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第1篇：道德風險范文

【關鍵詞】 道德風險 醫療保險風險 風險控制

醫療保險機構在實際的工作過程中可能會因為一些原因導致自身收取的保險的費用難以承擔對應的醫療費用，從而引起財務風險。醫療保險收取過程中需要經過許多的環節，比如投資增值、保費收取等等，這些過程中有許多的因素都可能會導致醫療風險，近年來，我國城鎮居民人均醫療費用持續增加，自城鎮職工基本醫療保險制度以來，各地的醫療賬戶超支額現象十分嚴重，為社會醫療保險制度埋下了一定的隱患。研究探討醫療保險中的道德風險及風險控制方法對于社會醫療保險的發展有著重要的現實意義。

一、醫療保險中道德風險概述

道德風險指的是，在市場交易過程中由于一方對另一方行動的觀察、監督不夠準確導致的風險，道德風險是社會醫療保險行業中十分常見的風險形式，與醫療保險市場的保險機構、被投保人及醫療機構都有著非常密切的關系。實際的運作過程中，被投保人的疾病發生的頻率、嚴重程度、就醫行為以及醫療機構的服務行為等等內容都會影響到社會保險機構最終支付的醫療費用的數額。這幾個因素之中被投保人的疾病發生的頻率和嚴重程度具有很強的隨機性，并不受被投保人及保險機構的主觀控制，而醫療機構的服務行為及被投保人的就醫行為則具有很強的主觀性，被投保人選擇及醫療機構提供的就醫服務不同，醫療費用自然也有著很大的差別，醫療費用上升必然會導致被投保人及醫療機構效用增加，但當前我國的保險機構大多沒有相應的能力有效的監督這醫療機構及被投保人的行為，此時就會引起道德風險。現階段醫療保險市場存在著十分明顯的信息不對稱的問題，保險機構對于被保險人實際的疾病狀況以及醫療機構的具體的診療過程并不了解，監督工作存在著困難，加劇了道德風險。

實際的工作過程中，道德風險主要表現為兩個方面，即醫療機構誘導需求及被保險人過度消費，下文對此進行詳細的分析介紹。

（一）醫療機構誘導需求

誘導需求指的是在實際的診療過程中，醫療機構利用自身信息的優勢以及患者對于各種疾病診治方法不清晰的問題誘導患者接受過度的醫療服務。誘導需求中，患者的不合理的醫療需求是在醫療機構激發出來的，醫療機構的收入與醫療費用成正相關，再加上醫療服務屬于專家服務，具有明顯的供方信息壟斷性及非同質性，與患者及保險機構相比，醫生對于各種疾病的嚴重程度，不同醫療手段的合理性、醫療服務是否適度等等更加了解，患者及保險機構都缺乏豐富的醫療知識，疾病治療過程中往往會服從醫生的診療手段因此，醫療機構具備誘導需求的動機及能力。

（二）被保險人過度消費

被保險人過度消費指的是患者在投保之后，由于自身承擔的醫療費用下降，因此對于醫療服務的需求就會有所上升。被保險人過度消費的主要原因是保險機構與被保險人之間的信息不對稱，保險機構只能通過醫療費用單觀測到患者的就醫行為，并不能夠對其整個的就醫過程進行分析，因此，難以科學的判斷醫療機構的醫療服務是否合理，被保險者自主承擔的醫療費用降低之后，為了尋求安心、舒適會選擇更高標準的醫療服務，導致醫療費用過度增長，為保險機構帶來較大的風險。實際生活中，“一卡多用”、“小病大治”都屬于典型的過度消費現象。

二、醫療保險中道德風險控制手段

正是由于這種信息的劣勢，使得保險機構面臨著雙重的道德風險，為了有效的控制風險，下文主要從兩個方面進行分析討論。

（一）誘導需求的控制手段

1、建立完善的醫療服務信息系統

有上文可知，誘導需求主要是因為醫療機構具備明顯的醫療信息優勢，這種信息優勢則是由于醫療機構的專業優勢及醫院信息不透明產生的，現階段，保險機構對于患者的診療過程并不了解，只是一味地根據醫院開具的醫療費用單繳納各項醫療費用，這也是保險機構監督措施難以實施的重要原因。相比于商業保險機構而言，社會醫療保險機構對于醫生的診療過程了解更加詳細，但依然還存在著和信息不夠完整以及利用不充分等等問題，就目前來說，社會醫療保險機構在審核患者的藥品費用、檢查費用等各項診療費用時是從獨立的角度出發的，只要各項費用符合基本醫保要求即可，但并沒有將整體的診療過程聯系起來，沒有對各項診療的必要性及合理性進行分析，因此實際的工作過程中，相關部門及單位可以利用現有的計算機信息技術建立完善的醫療服務信息系統，方便保險機構詳細全面的了解患者的診療過程，從而有效的控制醫療費用。具體來說，該醫療服務信息系統之中應該包括患者的基本情況、各類疾病的癥狀、診療過程中做的檢查、使用的藥品的數量、名稱等等信息，并能夠根據這些信息分析統計各項指標。

2、采用預付制償付方式

一般來說。保險機構在支付醫療費用時主要通過預付制償付及后付制償付兩種償付方式，其中預付制償付方式指的是，保險機構在醫療服務發生之前，按照相關的標準向醫療機構支付一定數額的醫療費用，后付制償付指的是醫療服務完成之后，被保險人將實際的費用額提交給保險機構，然后由其向醫療機構支付醫療費用。后付制償付制度之下，醫療機構收到的醫療費用與自身的收入正相關，且不需要承擔費用風險，這種制度下，他們會鼓勵誘導需求行為，增加保險機構的風險。預付制償付方式下則能夠較好的遏制誘導需求行為，從而控制醫療費用，但這種制度之下很容易出現醫療服務質量降低的情況，比如服務量減少等等。因此為了在保證醫療服務質量的基礎上控制費用，保險機構在實行預付制償付制度的同時可以通過簽訂相關的合約對醫療機構需要履行的職責范圍、相應的診療規程等等進行明確，規范管理。

常見的預付制償付方式主要有按病種償付、總額預算以及按人頭償付三種形式，其中按病種償付指的是按照相關的診療手法將各種疾病劃分為若干個組，按照疾病的嚴重程度將每組的不同種類的疾病劃分為許多個級別，每一個級別的疾病制定一定的費用標準，保險機構按照患者疾病的組別及級別支付醫療費用。這種支付方法之下必須保證病種分類的詳細科學，且實際的診療過程中，容易引起新的誘導需求。總額預算指的是保險機構按照相關的合約確定某一段時期比如一年的償付總額，然后整體支付醫療費用，這種支付手段之下，保險機構在固定時間段內償付的費用與患者實際的診療費用無關，保險機構承擔的風險較小，風險控制的力度最大。按人頭償付指的是每一個服務對象的醫療償付費用固定，實際的費用支付過程中按照接受醫療服務的人數的多少進行計算，這種投保方式適合于服務提供者與投保人之間關系比較固定時使用，即以合約為準，服務提供者為投保人提供診療過程中所發生的所有的費用，這種支付制度之下，保險機構按照服務對象的平均費用進行支付，醫療機構需要承擔一定的超額損失，雖然保險機構面臨的道德風險有所降低，但一些身體健康水平較弱的投保人會排斥這種投保方式，帶來新的風險。目前，我國的醫療機構大多缺乏全科醫生，對于各種病癥的診斷分類也不夠科學合理，醫療數據信息不足，因此總體而言，總額預算支付的方式比較符合現階段的國情。

（二）過度消費的控制方法

為了有效地控制過度消費，保險機構可以通過簽訂合約建立一定的費用分擔機制，常見的費用分擔形式有保單限額、共保比例和設置免賠額三種，其中保單限額顧名思義就是限額以下的費用由保險機構支付，超過限額則由患者自行支付；共保比例與保單限額的方法基本一致，指的是保險機構承擔一定比例的醫療費用，其余部分由患者自行支付；免賠額與保單限額正好相反，某一確定數額以上的費用由保險機構進行支付，低于該數額則由患者自己支付。總體而言，這三種方法實際上都是提高患者自行支付的比例，從而抑制過度消費的情況，具體的使用過程中，作為了更好控制過度消費將三種分擔機制結合起來效果較好。

結束語

社會醫療保險制度對于國家的穩定、百姓的生活十分重要，但由于醫療保險行業面臨的較大的風險嚴重限制了保險行業的發展，本文主要就醫療保險中道德風險出現的原因進行了的分析概述，重點探討了如何有效的控制道德風險，僅為相關行業的風險控制工作提供簡單的參考。

【參考文獻】

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[2] 張芳.我國現行城鎮居民基本醫療保險制度中的道德風險及其控制對策研究[D].武漢科技大學.2015.

