HRP系統不僅全面系統地預定義了現行的國家工資政策，而且考慮到安徽工資政策的地方性，軟件還提供了靈活的二次開發平臺。

第二，HRP系統實現了工資審批的流程化、自動化，大大提高審批人員的工作效率，減輕了審批人員的工作強度。

基層單位可以進行工資變動，變動后可以將變動數據進行報批，上級單位審批回復后，基層單位可以進行回復確認，將變動信息入庫，完全符合業務流程。

支持自動審批處理。在審批版中，可以接收基層單位的變動數據進行自動審批，同時還支持手動審批，實現審批自動化，提高了工資審批人員的工作效率，降低了審批人員的勞動強度。

提供流程控制功能。基層版和審批版都提供流程控制，防止漏報、重報、漏收和重收，每個月的變動情況一目了然，提高了人事部門工作人員的工作效率。

支持多級審批流程，既支持兩級流程審批，即人事廳―基層單位，也支持三級流程審批，即人事廳―主管廳―基層單位。

第三，操作簡單，易用性強。

第四，工資管理功能強大，覆蓋了工資管理的方方面面。

迅速實現工資套改

安徽省工資管理實施分兩個階段進行，第一個階段是省直機關事業單位范圍內推廣，第二個階段是各地市機關事業單位范圍內推廣。

在省直機關事業單位范圍內推廣階段也分兩步進行。首先是2006年工資套改工作，其次是工資日常業務，如工作人員正常晉檔、正常晉級、職務晉升、學歷變動、轉業軍人定資、調入人員定資、新增人員定資、聘干人員定資等業務，離退休人員的離退休費審批業務。

省直機關事業單位范圍內推廣階段的實施過程具體如下：

第一，確定需求，進行二次開發；

第二，召集相關單位的領導及業務人員進行動員和培訓；

第三，如果工資數據已建庫，就進行數據遷移；

第四，基層單位工資業務人員進行業務處理，生成報批文件,并報人事廳；

第五，人事廳進行工資審批，并生成回復文件；

第六，基層單位進行回復確認，使變動數據在基層單位數據庫中生效；

第七，人事廳生成財政所需的統發文件。

系統經過近半年的運行，取得了明顯的效果，表現如下：

第一，提高了工作效率。工資管理實施后，取得的最大效果是套改方便、準確、快捷了。只要基本信息是正確的，人多人少都可以迅速套改出來，并且套改的每一個步驟都可以顯示出來，方便了人事部門同本單位人員協調工資改革工作。