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第1篇：公司采購(gòu)管理制度范文

一． 集中采購(gòu)和管理的原則

1. 保衛(wèi)物業(yè)部是全集團(tuán)辦公用品和低值易耗品的采購(gòu)與管理的主管部門(mén)，凡涉及辦公用品事宜均由保衛(wèi)物業(yè)部負(fù)責(zé)。

2. 保衛(wèi)物業(yè)部要設(shè)專(zhuān)人負(fù)責(zé)，加強(qiáng)管理，為各單位提供質(zhì)價(jià)相符的物品保證辦公需要。

3. 集團(tuán)所屬各單位辦公用品以部室、門(mén)店為單位設(shè)專(zhuān)人管理，并按照本辦法的要求，做好計(jì)劃編制、物品領(lǐng)用和保管工作，

4. 財(cái)審部負(fù)責(zé)核算并制訂各單位的預(yù)算費(fèi)用和考核指標(biāo)。

5. 人力資源部根據(jù)考核指標(biāo)對(duì)各單位實(shí)施考核。

二、審批權(quán)限

購(gòu)置辦公用品、維修配件等、500元以下的由保衛(wèi)物業(yè)部征得板塊、門(mén)店、部室主管領(lǐng)導(dǎo)同意進(jìn)行購(gòu)置。500元以上的一律寫(xiě)書(shū)面請(qǐng)示，相關(guān)部室會(huì)簽后，報(bào)總經(jīng)理審批。

三、辦公用品集中采購(gòu)的范圍

辦公所需低值易耗品、辦公用品、電腦、電腦耗材、電腦零部件、飛機(jī)票、火車(chē)票、郵品、印刷品、牌匾、燈箱、工作服、汽油及集團(tuán)范圍內(nèi)組織各項(xiàng)活動(dòng)所需物品等均屬集中采購(gòu)范圍。

四、集中采購(gòu)程序

1. 各部室、門(mén)店根據(jù)本部門(mén)的實(shí)際需要和經(jīng)財(cái)審部核定、總經(jīng)理批準(zhǔn)的費(fèi)用預(yù)算指標(biāo)，使用統(tǒng)一表格《物品領(lǐng)用計(jì)劃表》編制次月物品領(lǐng)用計(jì)劃，經(jīng)主管部長(zhǎng)審核批準(zhǔn)后，于每月20日送達(dá)保衛(wèi)物業(yè)部。

2. 保衛(wèi)物業(yè)部根據(jù)各單位的申請(qǐng)計(jì)劃、預(yù)算指標(biāo)、進(jìn)行審核匯總，并上報(bào)主管副總經(jīng)理審批。

3. 保衛(wèi)物業(yè)部根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)的內(nèi)容，對(duì)價(jià)值在5萬(wàn)元以上的成批大宗物品以招標(biāo)的形式采購(gòu)，其他零星物品采取貨比三家的形式實(shí)施集中采購(gòu)。

4. 保衛(wèi)物業(yè)部采購(gòu)用品后，由各企業(yè)、機(jī)關(guān)各部室到保衛(wèi)物業(yè)部一次性登記領(lǐng)用。

五、 實(shí)施中注意事項(xiàng)

1. 計(jì)劃內(nèi)采購(gòu)須填制《物品領(lǐng)用計(jì)劃表》見(jiàn)附表

2. 購(gòu)置計(jì)劃需注明序號(hào)、名稱、規(guī)格、單位、數(shù)量等并由主管部長(zhǎng)、店長(zhǎng)審核簽字。

3. 各門(mén)店、機(jī)關(guān)各部室臨時(shí)急用和超預(yù)算需購(gòu)置的辦公用品，需寫(xiě)出書(shū)面請(qǐng)示，報(bào)總經(jīng)理審批，由保衛(wèi)物業(yè)部負(fù)責(zé)采購(gòu)，或由保衛(wèi)物業(yè)部委托該部門(mén)自行采購(gòu)。

4. 書(shū)面請(qǐng)示需寫(xiě)清楚原因、用途、價(jià)格、名稱、規(guī)格、單位、數(shù)量、金額等。

5. 電腦、耗材、零部件的申請(qǐng)，按照集團(tuán)京東集辦字〔2005〕1號(hào)執(zhí)行。

6. 部分特殊專(zhuān)業(yè)用品原則上由保衛(wèi)物業(yè)部購(gòu)置，保衛(wèi)物業(yè)部委托相關(guān)部門(mén)自行采購(gòu)的，自采購(gòu)后3日內(nèi)需到保衛(wèi)物業(yè)部辦理相關(guān)登記報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。

7. 各部部長(zhǎng)、門(mén)店店長(zhǎng)為實(shí)物負(fù)責(zé)人。

六、具體要求

1. 各單位的計(jì)劃要依據(jù)實(shí)際需求和費(fèi)用預(yù)算編制，不得虛做冒估超預(yù)算。

2. 按照先審批后購(gòu)置的原則，未經(jīng)審批購(gòu)置的將不予報(bào)銷(xiāo)。

3. 當(dāng)月計(jì)劃當(dāng)月有效。本月未購(gòu)置須次月重做計(jì)劃。

4. 各單位和個(gè)人對(duì)管理的物品不得挪做私用、避免浪費(fèi)、損壞和丟失。

5. 保衛(wèi)物業(yè)部采購(gòu)所需用品時(shí)，須本著質(zhì)優(yōu)價(jià)廉的原則，經(jīng)招標(biāo)或?qū)徟猓鸩浇①Y信度高的采購(gòu)基地，建立互惠合作伙伴關(guān)系，長(zhǎng)期合作。