第2篇：道德風險范文

自2007年我國首先在內蒙古、吉林、江蘇、湖南、新疆和四川試點實施農業保險保費補貼后，我國農業保險有了突飛猛進的發展。近五年來，我國農業保險保費收入累計超過了600億元，總計向7000多萬農戶支付保險賠款400億元。但在這些驕人成績的背后卻存在著虛假承保、騙保騙賠、克扣補貼等影響我國農業保險發展的問題。這些問題造成部分地區保費、賠款虛高，阻礙了農業保險財政補貼資金的良好運行，部分農民拿不到或者拿不全應有的賠款，造成商業保險公司巨大損失、打擊其大力發展農業保險業務的積極性。這些現象所反映出的是我國農業保險中存在的嚴重的道德風險。

二、我國農業保險中存在的道德風險及其原因

通常保險中所指道德風險是由于個人的行為不端、不誠實、居心不良或有不軌企圖，故意促使風險事故的發生，以致引起社會財富損毀和人身傷害的風險因素。多指投保人群體中所出現的道德風險。在我國農保中所出現的道德風險，不僅包括傳統的保險中的投保人的道德風險，也包括保險業務人員以及相關部門的道德風險。

（一）投保人方面出現的道德風險投保人方面所出現的道德風險主要有兩個方面。一是故意造成保險事故，其中又分故意損毀保險標的和受災后不積極搶救保險標的。前一種主要是因為部分農民認為購買了保險沒有獲賠是不劃算的，所以故意損毀農作物或牲畜來獲取賠付，而保險公司理賠時又很難判斷是否故意造成。第二種是因為部分農民認為，購買保險后出現災害，保險公司會賠付，損失是保險公司的不是自己的，沒必要去搶救保險標的。這都是因為農保知識的普及還不夠。二是發生保險事故后，謊報受災數目。例如農戶為自養牲畜投保，發生瘟疫后，投保標的損失了一半，為獲得更多賠款，將其他農戶未投保牲畜作為自己的受災保險標的要求賠付。保險公司很難判斷哪些是承保標的，哪些不是。該現象的出現，主要是因為農戶的誠信問題。

（二）保險業務人員的道德風險現階段從事農保的業務人員大都是“半路出家”，致使其對業務了解不透徹，對許多問題沒有解決的經驗，職業素質參差不齊。農保近幾年才在我國迅猛發展起來，其政策、制度還在摸索中，難免會出現一些漏洞，再加上國家為支持農保發展所提供的大量財政資金補貼的誘惑，一些保險業務人員在辦理業務過程中，逐漸顯現出道德問題。例如，一些農村的業務人員為了簡化自己的工作，讓投保人自行填制保單，既未認真地履行向投保人說明解釋保險條款內容的義務，又未進行認真詢問，造成理賠糾紛；又如，一些人員對農保的資金補貼起歹心，開出假保單來騙取保費，使得部分地區保費虛高和財政資金流失；甚至有業務人員偽造發生風險事故并自行領走賠付，使得保險賠付虛高，真正發生保險事故時，農戶無法得到賠付。

（三）相關部門和機構的道德風險我國各級政府將補貼撥付給從事農保的保險公司。這部分補貼資金數目較大，且在保費中占比很大，一般為保費的80%。商業保險公司要開展農保業務要依靠地方政府部門和相關機構的宣傳和介紹，而一些手中捏著財政補貼資金的相關部門和機構就趁機從中收取高額的傭金和手續費，使得補貼資金變相挪用。而一些存在腐敗現象的相關部門和機構，甚至公然克扣財政補貼資金，嚴重影響社會風氣，也損害了保險公司和投保農戶的利益。

三、如何解決農業保險中道德風險

（一）加強農業保險知識宣傳一部分投保農保的農戶不了解保險的運作方式和各項原則、條款，誤認為投保就有賠付，不知道自己的義務，也不懂得如何維護自己的利益，從而造成理賠難、賠付難。所以，為促進農保的發展，防范道德風險，商業保險公司、保險機構以及保險監管部門應當聯合起來加大對農保的宣傳，并積極普及保險基本知識，如最大誠信原則、如實告知義務等，讓更多農民認識到農保能為其提供保障，讓投保農民知道自己應當履行的義務、保險公司的義務以及怎樣獲得賠付。

第3篇：道德風險范文

1.1融資決策之中的道德風險

我國股市雖然只有15年的歷史，但發展很快，已成為世界第股市。截止2006年10月，我國證券市場的上市公司達到1391家，總市值為5.3萬億人民幣。許多上市公司沒有融資成本的概念，只是想從流通股東那里大肆圈錢，或者透支上市公司的信用，利用上市公司的資產或者信用從銀行大量借貸。股權融資成本大大低于投資者要求的回報率將直接導致公司強烈的股權融資偏好和圈錢沖動，因為外部投資者處于從屬性股東，股東權益無法在融資成本上表現出來。在極端的情形下，當公司控制者和決策者僅僅把對貨幣現金的控制權和支配權價值作為其唯一的行為目標的時候，股權融資對他們來說就是零成本的融資渠道。這正是中國資本市場上上市公司進行大規模圈錢運動的原始動力。這里按照實際控制人的不同，將其分成委托人的道德風險和人的道德風險：

（1）委托人的道德風險

目前我國上市公司股權結構的狀況是：“一股獨大”，國有上市公司如此，民營上市公司也克隆這一形態，大股東控制了公司的大部分投票權，選舉并控制了公司的大多數董事，能夠決定公司各項決議的投票結果，也就有了損害小股東的權益而使自己受益的能力。股權高度集中的直接后果是董事會由大股東或內部人控制。內部董事即在上市公司經理層中擔任實際職務的執行董事占董事會成員數的比例，達到100%的上市公司約占20%，該比例大于50%的上市公司幾乎占到了80%。在上市公司的全部董事中，有73.3%的董事具有國有股（占27.9%）和國有法人股（占45.5%）的背景，即董事會中控股大股東成員占了七成三的比例。這些數據表明，大股東擁有絕對控制權，為借助上市公司進行惡意融資提供了可能。上市公司的實際控制人，利用上市公司的殼資源，不斷攫取上市公司其他利益相關者的權益。

（2）人道德風險

人的道德風險是指人在最大限度地增加其自身效用時會做出損害委托人利益的行為。人首先要服從于實際委托人的意愿（通常為第一大股東），因為只有大股東才能對他們的任免擁有絕對的發言權。就人自身來說，他們也有內在的融資擴張沖動。一般而言，公司的總資產和凈資產越多，可供人支配的資源也就越多。如果人的任免權僅僅控制在大股東手中，而業績并不是大股東所關注的首要目標，人的灰色收入和在職消費的規模傾向于擴大。由于人基本沒有利潤壓力，股權融資也就成為其融資方式的首選。

1.2投資過程中的道德風險

上市公司隨意更改募集資金的投向，近年則達到了，任意變更募集資金投向的上市公司迅速增加，同時變更投向的資金規模也在迅速上升。據統計，2000年來,已有220家左右的上市公司變更了募集資金投向,其中近90家上市公司是再融資公司。以2000年上半年上市，增發以及配股的公司為樣本，至年底平均只投出了所募資金的46.15%。而2001年上半年有122家上市公司變更了募資投向，其中變更新發，配股的公司比例分別為63%，36%。有數據表明，更改募集資金投向的公司業績一般要下滑，84家樣本上市公司凈資產收益率降低20%的有5家，凈資產收益率下降10%~20%的有11家，凈資產收益率下降10%以內的有35家。總共有51家上市公司（65%）2000年比1999年凈資產率有下降，說明募集資金變更后的使用效果較差。

部分公司在募集資金成功后急忙改變投向，顯然是有利用原有項目包裝招股說明書以達到盡快將資金順利募集到手的目的。實際上，大部分公司在招股說明書中都會對募集資金投向做一番描繪，包括前景，回報率等等，當中就出現一些單純為了得到發行或獲取配股資格而進行包裝的現象。由于客觀上對項目的了解并不深刻，或者主觀上另有企圖，就會造成一旦資金到手，再謀劃新的投向，或出現了目前資金閑置，委托投資及更改募集資金投向的現象。

1.3控制權交易中的道德風險

國有控股的上市公司內部人控制還有一個突出表現，就是在控制權的交易上存在很大的道德風險。國有人往往越權轉讓國有控制權，而市場投機者對控制權進行爭奪，一旦有了控制權即按照慣例去侵犯和掠奪中小股民，然后再通過夸張的甚至虛假的資產重組實現再融資，進一步借助證券市場的泡沫實現對財富的再掠奪。

收購方看重的是控制權而非剩余控制權，直接掠奪顯然比享有剩余索取權要有利的。因為直接掠奪是真實的財富獲得，風險很低，而剩余索取權則還有賴于剩余本身和分享比例，充滿風險，要在激烈的市場競爭中有效地行使剩余控制權，需要付出很高的行使成本。此外，通過直接掠奪來獲取財富在數量上和速度上也要遠大于和遠快于通過分享剩余索取權來取得正常回報以獲得財富。因此，有理性的新東家不會也無需期盼對企業剩余的分享，剩余索取權亦不再重要。若企業是通過提供虛假信息才得以上市的，原本“體質”就虛，大股東就更有動力去進行直接掠奪了。

