前言：想要寫出一篇引人入勝的文章？我們特意為您整理了商業銀行強化信貸風控體系實施方向范文，希望能給你帶來靈感和參考，敬請閱讀。

摘要：由于小微企業的特殊性，其獲得商業銀行信貸扶持的能力不足。本文就商業銀行小微企業信貸風控體系的現狀進行分析，并總結其體系缺陷，給出強化小微企業信貸風控體系的實施方向，使得小微企業能夠獲得資金扶持、健康發展的同時，銀行資產得到保護并實現盈利，最終實現我國金融產業的整體進步及國民經濟的繁榮發展。

關鍵詞：商業銀行；小微企業；信用貸款；風險控制

當前，在我國社會主義市場經濟體制下，商業銀行已經成為我國社會主義金融體系構建及國民經濟發展的重要根基。而企業信貸的整體效率與業績水平則直接決定著商業銀行的發展形勢與發展質量。我國當前現行社會主義市場經濟體制以國有制經濟為主體，多種所有制經濟并行，而為了全面激發市場經濟的潛力和活力，我國政府始終高度重視小規模私有制資本的良性發展。在這一宏觀經濟戰略背景下，小微企業在社會主義市場經濟體制下蓬勃發展。然而，雖然小微企業其數量龐大、分布廣泛，然而由于其自身規模及經濟實力非常有限，因而抗風險能力并不理想。雖然我國政府始終在及時出臺相關政策，針對這一現狀實施精準的宏觀調控，在一定程度上改善小微企業的經營環境，扶助其健康發展，然而由于小微企業自身先天性的結構脆弱而導致其系統性金融風險持續累積，商業銀行必然會極大地收緊小微企業所賴以生存的信貸條件，以減輕或規避自身的商業運營風險[1]。為此，強化小微企業信貸風險的有效控制無論對小微企業自身還是對商業銀行的健康發展均至關重要。

一、商業銀行小微企業信貸風控現狀實例概述

W商業銀行系地方股份制商業銀行，成立于1998年，現采用基于常規扁平化管理模式的機構設置，開展存貸款、票據結算和外匯等常規銀行業務。該商業銀行其經營特色在于高度重視小微企業信貸業務，并較早建立了初步成熟的小微企業信貸風控體系。以下即進行分述。

（一）完善層級風險責任管理該銀行在總行、分化及支行均推行了嚴格的風險管理監管和責任制度。單從信貸角度來說，總行的核心工作是負責捕捉當前與經濟形勢變化與企業發展相應的信貸環境特征，針對上述宏觀環境變化及時出臺相應政策進行調控和管理。而在小微企業方面，深度剖析其行業特征、高度重視其系統性風險防范，從而保障小微企業貸款業務穩步推進和積極拓展。分行的核心工作主要在于集中并直接進行各支行小微企業貸款業務的全面管理，同時嚴格落實相關規章制度及職務規范強化信貸業務人員管理，直接杜絕業務風險的落地。支行的核心工作是細致精準地完成對小微企業客戶的信用評級，并對信用評級嚴格落實支行行長負責制上報分行審核。信用評級具體步驟為：①初次調查評級；②二次調查評級；③副行長調查復核；④支行長調查復核；⑤授信審批審查；⑥最終評定。

（二）落實嵌入式風控該銀行根據企業類別、所屬行業、擔保方式、貸款額度、貸款期限和貸款用戶信息對已獲得貸款的小微企業實施細致劃分，結合其信用評級采用相應的貸后檢查標準來執行和落實貸后監管。

（三）信貸產品的特色化定制有鑒于小微企業的特殊性，該行設計了適用于小微企業的特色化金融信貸產品，同時配套以相應的特色化信貸風控措施。而這些特色化措施中，最核心的落實機制就是將小微企業貸款業務由常規的側重企業監管整體或部分轉化為個人監管，即以該企業的企業主為重點監管對象，高度重視其資信狀況的變化、重視其企業經營的策略及具體布局，重視企業整體財務收支狀況。在宏觀和微觀上進行全視角監管，并及時進行干預，使整體風險處于相對的安全閾值之內，在保障銀行資產安全的同時扶助企業健康發展，最終提升銀行自身在小微企業信貸領域的行業競爭力。