通過以上分析，可以認識到在我國證券市場中，重組題材或管理層的收購等產權爭奪中，財務不透明，會計作假，監管缺位，使道德風險加大。

2上市公司人道德風險治理

弗里德曼曾經說過：任何人，花別人的錢都不會像花自己的錢那樣認真仔細，那樣負責任。醫治道德風險不能靠良心發現和道德水準的提高。上市公司的控制人在花別人錢的時候，需要建立相應的公司治理機制來制衡。公司治理機制就是股東與董事會，董事會與經理之間的委托—關系。委托—關系是一種契約，“在這種契約下，一個人或更多的人聘用另一人代表他們來履行某些服務，包括把若干決策權托付給人”。完善企業家的選聘，激勵和監督機制，構建一套能把投資者要求的回報率傳導到融資成本上的動力機制，改變融資軟約束和投資軟約束，是防范上市公司控制人道德風險行為的關鍵措施。道德風險是一個事后的概念，但要防范道德風險，卻必須要從事前和事中入手。

2.1企業家的界定

“企業家”是一個與時間狀態相依存的概念，對于今天的中國投資者市場，企業家的最基本特征是：既是所有者，同時又是管理者，同時擁有人力資本和貨幣資本。國有企業的廠長和經理在邏輯上就不可能成為真正的企業家。上市公司的經營者大多數不是企業家，也非職業經理人。企業家精神至關重要，主要包括“創新精神”，“合作精神”和“敬業精神”。

2.2企業家的選擇

股權高度集中于國有股的情況，一方面會導致政府在行政上對企業管理層干預過多，管得過死，企業目標政治化，偏離市場經濟原則，無法實現企業運作機制的轉換；另一方面，由于國家股股東主體不明確，政企不分，政資不分的問題沒有得到很好的解決，國有股股東的代表往往就是企業高級管理人員，董事會對高級管理人員的選舉往往形成總經理自己選自己的情況。這樣一來，治理結構中董事會作為股東代表對高級管理人員的事后監督也就落空了。進一步而言，由于公司董事會和高級管理層依然由國家任命，上市公司這種內部人控制狀況事實上是把對高級管理人員的事前篩選和事后監督交給了國家及其代表機構。從當前的情況來看，不論是上市公司的董事會還是高級管理層，都沒有受到有效市場監督的約束。股權的過度集中不利于經理階層在更大的范圍內接受多元化產權主體對企業經營活動的監督和約束，極有可能使小股東的利益受損。

解決國有股的所有者問題，選擇的路徑之一是降低國有股的比重，從股權上切斷國有資產代表對經理層的話語通道，逐步建立一個競爭性的公司控制權市場，讓真正的委托人來選擇企業家或職業經理。

2.3企業家的監督

為了防止企業家的道德風險，采取事中的監督是必不可少的。監督有兩種：①內部監督，即股東，債權人等其他利益關聯方，運用股東大會，董事會，監事會形成的股份制公司制度來制衡上市公司內部機構，對企業家的道德風險行為提出異議而予以反對，或通過“用腳投票”，法律訴訟行為來限制其行為；②外部監管，即證券監督機構包括證監會，證券交易所，中介機構，媒體等對企業家的道德風險予以監督。

在我國，股東大會雖然是最高權利機構，然而，小股東卻很少通過股東大會的機制實施監督。股東對企業家的監督是一種集體行為而不是個人行為，任何人都有“搭便車”或不勞而獲的傾向。在股東大會中對“搭便車”問題找不到最優解的情況下，只能尋求次優解，以最大限度地保護小股東的權益。如實施累積投票制度，規范公司的財務信息披露制度，完善表決權制度，構建網上投票表決系統，建立股東訴訟賠償制度等。

“陽光是最好的消毒劑”，外部監督最有效的還是來自媒體的監督。我們所需要做的就是開放證券媒體市場，形成競爭性的財經信息市場，從而建立起對上市公司業績和企業家綜合素質的社會評價體系。但是這種信息披露機制的實施，不僅需要相應的機構來監督，更需要通過新聞，媒體誠實公正的報道來達到。

由于企業家道德風險行為損害中小股東的權利，因此除了依賴公共執法和到媒體上曝光以外，受到損害的中小股東還應享有民事權。由于上市公司組織活動的復雜性，上市公司侵權行為的訴訟成本很高，多數情況下，單個投資者出于訴訟成本的考慮，不愿意。建立一套“搭便車”的集團訴訟機制有助于維護市場公正和穩定，廣大投資者可以通過行使民事訴訟權的方式來保護自己的利益，并參與對市場的監管。民事賠償制度的跟進可以讓投資者因證券欺詐行為而導致的損失依法得到司法上的救濟，一旦民事賠償機制建立，欺詐者就不得不反復權衡道德風險的成本了，從而有利于約束企業家道德風險行為。

結論

第4篇：道德風險范文

關鍵詞：存款保險；道德風險；風險防范

一、引言

伴隨著社會經濟的高速發展，全球性金融危機出現的頻率越來越高，很多國家都曾出現過嚴重的金融風險。所以，為了防止風險的出現和發酵，有越來越多的國家開始建立金融安全網，保證金融系統安全和穩健地運行。存款保險制度作為金融安全網三大部分之一是十分重要的，該制度得到了許多國家的歡迎，有許多國家在這個方面花了很長的時間，通過一步步的探索建立了比較完善的存款保險制度，建立該制度并在全國范圍內廣泛地推廣已經成為了進入歐盟組織的必要條件。我們國家也應該逐步建立與存款保險制度相關的法律法規，這對金融體系持續、穩定、安全地發展，增加公眾的信心，社會穩定發展有積極的作用。經過許多年的探索，自2015年5月1日開始，《存款保險條例》被正式推出了，這一條例的順利推出標志著我國正式邁入了存款保險制度的實踐階段。存款保險制度想要得到順利實施，首先要找到能有效解決道德風險問題的辦法。正是在這一背景下，本文深刻地探究存款保險制度及其道德風險的形成原因，找出適合我國并有可行性的措施，讓存款保險制度積極發揮作用，使金融系統安全運行和穩定發展。

二、存款保險制度與道德風險相關概念

（一）存款保險制度的含義。存款保險制度是指由各種存款性金融機構共同組成了一個保險機構，各存款性金融機構作為投保人會向該保險機構繳納一定比例的保險費用，成為存款保險的保證金，繳納保險費用的機構由于經營管理不當等原因發生破產或倒閉的情況時，該保險機構會將收取的保證金返還回存款機構，從而存款人的利益得到保障，也使銀行的信用得到了維護，使金融秩序健康穩定。

（二）道德風險的含義。道德風險是指在一個保險關系里，被保險人為了使自身利益得到保障，會運用有利信息，不惜做出危害保險人利益的行為。在金融經濟活動中，理性的當事人會運用得到的有利信息，追求自身利益的最大化，但并不顧及其他當事人的利益得失。可以看出，出現這種道德風險問題的主要原因是信息不對稱，由于雙方當事人得到信息的多少、真假不同，做出的決定不同，產生的影響也不同。

（三）存款保險制度的道德風險。存款保險制度的道德風險是指在經濟活動中當事人為了保障自身的利益，并使自身利益最大化，不顧及其他當事人的利益是否受到損害，進行高風險的活動，造成大眾不關心銀行的投資經營狀況和風險水平，刺激其進行高風險運作經營，使得相關監督管理單位過度依賴保險制度，不注重風險監督和管理。

三、存款保險制度道德風險具體表現及成因分析

（一）存款保險制度道德風險的具體表現1、存款人的道德風險。當銀行或金融機構發生金融危機時，存款人把錢存入之后無法取出，這時存款保險機構會對存款人進行一定金額的賠償。由于存款人知道存款有保障，因此存款人只關心哪家金融機構的存款利率更高，而不關心其他問題，使銀行毫無約束地從事高風險的活動，沖擊金融系統的穩定性。由于存款保險制度的規定，削弱了存款人對銀行的調查監督，降低了存款人對自我保護的重視，產生存款人的道德風險。2、投保銀行的道德風險。存款保險制度建成以后，投保銀行知道如果由于經營不善等原因出現危機，存款保險機構會幫助它對存款人的損失進行賠償，甚至銀行本身不需要付出任何代價，所以投保銀行只追求利益最大化，不考慮經營中存在的風險，不會對產生的風險采取措施。長期來看，這種制度也會誘導穩健運營的銀行像其他銀行一樣只追求利益最大化，不在乎風險，不約束投資行為。3、存款保險機構的道德風險。存款保險機構雖然會保障存款人的利益，保障投保銀行的利益，但是它更要保障自身的利益，所以在投保銀行出現問題時，它會拖延處理問題的時間，盡量節約本身的花銷，但如果投保銀行出現危機很長時間后仍不能自己解決，這會使存款人的利益甚至是金融市場的利益遭受損失。這就是存款保險機構的道德風險。

（二）存款保險制度道德風險成因分析1、根本原因。曾經有很多學者研究過道德風險產生的根本原因，普遍認為是由于信息不對稱這一因素產生的。一般情況下，道德風險存在三個特征：第一，道德風險的產生是由于存款人對自身利益的考慮，也就是說存款人把自身利益放在第一位，追求自身利益的最大化；第二，道德風險的制造者也是將自身的利益最大化；第三，由于信息的來源不同，會分為信息優勢方和信息劣勢方，信息優勢方信息來源多而廣，因此會利用信息優勢賺取另一方的利益。2、直接原因。存款保險制度道德風險產生的直接原因是責任與權利之間不恰當的或者錯誤的分配方式，也就是合約雙方在規定責任與權利時，風險規避者支付的費用與風險承擔者承擔的風險是不對等的，換句話就是合約的簽訂是不公平的，因為合同的一方當事人承擔了過重的責任，但是合約的另一方當事人卻相對享有過大的權利。原則上來說，正確恰當的權利義務分配方式應該遵循兩個原則：第一，應該使履行義務的一方當事人可以享有積極權益或者消極權益，從而免除責任；第二，應該使因為過錯而不能履行義務的一方當事人承擔責任，從而避免道德風險的產生。