（四）優化擔保模式及貸后管理模式在擔保模式方面，該行為增進信貸業務效率，引入并制定了符合本地實際的“信貸工廠”模式來推廣小微企業信貸業務[2]，充分為企業創直接或間接性地創造擔保條件，直接擔保即利用其自身固定資產及有價值資源當作抵押物，簡介擔保即在重點核查企業固定資產的前提下，積極推廣“銀商——商戶”聯保，在提升企業自身擔保抵押能力的同時將銀行、企業、企業客戶三者利益緊密聯系起來，在信貸合同實施期間積極合作、互相監督。在貸后管理方面，該行實施了更靈活的舉措，將貸款的發放、回收、監督這三個業務環節徹底分離，交由不同職能部門進行管理，使這些職能部門在合作的同時實現相互制約，避免單部門獨攬整體業務流程造成職務腐敗或信貸風險。同時，在日常貸后管理中，信貸客戶經理將不定期對小微企業實施跟蹤調查，避免遺漏小微企業的經營異常細節，以保障銀行資產及企業發展安全。

二、商業銀行小微企業信貸風控缺陷實例分析

不難看出，W商業銀行所建立的小微企業信貸風控體系較為完善，通過一系列健全的管理模塊整體性地完成了小微企業的信貸風險控制工作，單就結果來看，確實降低了銀行不良資產比例，降低了其小微企業信貸風險。然而，其小微企業信貸風控體系仍存在諸多缺陷。

（一）信貸風險評估不健全由于當前國際及國內經濟形勢變化迅速，該行出于自身管理效率瓶頸及政策制訂的滯后性，并不能及時有效建立與宏觀環境相匹配的信貸風險評估體系與標準，在具體的信貸風險評估工作中概念化和感性化思維嚴重，過分拘泥于小微企業客戶的財務報表數據[3]，不能夠深入分析該企業所處行業動態、市場競爭/需求環境、政策監管環境及技術變化等發掘該企業的綜合市場潛力，因而無法判定該企業的發展趨勢及技術升級路徑，這輕則造成銀行因過度進行融資遏制導致企業失去發展商機，重則導致忽視外環境的潛在風險對企業可能造成的商業重創，最終造成銀行收益的損失甚至銀行資產的整體或部分損失。

（二）貸款類型不豐富當前，該銀行只向小微企業投放抵押貸款、質保貸款和聯保貸款這三種信貸產品。而其中抵押貸款占據絕大比例。而就小微企業而言，大都規模有限，無價值豐沛的不動產，企業租賃的廠房或場地無法進行抵押，因而小微企業無法通過不動產抵押獲得資金，這無疑極大地限制了小微企業的信貸能力。

（三）貸款審核制度不完善該銀行當前對小微企業的貸款審核機制并不合理，多數客戶經理過分重視貸款前的各項審批條件，鮮見充分的實地調查?？蛻艚浝韺ζ髽I的經營環境及財務狀況調查都難以詳盡，而對企業未來的發展前景和行業趨勢等更需要前瞻性專業調查和分析的隱性企業優勢則基本忽略不計[4]。更致命的是，該行在落實貸后檢查領域漏洞較大，僅重視貸款的使用情況，而未能及時細致查證貸款企業、企業主、企業主的重要關聯自然人的資產信用、抵押物或質押物的變化情況。

（四）信貸風控機制不先進當前，該銀行針對小微企業的信貸風控機制過于老舊和僵化，仍然沿用大中型企業的信貸風控機制。小微企業信貸的特點是資金需求小且急、還款周期短、還款形式靈活多變。常規的信貸風控機制顯然并不適用于小微企業。因而，銀行所實施的具體信貸業務政策無法滿足小微企業的實際需求。同時，由于現行風控機制與小微企業實際特點的嚴重不對稱，銀行在信貸合約生效期間無法準確識別和控制信貸風險，這直接造成了小微企業信貸價值受損、信貸成果底下及信貸輿論低劣。

（五）約束激勵機制不合理有鑒于信貸風控機制的陳舊落后，該行所出臺的針對小微企業信貸的相應約束激勵機制自然也不合理。如過分考核信貸不良率、過分強調信貸責任終身追責等制度極大地打擊了小微企業信貸業務的積極發展，從而也直接限制了小微企業的發展，這不但與當前社會主義市場經濟體制下的金融政策精神相悖逆，更扼殺了小微企業的發展，最終對地區經濟的發展造成了負面影響。而由于信貸業務在現行機制下下長期更傾斜于大中型企業，也形成了潛質性的行業規則，如果這一問題得不到有效處理，小微企業的信貸業務必然走向極端低迷。

三、商業銀行小微企業信貸風控的實施方向

鑒于前文所述商業銀行小微企業信貸風控缺陷，現提出若干實施方向以強化小微企業信貸風控體系，具體如下：

（一）著眼企業客戶市場對于小微企業而言，銀行不應單純著眼于企業自身的規模和綜合實力，而應深化對我國宏觀經濟政策的解讀、發掘產業升級和經濟轉型的歷史背景、分析資本市場的追逐熱點[5]。舉例來說，文創旅游、信息科技、游戲、新材料/新能源、電子商務、現代物流等現代經濟產業熱點均已成為小微企業的重要落腳領域，在這些領域小微企業只要牢牢把握住市場發展的走向合理運營，就必然有卓異的發展空間。因此，商業銀行應對國家重點支持產業、資本追逐熱門產業、對本地就業和經濟發展有顯著促進作用、發展空間巨大的小微企業加以信貸政策的傾斜，為其設計針對性的個性化融資方案，而該方案甚至可不局限于單個企業，還可追溯到期上下游的產業鏈相關企業加以融資扶持[6]，這樣不但可促進信貸企業客戶的整體良性發展，還能夠為銀行帶來顯著的收益，促進區域經濟的發展。

（二）積極利用落實宏觀調控政策及風險可交易性原則在小微企業信貸領域，我國政府出臺了以“銀十條”為代表的多項宏觀調控政策，通過包括但不限于寬松銀行對小微企業貸款風險的容錯政策、增強商業銀行傾向小微企業信貸的鼓勵政策等促進了商業銀行小微企業信貸業務的開展。同時，鼓勵銀行提升對企業未來發展潛力的分析水平，以對沖固有信用評級思維和標準所產生的溢出信貸風險。此外，即應加強銀行積極通過資本運作對沖小微企業信貸風險的能力。

（三）加強風控手段的多樣性商業銀行應該采取多種風控手段，包括技術控制和法規控制等手段來防控小微企業信貸風險。技術控制如信貸定價、風險對沖、大數據監管[7]等均切實有效。法規控制則是銀行實施包括企業內部監督、政府監管、市場約束等多領域聯動來實現信貸風控。

（四）嚴控信貸流程在政策傾斜和寬松的有利形勢基礎上，商業銀行應嚴格規范小微企業信貸的全流程，并將全流程實施透明化管理，一方面完善信貸業務相關人員的崗位培訓，提升其應對風控的業務能力。另一方面也應深入企業進行實時監督控制，并鼓勵企業內部人員進行公司監督及向銀行實施不良經營告發[8]，從而降低企業的信貸風險。

四、結語

有鑒于小微企業自身的特殊性，商業銀行對其開展信貸業務其風險性顯著增加。然而，小微企業作為承載著我國國民就業的重要平臺，其對我國國民經濟的發展及國家的繁榮穩定具有顯著的社會價值。作為社會主義市場經濟體制下的重要職能主體，商業銀行應當積極響應國家政策，在實現自身穩步發展的同時主動承擔應負有的社會責任，采取一系列措施改善小微企業金融信貸服務質量，持續加大對小微企業的信貸扶持力度。本文以W銀行為例，就目前國內商業銀行小微企業信貸風控體系的現狀進行分析，從W銀行小微企業信貸風控現狀上看出，商業銀行對小微企業信貸風控體系仍存在諸多缺陷。因此，筆者積極建議商業銀行應從考察視角積極拓寬小微企業客戶市場，積極利用宏觀調控政策及風險可交易性原則，增加風控手段，嚴控信貸流程，抑或是利用現有環境和條件采用一系列合法合規的金融管理手段，提升自身的小微企業信貸風險控制能力，最終實現小微企業與商業銀行的互利共贏發展，并為推動中國特色社會主義市場經濟發展進程作出應有的貢獻。

參考文獻：

[1]楊嘉歆,王永強,陳永剛.科技型小微企業融資困境與對策研究——金融科技視角[J].金融科技時代,2020(10):67-71.

[2]劉錚.基于大數據平臺的企業擔保圈風險管理研究[J].中國金融電腦,2020(10):77-82.

[3]鄢秉松,鄭希,陳唯源.小微信貸市場的貸款遷移和“擠出效應”——基于小微企業金融服務審計調查[J].金融理論與實踐,2020(10):54-62.

[4]王霞,劉紅宇,楊夢秋.應用云平臺構建小微企業信用評級體系的研究[J].技術與市場,2020(10):123-125.

[5]喬阿霞.地方郵儲銀行支持小微企業融資對策研究——以郵儲銀行南陽市分行為例[J].郵政研究,2020(05):39-42.

[6]周婷竹.基于普惠金融視角的小微企業融資問題研究[J].現代金融,2020(09):21-26.

[7]?？?金融科技在小微企業融資中的應用——以張家界市為例[J].當代金融家,2020(09):148-149.

[8]房朔楊,陸亞娟.小微企業融資問題及路徑研究——以蘇州市為視角[J].中小企業管理與科技(上旬刊),2020(09):66-67.

作者：張慧杰 單位：上海大學經濟學院