四、存款保險制度道德風險的影響

目前，由存款保險制度引發的道德風險問題越來越突出，這些問題存在一定的危害，會危及金融系統的穩定性，影響國家經濟的運行效率。

（一）削弱存款監督沖擊金融系統穩定性。根據存款保險制度的相關規定，存款人知道存款所在銀行出現問題后會得到一定比例的補償，因此存款人只會考慮哪家銀行給自己的補償比例比較高，而不關心存款銀行的實際經營狀況，對銀行的監督程度也隨之降低，使銀行不顧及高風險而從事有巨大利益的活動。由于缺乏監督，從事高風險活動的以及經營狀況極差的銀行仍然會吸收大量存款并繼續經營，不被淘汰。銀行所面臨的風險增加，會使整個銀行系統的風險水平提高，出現破產或倒閉的概率也增加。

（二）投保銀行道德風險沖擊金融系統穩定性。銀行的道德風險會表現在資產負債表的惡化上。由于可以獲得賠償，投保銀行也會采取高風險高收益的投資方案，如果出現投資失敗的現象，就會有壞賬產生，資產質量變差，資產負債比例失調。投保銀行資產和負債上下浮動的幅度會隨著道德風險的增加而逐漸加大，并且這種大幅度的上下浮動會造成銀行運行的不穩定，從而使銀行財務狀況堪憂，進一步使銀行走向破產的邊緣，沖擊金融系統的穩定性。投保銀行的道德風險會通過控制整個銀行體系的縱向發展和橫向發展，從而間接地對金融系統的穩定性產生影響。存款保險制度中的保險費率實行單一制，運行不穩定的銀行與運行穩定的銀行支付的費用相同，本質上是后者對于前者的補助，由于保險費率固定，會減少銀行間的有效競爭，阻礙銀行部門的快速發展。

（三）審慎監管不足沖擊金融系統穩定性。第一，在存款保險條件下，與之前相比較，對銀行的制約越來越弱，并且在監管方面也越來越寬松，這種情況也會使銀行道德風險逐漸增加，促進銀行進行高風險的活動，在整個金融系統中，其他的金融機構也會對該銀行的做法進行模仿，使整體風險升高，穩定水平隨之下降。第二，存款保險制度建立以后，監管部門為了節約成本，往往會拖延解決銀行出現的問題，希望銀行可以自己將危機化解，就會錯過最優的解決時間，危及整個金融系統的穩定性。第三，金融監管部門如果減少了對銀行及其他金融機構的監管，銀行及其他金融機構會進行高風險高收益的投資活動，甚至為了利益會產生欺詐投資等行為。

五、我國存款保險制度道德風險防范建議

（一）推行與通貨膨脹掛鉤的限額保險。如果存款人和投保銀行在投保時投保金額沒有一定的限制，這種情況會引起道德風險的產生，所以應該恰當地限制投保保險的額度，可以有效地降低風險。可以根據一個國家的人均國民生產總值設置保險限額，目前在實施存款保險制度的各個國家中，存款賠付的金額限度是有明確規定的，例如亞洲為人均國民生產總值的4倍，非洲為人均國民生產總值的6.2倍，歐洲為人均國民生產總值的1.6倍。而國際貨幣基金組織推薦的標準為人均國民生產總值的1～2倍，也可以以確保90%的存款人可以獲得所有的賠償為目標設置保險限額。在金融市場上，由于有通貨膨脹或是通貨緊縮的現象，所以應該建立通貨膨脹調整制度，從而控制通貨膨脹進行作用，使得保險限額的真正數量產生變化。綜上所述，通過建立通貨膨脹調整機制，設置保險額度，既可以使存款人提前預知，也可以使投保銀行對保險額度進行提前預知。

第5篇：道德風險范文

關鍵詞:核電;安全;管理;道德風險;防范

核電作為一種清潔、經濟的能源,具有巨大的價值,但由于核燃料的放射性,因而核電安全問題一直深受國際社會關注。事實上,核電主要安全隱患,大多來自于核電企業管理中經理人和普通員工的道德因素。故在此引入道德風險概念,分析和思考核電安全管理中蘊含的道德性問題。

一、核電安全管理中道德風險概念的引入

伴隨著核電技術的發展和核電設施安全性能的提高,從技術角度而言,核電的安全性是有保證的,在目前,核電安全運營來中的安全問題主要是人因問題。在相關機構的調查分析可以看到,人因事件超過核電站事件總數50%,人因失誤成為核電站事故最主要的誘因之一。在這里,應當考慮到核電企業安全管理中的道德風險問題。

道德風險是指:“從事經濟活動的人在最大限度地增進自身效益時做出不利于他人的行動”。企業面臨的道德風險是多方面的,但最主要因素為兩個方面,即企業外部面臨的道德風險和企業內部管理引發的道德風險。其中企業外部面臨的道德風險主要是:故意提供不符合質量標準的產品和服務、轉嫁責任和經營風險、逃避債務、不守信用、不正當競爭行為等和來自顧客方面的道德風險;企業內部的道德風險主要包括:企業經理人的道德風險和普通員工的道德風險兩個層面。

二、核電安全管理中道德風險的產生

我們論及的核電企業道德風險僅限于企業內部來談,其道德風險主要產生于經理人和普通員工之中。

(一)由核電企業經理人引發的道德風險

核電企業的經理人管理大致分為三個層次,即最高管理層管理、企業中層管理和基層管理部門負責人管理。每一層次管理人員的道德觀念和行為都有可能引發道德風險的產生,進而對企業安全造成危害。

首先,最高管理層在核電企業的發展過程中,需要優先考慮到的是核電企業發展中安全因素。核電企業因其自身存在的特殊地位,獲取企業利潤最大化已經不能成為企業運作的首要目的。當遇到安全和生產之間出現矛盾時,如果最高管理層對安全管理缺少足夠的責任感時,核電安全風險就產生了。最高層管理者支持安全的行為需要在員工中充分表現出來,他們的示范作用可以帶動整個核電企業安全工作的發展。如果其安全責任觀念不強,則其他員工在操作過程中,也會有意無意地效仿,最終影響核電安全。

其次,企業最高層和中層在用人和對人的態度方面,將對核電企業的安全運行產生重要的影響。如果這些管理者在選拔人員過程中,為個人非正當私欲的滿足,而采取非公正的提拔方式任用人員,就會在整個核電企業內部造成員工的不滿和消極情緒,進而將情緒帶入工作,使人為因素導致的安全事故機率增加。而在對人的態度方面,如果最高層和中層管理者在制定和執行企業管理制度的過程中,以“人性是自私的”為假設前提,認為員工都是不遵守紀律的,采用嚴厲控制,高壓監視的方式來管理企業,就會使員工在精神上沒有歸屬感,從而在操作過程中缺乏足夠的責任感,使人因事故的發生機率大大增加。

再次,基層管理員更須有嚴謹的工作方法和認真的工作態度。基層管理人員,是整個核電企業的安全運作的中堅,他們的職責是:明確責任分工,安排和管理核電生產,審查和監督操作人員工作。如果他們在工作中麻痹大意,責任心不強,在事故發生前,不認真檢查督促工人的工作,在事故發生時,沒有做好應急措施,事故發生后,隱瞞和推卸責任,勢必會將整個核電企業的安全風險提高的不可想象的位置。

(二)由核電企業的普通員工引發的道德風險

大量的人因問題分析可以看出,普通員工不按規定的程序操作是導致安全問題的最主要原因。而普通員工不按規定程序操作導致安全生產風險增加的主要原因具體表現以下幾個方面。

首先,員工對于企業安全制度的重視程度不夠。目前大多核電企業都有工作前會議制度,它是工作進行前,員工了解下一步工作的目的、要求和潛在風險及其預防措施安全保障的重要環節。如果員工不能做到認真參與,可能導致在操作過程中出現失誤和錯漏,而每一項小的操作錯漏都可能導致整個核電設備運行的不正常,導致安全風險的提升。

其次,員工操作運行的不保守。核電工作不同于一般性的工程操作,需要采取保守原則。在不確定設備是否能夠安全運行的前提下,一定要停止操作,上報檢查后才能進行。但在某些情況下,為了節約時間和完成任務指標,員工可能違反既定的操作程序,采用一種較為冒險的方式進行生產,這樣對于核電企業來說是極具風險的。

再次,員工情緒因素導致的風險轉嫁。各種壓力都會影響到員工的情緒,如果員工個人不能很好地調節,將消極的情緒帶入工作,就會影響工作效率,增加失誤的機率,情緒的把握是體現個人素質的一個重要方面,具有高度責任感的核電企業員工必須將情緒控制在合理的范圍內。

三、核電安全管理中道德風險的防范

現代企業管理的相關經驗表明,道德風險發生雖然無法完全避免,但通過進一步加強核電企業的職業化管理,可以實現核電企業道德風險的控制防范。對于加強核電企業的職業化管理,主要包括安全管理制度的完善、員工自律意識的加強和安全文化的深人開展這三個方面的內容來實現。

(一)監督管理制度的完善

監督管理制度的加強是完善核電企業安全管理制度和職業化管理最為基礎的方面。核電企業管理中的安全管理制度必須體現核電企業自身的獨特性,即必須將安全放在第一位。企業管理程序的設置、組織機構和運作模式的進一步加強,需要嚴格遵守國家核安全法規制度的要求,建立和完善的核電廠安全穩定運行的各類程序,事故應急措施和突發事件應急預案。

在監督管理制度加強的基礎上,核電企業還需要結合現代企業管理的先進經驗,加強道德激勵制度的建設。道德激勵制度是指:允許核電企業人員通過正確的方式方法獲得自身和企業的共同利益,使企業的整體安全價值取向一致制度安排,其目的是努力使企業的整體道德風險轉化為員工的個體道德風險;經濟學方面對于道德風險的研究表明:道德風險與個體行為成本存在某種正比例函數關系―道德風險越高,敗德行為者越多,個體行為成本也就越高。

核電安全方面的道德風險,所涉及的個體行為成本不光包括財產,還涉及到人們的生命和生態環境的因素。因此,員工承擔個體道德風險是合理的,相應的道德激勵制度就是通過對遵守安全道德義務的給予合理的支持和鼓勵,違背道德義務的給予物質和精神上的處罰,這種明確的調節手段使企業真正形成公正合理的安全道德機制,使核電企業勇于承擔個體道德風險,從而降低核電企業道德風險總體發生的機率,進而為核電安全提供科學穩定的內部道德環境。

科學合理的道德激勵制度安排可以更好地維護企業道德觀的有效建構,而這一制度的科學制定和健全,實質是針對核電企業的安全管理要求,從“利”入手,通過合理的利益引導,向核電安全價值觀這一“義”不斷滲透的過程。只有這樣,才能明確核電安全價值理念,真正提高核電企業人員對于安全方面道德下滑的自我約束能力。

(二)員工自律意識的加強

1981年,日本敦賀核電站的現場操作人員因疏忽大意導致的安全事件。使日本核電株式會社被迫停業,并對社會產生了較大的負面效應。在此次事件中雖然企業的管理層有著不可推卸的責任,但其主要責任在于進行具體操作的普通員工責任心不強,自律意識淡薄。

自律在倫理學上講,是指個人對于自身行為的約束,本質上說,自律是對法律無法進行監管的情況下,對違反道德準則的做法或行為進行自我監管,以處理政府或組織無“法”處理的違反法律和相關規則精神的行為。核電企業的相關管理制度雖然能夠有效使監管者對于一些員工的行為進行合理的約束,但作為剛性的管理制度本身,不能有效地解決企業管理的全部問題,過分嚴格的管理,會使員工的勞動積極性和創造力受到限制,使企業和員工之間形成互補信任的不良后果,因此,對于員工安全操作過程中,除了有效的制度約束,也需要員工的自身道德來支持和維系。

企業自律意識的培養,可通過在借鑒其他成功企業的基礎上,重點加強對于安全工作的相關教育來實現。如在安全工作回憶中,強調克服員工在工作中隨意性,加強職業自律,樹立良好行為習慣表現。出現操作疑問時,及時同其他相關人員溝通,養成科學的工作規范和行為習慣,企業在強化安全意識過程中,要通過定期的培訓和教育,靠日積月累的強化和激勵,以期最終將自覺安全生產滲透的企業員工的工作中。

(三)核電企業安全文化的深入

現代企業職業化管理經驗表明,只有企業真正形成與之相適應的企業理念和企業文化,才能使相關的科學管理制度得到更好的維系,對于核電企業的安全職業化管理而言,安全制度的構建和完善事實上只是最基礎的方面,因為在制度性規范的壓力下,企業某些人員或許是被動的接受企業關于安全方面的道德要求。但是在一些情況下,在人為或其他因素干預安全制度的正常實施時,企業人員也可能從制度層面逃逸出來,違背核電企業本身良好的道德理念,形成個人或群體性的道德風險。因此,只有通過不斷培養核電企業人員自我約束能力,使被動的制度限定,變為主動的自我遵從,將核電安全的道德需求真正的深入到企業人員的內心,才可以將道德風險在核電企業內部控制在最低的程度。這個方面的形成就需要通過構建起核電企業的安全文化來實現。

安全文化的概念,提出于20世紀80年代的國際核工業領域,在1986年切爾諾貝利事故的最后一次審議會上,國際原子能機構首次引入了“安全文化”的術語,旨在強化人員的安全意識,提高核電的安全運行水平。而其基本的內涵就是指一切從事于核電廠安全有關活動的人員的特征以及高度責任心。這種特征和高度責任心表現在:核安全的一切問題都應因其重要程度而獲得優先考慮。所謂“安全第一、質量第一”的原則即是安全文化所倡導的安全原則的濃縮。安全文化的實質是建立一套科學而嚴密的規章制度和組織體系,培養全體員工遵章守紀的自覺性和良好的工作習慣,在整個核電廠內營造人人自覺關注安全的范圍。

真正形成核電企業良好的安全文化需要從精神文化領域里發掘,重點是提升道德意識,統一安全價值觀念,激發員工安全工作熱情和創造能力,讓核電企業的每一位員工都自覺自愿的為實現企業的安全生產和發展而奮斗,形成企業的道德凝聚力,為企業的安全發展提供不竭的推動力。這首先需要給予核電企業每一位員工以人性化的關懷,尊重人員,關心和愛護人員,使其對企業產生歸屬感。之后,通過采取多種形式的安全教育和學習,引導人員實現對安全生產的道德自覺性,增強人員的榮譽感和道德進步需求。從而把整個核電企業的人員塑造成安全道德觀念的自覺維護者和踐行者。只有當安全道德觀真正滲透到每個核電企業人員的精神層面,核電企業安全方面的職業化管理才能達到應有的效果。

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第6篇：道德風險范文

社會保障制度作為一種社會經濟制度，是公共選擇的結果，具有準公共產品的特點，即具有社會性、非競爭性和非排他性的特點；是社會經濟發展到一定階段的產物，并隨著社會經濟的發展和自身實踐活動的發展而不斷發展變化。完善的社會保障制度作為現代社會文明的一個重要標志，使它在社會生產和社會生活中起著“減震器”和“安全網”的作用。隨著社會主義市場經濟的發展，社會保障制度的作用也顯得越來越重要。社會醫療保險是社會保障制度的重要組成部分，對維護社會穩定擔負著巨大作用，因而世界上絕大多數國家都非常重視醫療保險，政府以各種形式來組建、完善和提供社會醫療保險。在理想的情況下，醫療保險的提供不應改變被保險事件發生的概率和醫療費用的變化，也就是說，保險當事人的行為不應該影響保險事件發生的概率及增加醫療費用的支出。但是，在現實生活中，這一條件是很難滿足的。在醫療保險中，醫療費用并不是完全由個體所患疾病來決定的，它還受個體對醫生的選擇、就醫習慣和醫生提供的醫療服務內容等因素的影響。大量的事實表明，由于醫療保險的提供，它為患者提供了過度利用醫療服務的動機和激勵機制，也給醫療機構的過度供給創造了更多機會和條件。即通常會引發所謂的“道德風險”問題。醫療保險中的道德風險是醫療保險機構所面臨的一個最重要風險，也是一個世界性的難題。在我國如何減少道德風險，提高對有限資源的利用率，防止對醫療衛生資源的過度消耗，卻值得我們認真去探討與研究。

二、道德風險及表現形式

在保險領域里，道德風險是任何一個保險人都必須面對的一個無法回避的風險。國家實行基本社會醫療保險制度后，使醫療機構和患者都成為“經濟人”，而“經濟人”在做決策時就會以自身利益最大化作為其出發點。我國的基本社會醫療制度推出時間較晚，醫療衛生體制也存在諸多的缺陷，醫療保險中的道德風險在我國就更為嚴重。如何對其加以有效的防范與控制顯得極為迫切。

（一）道德風險的概念及其影響道德風險最早源自于保險業，現在已經被廣泛應用到經濟生活中各個領域的各個方面，成為微觀經濟學的一個重要概念。道德風險亦可稱之為“敗德行為”，一般是指一種無形的人為損害或危險，是市場失靈的一種形式。泛指市場交易中一方難以觀測或監督另外一方的行為而導致的風險。在醫療保險領域，道德風險是指一方為追求自身利益的最大化而損害他人利益的行為。在經濟活動中，道德風險問題相當普遍。獲2001年度諾貝爾經濟學獎的斯蒂格里茨在研究保險市場時，發現了一個經典的例子：美國一所大學學生自行車被盜比率約為10%，有幾個有經營頭腦的學生發起了一個對自行車的保險，保費為保險標的15%。按常理，這幾個有經營頭腦的學生應獲得5%左右的利潤。但該保險運作一段時間后，這幾個學生發現自行車被盜比率迅速提高到15%以上。何以如此？這是因為自行車投保后學生們對自行車安全防范措施明顯減少。在這個例子中，投保的學生由于不完全承擔自行車被盜的風險后果，因而采取了對自行車安全防范的不作為行為。而這種不作為的行為，就是道德風險。可以說，只要市場經濟存在，道德風險就不可避免。

（二）不同角度下的道德風險

1、從時間的角度分析道德風險。道德風險來自于個人的機會主義傾向，機會主義傾向假設以有限理性假設為前提。是指人們借助于不正當的手段謀取自身利益的行為傾向。醫療保險中的道德風險以發生時間上的先后為依據，可以將道德風險分為事前的道德風險和事后的道德風險。事前的道德風險與事后的道德風險相互之間存在一定的聯系。

（1）事前道德風險。保險可能會影響被保險人的防災、防損措施，改變被保險人的行為，個體通過選擇不同預防措施會影響自身疾病發生的概率。事前道德風險會對被保險人疾病發生的概率產生一定的影響，從而增加保險人在醫療費用方面的支出，給醫療資源帶來更多的消耗。心理風險是與人的心理狀態有關的一種無形的因素，它指由于人的不注意、不關心、僥幸或存在依賴保險的心理，以致增加風險事故發生的概率和損失幅度的因素。如企業或個人投保了財產保險后放松對保險財產的保護措施；投保人身保險后忽視自己的身體健康等。逆向選擇是信息不對稱所造成的現象。逆向選擇是說一個制度的實施非但沒有把好的對象選出來，反而使比較差的入選了，逆向選擇的存在說明此項制度是不合理的或者說是有待改進的。利用制度缺陷而獲得額外利益的行為肯定是非道德的，或者是道德水平下降的。逆向選擇使社會承擔的風險隨著道德水平的下降而提高。心理風險直接影響個體的逆向選擇，也影響事后道德風險發生的概率。個體的心理活動必須通過其行動來實現其目的，但心理風險是個體的心理活動，法律無法對其加以控制，只能通過制定相應的規章制度對其具體行動進行約束來減少心理風險。事前道德風險的發生是制度安排不合理所造成市場資源配置效率扭曲的現象。

（2）事后道德風險。個體在患病后相應的治療成本不是固定的，患者可以在從便宜到昂貴的各種治療方案中進行選擇。實際上，對于治療方案的選擇并非越昂貴越好。由于這種形式的道德風險對于醫療費用的影響更大，因此，在醫療保險中，事后道德風險的防范就顯得尤為重要。由于道德風險的發生與疾病費用的價格彈性有關，價格彈性大的醫療服務可能產生更大的道德風險。在這種道德風險的作用下，享受醫療保險待遇相對較高的個人可以靠玩弄道德風險來解決不能享受醫療保險或享受待遇較低的家屬及親戚朋友的看病吃藥等問題。因此，在經濟學中，將道德風險看作是人們醫療保健服務價格的需求彈性造成的經濟激勵機制的理性反應。

2、從微觀的角度分析。根據道德風險中不同主體在微觀上的表現，可以將醫療保險中的道德風險分為患者的過度消費引起的道德風險和醫療服務人員的誘導性需求而引起的道德風險。

（1）患者的過度消費心理。患者在投保之后，其實際承擔的醫療費用下降導致其對醫療服務需求的上升現象。由于社會醫療保險的提供減免了個體所需支付的部分或全部醫療費用，造成個體對醫療服務的需求就會比沒有醫療保險時的需求量大，從而導致對醫療衛生資源的過度利用。

（2）醫療服務人員的誘導性需求。醫療服務人員利用其信息優勢誘導患者接受過度醫療服務的現象。在誘導需求中，患者的不合理的醫療需求并非出于自愿，而是被醫療服務人員激發出來的。醫生兼具醫療服務的指導者和提供者的雙重身份，醫生與患者之間的信息又存在嚴重不對稱，醫療服務機構和醫生的收入與醫療費用的高低成正比，促使醫生對誘導需求產生強烈的愿望和動機。他們就會通過增加服務量和提高服務價格來實現自己目的。

三、醫療保險中道德風險分析醫療服務具有準公共性及專業性的特點，決定了其在提供服務價格和數量時，可能偏離市場的實際需求水平，造成醫療費用的過快增長。經濟學對醫療服務的觀念，在于強調醫療服務的需求是強調醫療服務是消費者用于生產健康的投入要素。世界衛生組織認為，健康不僅是沒有疾病或不受傷害，而且還是生理、心理和社會幸福的完好狀態。由于疾病風險的不確定性，醫療服務又具有高度專業性，這導致消費者和醫療服務的提供者之間的信息嚴重不對稱。信息不對稱使得醫療服務的供給方缺少內在的成本約束機制和激勵機制，甚至可以造成供給方的誘導性需求，必然使醫療費用上漲的趨勢得不到有效抑制。確立醫療保險制度，其初衷在于分散疾病風險，減少因醫療費用開支過大而造成的家庭收入水平的大幅度下降，從而保障公眾基本生活，維護社會穩定。但是，醫療保險制度的實施，客觀上提高了對醫療服務的需求水平，加大了對醫療衛生資源的消耗。我們必須看到，醫療保險制度在其實施過程中，不可避免的造成了消費者的道德風險意識，使得人們對醫療服務產生過度消費，進而導致全社會醫療費用開支不合理的過快上漲。醫療保險領域所涉及的醫院（醫生）、患者、醫療保險機構三方都非常清楚自己的利益所在，并且都會盡量維護自己的利益，相互之間就形成了一個微妙的博弈關系，于是，道德風險也由此而生。在醫療保險運行過程當中，無論是醫療機構還是患者都不需要自己掏錢，而是由第三方來支付的，因此造成道德風險的概率就大大增強。

四、道德風險產生的途徑探討如何防范醫療保險中的道德風險，必須首先對道德風險產生的途徑進行分析，才能對如何防范道德風險提出有針對性建議。醫療保險市場與普通的市場相比有它的特殊性，醫療保險市場實際上存在三個主體，即：保險人、被保險人和醫療服務提供者。醫療保險中的道德風險也來自這三個方面，即：一是被保險人（患者）；二是醫療服務提供者（醫院）；三是保險人（醫療保險機構），醫療保險機構的職能是直接由法律、法規規定的，因而其實質上屬于醫療衛生體制范疇。在我國，由于體制原因而給醫療保險帶來的道德風險更為嚴重。

（一）患者的道德風險作為醫療保險的需求方，患者就診時醫藥費不需要自己支付，而由第三方（即醫療保險機構）來支付，患者的醫療消費需求可能會無限膨脹，出現小病大養、門診改為住院等現象。在參加醫療保險的情況下，人們將面臨較低的醫療價格，當消費者只需支付其醫療費用的一小部分，且他們的消費行為又難以觀察時，過度消費醫療服務的需求就不可避免。這種因醫療服務的提供使社會邊際成本大于邊際收益而形成的過度使用醫療服務資源的道德風險與醫療保險的目標相沖突，不利于醫療風險的完全徹底轉移。而且會嚴重破壞醫療保險系統的正常運行，造成醫療保險機構支出增加，甚至虧損，正常運行難以為繼，進而導致醫療保險市場萎縮。患者對醫療服務需求的膨脹主要體現在以下幾個方面：

1、對預防的忽視從而增加疾病發生概率。眾所周知，良好的生活習慣、合理的飲食結構、自我保健行為可以預防疾病的發生，減輕疾病造成的危害。參加醫療保險后，被保險人往往認為自己參加了保險，患病時醫藥費可以報銷，不需要自己掏錢，對如何避免風險的工作可能就會較少去做，如吸煙、不太注意飲食和不太注意鍛煉身體等等；個人減少了健康預防措施，從而改變疾病發生的概率，增加了醫療費用的支出，導致資源配置效率低下。短期內雖然無法觀察到，從長期上看卻增加了醫療衛生費用的支出。

2、患者的“過度消費”心理。參加社會基本醫療保險后，患者就診時不需要自己付費或付費很少，部分患者會提出要求給予過度檢查及選擇昂貴治療方案。“過度消費”的心理傾向很普遍，人們普遍存在著一種“多多益善”的消費動機。許多患者會提出一些不合理的要求。在許多情況下，治療方案的選擇可以有多種，使用其中任何一種治療方案都可以使患者恢復健康，而使用何種方案取決于醫生的偏好和患者個人的意愿，在提供社會醫療保險的條件下，患者相互之間存在攀比心理，使用低成本方案治療的患者會覺得自己吃虧，因此往往會放棄“便宜”的治療方案而選擇“昂貴”的治療方案，出現醫療費用不合理增長的現象，從而影響醫療保險機構的成本控制。

（二）醫療服務提供者的道德風險在醫療衛生服務過程中，醫、患雙方的信息不對稱以及患者對醫療知識的匱乏，使患者缺乏對醫療服務的質量和數量進行事先判斷的知識和能力，缺乏對醫療服務的提供者所提供服務的質與量是否符合自己病情的準確信息。國家不允許其他資本進入醫療市場，醫療行業具有較高的壟斷性，造成醫療服務提供者的道德風險是各類道德風險中最為嚴重的。

1、醫療機構對醫療服務的壟斷性。醫生在其提供醫療服務的整個過程中，掌握著主動權，對醫療技術又擁有足夠多的信息，患者在接受治療時不能討價還價，難以控制衛生消費的種類與數量，加上疾病具有突發性和需求缺乏彈性的特點，患者的被動地位非常明顯。病人在接受醫療衛生服務時，通常不能像在完全競爭市場上購買一般物品那樣可以通過比較的方式來進行選擇。醫生則可以通過抬高醫療費用，或降低收治標準或分解住院套取結算單元等方式增加醫療機構收入。在醫療衛生市場，病人獲得的信息是相當不充分和不透明的，如醫療衛生的服務質量，醫生的工作資質與技術水平等幾乎找不到客觀真實的鑒別資料。尤其對要支付的價格具有不可預測性，病人對醫療服務的需求就更沒有選擇余地，一直要到醫療服務提供結束后才能知道。醫療衛生市場存在的這些信息障礙使其不能正常而又有效地運轉。

2、醫療服務的過度供給創造了需求。較高的專業性使醫療服務常常處于壟斷地位，醫院具有醫療服務供給的排異特權，不允許外行提供醫療服務。在信息不對稱嚴重存在的情況下，醫生要求病人做什么檢查，吃什么藥，病人只能唯命是從。一方面，醫生為了保護自己，減少醫療事故發生的風險，存在著不適當服務現象，醫務人員從最大限度減少自身利益損失的角度出發，要求患者做“高、精、尖”醫療設備的檢查，甚至在病情已確定的情況下，仍然建議患者做這些檢查。另一方面，來自醫療服務提供者的道德風險表現為醫療服務提供者的“過度供給”行為，也就是在傳統的按服務付費制度的情況下，醫療服務提供方因為其提供服務越多，得到的收益就會越大，醫生的收入與其提供服務量的多少是成正比的，這種經濟利益上的好處往往鼓勵醫療服務提供者提供過多的或昂貴的醫療服務，從而誘發了需求。并且醫院和醫生的收入與其所提供的醫療服務數量相聯系時，在利益驅動下，開大處方、小病大醫等就成了一種必然出現的現象。由于醫療行業的特殊性，通過更換不同劑量的藥品，提高用藥檔次，將過去價廉、療效高、實用的藥品變為價格昂貴的藥品。這就是所謂的醫療服務領域的“薩伊定律”：醫療供給創造醫療需求。

（三）醫療衛生體制造成的道德風險我國長期實行的計劃經濟體制以及城鄉二元結構下的醫療衛生體制，也使我國醫療衛生領域道德風險更具有復雜性。實行醫療衛生體制改革后，對基本醫療保險政府在認識上存在誤區，認為醫療衛生服務不創造經濟效益，為減少醫療衛生費用的支出而把醫療衛生事業市場化、產業化，許多道德風險也由此而生。

1、“第三方支付”制度醫療服務提供者的道德風險在很大程度上與“第三方支付”的制度設計有關，醫療服務的費用不是由被保險人本人直接支付，而是由第三方支付。這種“第三方支付”的特點和結果是：（1）患者（被保險人）和醫生（醫療服務機構）在“交易”過程中的感覺是“免費的”。在“第三方支付”制度下，盡管醫療費用在交易過程中金額可能很大，但他們雙方在整個“交易”過程中都面臨著“零”成本；由于醫療服務的需求者并沒有受到其支付能力的限制，其結果必將是私人成本與社會成本的背離。（2）在“第三方支付”制度下，醫生事實上是被保險人和保險人這兩個委托人共同的人，在這復雜的委托關系中，由于信息嚴重不對稱，醫療機構、保險機構、患者三方之間信息不通暢，加之健康的標準和治療的效果與其他服務相比很難界定和度量。所以，“健康”這個標準就難以寫進合同之中，更何況一種疾病存在著多種治療方案，不同個體之間在體質上也存在差異，采取哪一種為最佳就更難以明文規定了。由于醫、保、患三方權利義務的不對等，醫務人員和投保人為了各自的利益可能聯合起來對付保險機構。

2、衛生資源配置不合理我國對衛生資源的配置過多地集中在東部地區、大城市、大醫院，集中在醫療上，而不是公共衛生和廣大農村基層，造成了衛生資源分配的不合理狀況。受市場經濟作用的影響，衛生資源的重復配置所形成的閑置和浪費，加上醫療機構基礎設施的改造、醫療補償機制不完善所引發的誘導需求等因素。

表1衛生總費用

年份衛生總費用(億元)衛生總費用構成(%)城鄉衛生費用(億元)衛生總費用占GDP%

合計政府預算衛生支出社會衛生支出個人現金衛生支出政府預算衛生支出社會衛生支出個人現金衛生支出城市農村

1978110.2135.4452.2522.5232.247.420.43.04

1988488.04145.39189.99152.6629.838.931.33.27

19983678.72590.061071.032017.6316.029.154.81906.921771.84.70

19994047.50640.961145.992260.5515.828.355.92193.121854.384.93

20004586.63709.521171.942705.1715.525.659.02621.691964.945.13

20015025.93800.611211.433013.8915.924.160.02792.952232.985.16

20025790.03908.511539.383342.1415.726.657.73448.242341.795.51

第7篇：道德風險范文

在商業實踐中，人身保險合同無被保險人簽字確認的現象十分普遍，如企業為職工統一購買的人身保險，自發組織的小團體旅行統一投保的人身保險，大部分的合同附贈保險也設有以死亡為給付條件的條款，可很多被保險人都沒有在附贈的保險合同上簽字。根據舊版《保險法》的規定，一旦發生保險事故，保險人也可以輕易主張合同無效而豁免賠償責任，一項原本遏制投保人道德風險的規定卻縱容了保險人更大的道德風險。

新《保險法》降低了同意權行使的形式要求，刪除了“書面”二字，糾正了實踐與立法目的背道而馳的問題。無論是從利益平衡角度還是對被保險人利益保護角度都顯得更加公平，無疑是消費者的一太福音，這也有利于保險業的長遠發展。

但對消費者來說，還是應該從維護自身利益出發，盡可能在投保時以書面形式表達自己的真實想法，做到萬無一失。

出游前別忘買保險

第8篇：道德風險范文

自2007年我國首先在內蒙古、吉林、江蘇、湖南、新疆和四川試點實施農業保險保費補貼后，我國農業保險有了突飛猛進的發展。近五年來，我國農業保險保費收入累計超過了600億元，總計向7000多萬農戶支付保險賠款400億元。但在這些驕人成績的背后卻存在著虛假承保、騙保騙賠、克扣補貼等影響我國農業保險發展的問題。這些問題造成部分地區保費、賠款虛高，阻礙了農業保險財政補貼資金的良好運行，部分農民拿不到或者拿不全應有的賠款，造成商業保險公司巨大損失、打擊其大力發展農業保險業務的積極性。這些現象所反映出的是我國農業保險中存在的嚴重的道德風險。

二、我國農業保險中存在的道德風險及其原因

通常保險中所指道德風險是由于個人的行為不端、不誠實、居心不良或有不軌企圖，故意促使風險事故的發生，以致引起社會財富損毀和人身傷害的風險因素。多指投保人群體中所出現的道德風險。在我國農保中所出現的道德風險，不僅包括傳統的保險中的投保人的道德風險，也包括保險業務人員以及相關部門的道德風險。

（一）投保人方面出現的道德風險

投保人方面所出現的道德風險主要有兩個方面。一是故意造成保險事故，其中又分故意損毀保險標的和受災后不積極搶救保險標的。前一種主要是因為部分農民認為購買了保險沒有獲賠是不劃算的，所以故意損毀農作物或牲畜來獲取賠付，而保險公司理賠時又很難判斷是否故意造成。第二種是因為部分農民認為，購買保險后出現災害，保險公司會賠付，損失是保險公司的不是自己的，沒必要去搶救保險標的。這都是因為農保知識的普及還不夠。二是發生保險事故后，謊報受災數目。例如農戶為自養牲畜投保，發生瘟疫后，投保標的損失了一半，為獲得更多賠款，將其他農戶未投保牲畜作為自己的受災保險標的要求賠付。保險公司很難判斷哪些是承保標的，哪些不是。該現象的出現，主要是因為農戶的誠信問題。

（二）保險業務人員的道德風險

現階段從事農保的業務人員大都是 “半路出家”，致使其對業務了解不透徹，對許多問題沒有解決的經驗，職業素質參差不齊。農保近幾年才在我國迅猛發展起來，其政策、制度還在摸索中，難免會出現一些漏洞，再加上國家為支持農保發展所提供的大量財政資金補貼的誘惑，一些保險業務人員在辦理業務過程中，逐漸顯現出道德問題。例如，一些農村的業務人員為了簡化自己的工作，讓投保人自行填制保單，既未認真地履行向投保人說明解釋保險條款內容的義務，又未進行認真詢問，造成理賠糾紛；又如，一些人員對農保的資金補貼起歹心，開出假保單來騙取保費，使得部分地區保費虛高和財政資金流失；甚至有業務人員偽造發生風險事故并自行領走賠付，使得保險賠付虛高，真正發生保險事故時，農戶無法得到賠付。

（三）相關部門和機構的道德風險

我國各級政府將補貼撥付給從事農保的保險公司。這部分補貼資金數目較大，且在保費中占比很大，一般為保費的80%。商業保險公司要開展農保業務要依靠地方政府部門和相關機構的宣傳和介紹，而一些手中捏著財政補貼資金的相關部門和機構就趁機從中收取高額的傭金和手續費，使得補貼資金變相挪用。而一些存在腐敗現象的相關部門和機構，甚至公然克扣財政補貼資金，嚴重影響社會風氣，也損害了保險公司和投保農戶的利益。

三、如何解決農業保險中道德風險

（一）加強農業保險知識宣傳

一部分投保農保的農戶不了解保險的運作方式和各項原則、條款，誤認為投保就有賠付，不知道自己的義務，也不懂得如何維護自己的利益，從而造成理賠難、賠付難。所以，為促進農保的發展，防范道德風險，商業保險公司、保險機構以及保險監管部門應當聯合起來加大對農保的宣傳，并積極普及保險基本知識，如最大誠信原則、如實告知義務等，讓更多農民認識到農保能為其提供保障，讓投保農民知道自己應當履行的義務、保險公司的義務以及怎樣獲得賠付。

（二）提高業務人員素質，制定相關條款，解決信息不對稱問題

保險公司應對其業務人員加強業務知識培訓和職業素質教育，對承保過程中不負責任的行為嚴肅處理，對由于保險人過失和錯誤導致的理賠糾紛妥善處理，樹立形象。

為防范投保人的道德風險，保險公司除了在合同中清楚列明雙方義務外，可以另行規定一定免賠額和賠付的最高限額，有助于督促投保農戶保護保險標的，降低承保風險，并與投保農戶共同承擔風險。

投保農戶會出現道德風險，其根本原因在于投保人與保險公司信息不對稱，保險公司無法掌握保險標的具體情況，也無法判斷農戶是否盡力保護保險標的。因此，為避免信息不對稱和督促農戶保護保險標的，保險人可與氣象、衛生等部門合作，及時了解氣候災害、疫情等容易引發保險事故的情況，并廣泛通知投保人加以預防，這樣既能切實了解保險標的情況，又能避免投保人對受災保險標的不作為。

（三）政府和保險監管部門加大監管力度

政府應肅清內部行為，對挪用資金的行為進行處罰，保證專款專用；保險監管部門以及民間保險機構應當制定相應的法規和行業準則，規范行業從業人員的行為，保證農保市場的正常運行，維護保險行業的聲譽。

參考文獻

[1] 王文帥，高星.我國農業保險五年累計保費收入超600億元.新華社，2012.

第9篇：道德風險范文

 

關鍵詞：道德風險；全科醫生；剩余索取權；聲譽機制  

道德風險是指人們在從事經濟活動時為了最大限度地增進自身效用所做出的不利于他人的行動。道德風險與道德本身沒什么關系，多存在于委托框架下，具體指人利用自身的信息優勢，為了追求自身利益最大化而損害委托人利益的行為。由于醫療市場的復雜性，發生道德風險的現象極為普遍，主要表現為需求方（患者）的過度消費和供給方（醫生）的誘導需求。而通常患者的道德風險只有通過醫生才能實現，因此醫生道德風險更為普遍和嚴重。如醫生利用其處方權和信息優勢，開大處方，做不必要的醫療設備檢查，延長病人的住院時間或者醫生的偷懶行為等等。然而對比英國全科醫生制度下的全科醫生，他們發生道德風險的現象卻并不多見。是他們醫生的職業道德高于其他的醫生嗎？他們究竟是采取哪些途徑來規避醫生的道德風險呢？是強力監督還是設計激勵約束機制規范醫生的行為？這些是本文提出并探討的關鍵問題。

1 醫生道德風險的產生的條件

首先，醫生和患者的利益不完全一致是醫生道德風險產生的主觀動機。作為理性的經濟人，醫生在治愈患者的同時有使自己利益最大化的動機，而患者則無疑只想花費最少的醫療成本使疾病得到治療。

其次，醫患雙方信息不對稱是醫生道德風險產生的客觀條件。由于醫療行業的高度專業性和技術性，作為人的醫生擁有處方權和醫療技術方面足夠多的信息，而委托人患者往往處于醫療信息的劣勢地位，醫生可能誘導患者去消費更多的醫療服務。同時由于處于信息劣勢地位的患者無法判斷醫生的努力程度，醫生也可能發生道德風險。但是這個條件并不是醫生道德風險產生的充分條件。因為，如果結果可以確定，信息不對稱引發的道德風險就可能不會發生。這里以地主和佃農之間的委托關系為例作出驗證。假定一個佃農只有兩種行為，a1-努力，a2-偷懶。佃農的行為也是不可觀測的，或者說觀測和監督需要較大的成本。但是結果卻是可以觀測的。假定產量與勞動的關系為y=f(a)，地主完全有可能由產量y倒推出佃農的努力程度。簡單的將產量分為高產量和低產量兩個標準，則很容易由高產量推出a1，低產量推出a2。那么委托人是否可以根據疾病的治療結果來推斷醫生的努力程度呢？答案是否定的。

醫療產品質量的不確定性成為醫生道德風險的防空洞。醫療產品質量的不確定性包括疾病患者的個體差異性、治療手段的不確定性和治療結果的不確定性。在醫療保健領域，這些不確定性可能比其他任何重要商品都要嚴重。疾病的痊愈就像疾病的發生一樣不可預測。由于這些不確定性的存在，醫生會在診斷界限不明確的情況下，為了減少醫療技術事故的風險，從最大限度地減少自身損失的角度出發，往往建議患者做“高、精、尖”醫療設備的檢查。更有甚者，一些醫生在患者疾病已經確定的情況下，仍然建議患者做一些不必要的檢查。同時，疾病治療的不確定性還決定了醫療服務的異質性，使得醫療服務的價格與質量難以比較，評估醫療收費價格與其實際醫療服務價值是否一致變得比較困難，從而抑制了信息的有效傳播。

2 英國全科醫生制度道德風險規避機制

在英國，一般每個英國公民都有各自的全科醫生。全科醫生是經過系統培訓的初級衛生保健醫生，他們通過全科醫生協會與地方衛生部門簽訂醫療服務提供合同，可以單人也可以多人集體聯合開設診所，通常是結成小團體共同開業，為某一特定地區的居民服務，提供日常保健和一般疾病治療服務。全科醫生可自行選擇開業地點，全科醫生的數量和某一地區全科醫生診所的數量由全科醫生服務管理部門根據本地區的居民人數進行規劃和限制。政府規定居民到所在地段的全科醫生診所選擇自己滿意的全科醫生登記注冊，患病時首先到全科醫生診所進行診治，如有必要，全科醫生將其介紹到相應的上一級醫院或專門醫師那里繼續治療。也就是說，在各種非應急情況下，全科醫生是第一個并且是唯一與患者個人直接聯系的一環，患者進行專門醫師（二級）治療的唯一途徑是他們從全科醫生那里得到的醫療指導和推薦。同時，地區行政部門將大部分資金按照注冊人數分配給全科醫生，使全科醫生成為資金持有者。全科醫生作為資金持有者，可以代表所管轄的居民購買二級或三級醫療服務。這種制度體現了規避醫生道德風險的兩種途徑，具體表現為：

2.1 重復博弈——形成醫生個體聲譽機制

在醫患雙方委托關系下，醫生道德風險現象普遍且在多數情況下十分嚴重。但是，這種道德風險更容易發生在一次中。委托人和人之間的重復交易可以促成更有效的契約。全科醫生一個明顯的特征就是，醫患關系通常是長期的并且多數情況下是重復交易。全科醫生作為社區的“守門人”，長期居住在社區內，搬遷對醫生來說沉沒成本很大。此外，雖然每個人都知道自己的生命是有限的，但沒人知道具體的期限是多少。因此，不論某個人已經多老了，只要他在第t期還活著，那么人們就有理由認為他在第t+1期還在。所以我們可以推論全科醫生和社區患者之間的關系是一種無限次的重復博弈關系。醫生在作出醫療決策的同時必須要考慮到什么才是自己的最優策略。無論是弗里德曼，弗德博格與馬斯金還是阿伯羅，他們發展的無名氏定理中都強調了懲罰力度對約束博弈雙方行為的重要作用。對于全科醫生來說，可信的懲罰就是居民的選擇權和退出權。也就是說，居民有選擇某個醫生的權力也有不選擇某個醫生的權力，如果全科醫生為了自身利益不顧患者的健康，社區居民對全科醫生的懲罰就是在下個時期不再選擇這個全科醫生，且最大的問題是懲罰并非到此為止。由于社區居民之間也是一個長期穩定的關系，他們之間會互相傳遞信息。通過信息的交流和傳遞，形成全科醫生的聲譽。如果聲譽不好，就會不止一個居民不選擇注冊這個全科醫生，這樣的損失對全科醫生來講是不可估量的。對全科醫生來說，沒有居民的注冊是一個可信懲罰。