第2篇：公司采購(gòu)管理制度范文

1.國(guó)有企業(yè)采購(gòu)管理中存在的問(wèn)題

國(guó)有企業(yè)相對(duì)于其它一些企業(yè)來(lái)說(shuō)必然具備著一定的特殊性,這些特殊性的存在導(dǎo)致國(guó)有企業(yè)在采購(gòu)管理中面臨著更多的困難,進(jìn)而導(dǎo)致了當(dāng)前我國(guó)國(guó)有企業(yè)采購(gòu)管理中存在著很多的問(wèn)題影響著采購(gòu)管理的質(zhì)量,其中主要表現(xiàn)在統(tǒng)一性、規(guī)范性和考核等三個(gè)方面。

1.1統(tǒng)一性差

雖然我國(guó)國(guó)有企業(yè)都具備自身的管理制度,其中對(duì)于采購(gòu)管理來(lái)說(shuō)也具備相關(guān)的管理制度和管理辦法,但是這些制度具體來(lái)說(shuō)都指向了具體的采購(gòu)操作層次,在一些較高層次的統(tǒng)一性管理上還存在著一些欠缺,其中具體表現(xiàn)在兩個(gè)方面:(1)對(duì)于國(guó)有企業(yè)來(lái)說(shuō)一般都是一些較為大型的集團(tuán)企業(yè),其涉及到了很多的分公司,對(duì)于這些子公司之間的采購(gòu)統(tǒng)一性的規(guī)定并不是十分完善,沒(méi)有做好相應(yīng)的協(xié)調(diào)工作,進(jìn)而影響了國(guó)有企業(yè)采購(gòu)管理的質(zhì)量;(2)另外一方面則是在分公司或者子公司內(nèi)部各個(gè)部門(mén)之間也存在著協(xié)調(diào)性不足的問(wèn)題,尤其是在生產(chǎn)部和采購(gòu)部之間存在著交流不暢等問(wèn)題影響著采購(gòu)的合理性,進(jìn)而導(dǎo)致了采購(gòu)工作可能出現(xiàn)一些失誤影響著企業(yè)的采購(gòu)管理。

1.2規(guī)范性差

針對(duì)現(xiàn)有的我國(guó)國(guó)有企業(yè)的采購(gòu)管理制度來(lái)說(shuō)因?yàn)槠渲贫ê蛯?shí)施的經(jīng)驗(yàn)較少,所以其中仍然存在著很多的問(wèn)題,尤其是在規(guī)范性上還需要我們進(jìn)一步的完善,其中最為明顯的一個(gè)問(wèn)題就是當(dāng)前我國(guó)國(guó)有企業(yè)采購(gòu)管理中對(duì)于相關(guān)采購(gòu)過(guò)程的具體操作規(guī)定不夠詳盡,而僅僅是對(duì)于采購(gòu)辦法進(jìn)行了泛泛規(guī)定,這就導(dǎo)致了具體采購(gòu)人員在采購(gòu)過(guò)程中面臨著更多的問(wèn)題和困難,導(dǎo)致我國(guó)國(guó)有企業(yè)在采購(gòu)管理的執(zhí)行中出現(xiàn)一些問(wèn)題,此外,在當(dāng)前國(guó)有企業(yè)信息化規(guī)范管理中也存在著一些問(wèn)題影響著采購(gòu)管理的效果,不僅不能夠很好地利用信息化的優(yōu)勢(shì),還對(duì)于我國(guó)國(guó)有企業(yè)采購(gòu)管理的效果產(chǎn)生較大影響。

1.3考核辦法問(wèn)題

當(dāng)前我國(guó)國(guó)有企業(yè)在采購(gòu)管理中存在的另一份問(wèn)題就是考核過(guò)程沒(méi)有一個(gè)統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn),大多數(shù)國(guó)有企業(yè)當(dāng)前對(duì)于采購(gòu)人員進(jìn)行考核都是采用領(lǐng)導(dǎo)決定制度,一切都是由領(lǐng)導(dǎo)對(duì)于采購(gòu)人員進(jìn)行評(píng)價(jià)考核,決定采購(gòu)人員的工作質(zhì)量,這在很大程度上來(lái)看是不合理的,甚至?xí)驗(yàn)閷?duì)于領(lǐng)導(dǎo)缺少必要的監(jiān)督導(dǎo)致出現(xiàn)現(xiàn)象,進(jìn)而影響考核的公平性,最終影響到國(guó)有企業(yè)采購(gòu)人員的工作積極性,導(dǎo)致采購(gòu)管理質(zhì)量低下,所以說(shuō),考核辦法問(wèn)題也是當(dāng)前困擾國(guó)有企業(yè)采購(gòu)管理質(zhì)量的一個(gè)主要問(wèn)題。

2.提高國(guó)有企業(yè)采購(gòu)管理水平的對(duì)策

針對(duì)當(dāng)前我國(guó)國(guó)有企業(yè)采購(gòu)管理現(xiàn)狀,我們必須進(jìn)行詳盡的分析,然后制定出對(duì)應(yīng)的政策,采取有效的辦法來(lái)提高我國(guó)國(guó)有企業(yè)采購(gòu)管理的質(zhì)量,促進(jìn)國(guó)有企業(yè)的健康發(fā)展,具體來(lái)說(shuō),我們可以采取的措施有以下幾點(diǎn)。

2.1加強(qiáng)監(jiān)督。一般說(shuō)來(lái),國(guó)有企業(yè)進(jìn)行采購(gòu)都是事先制定好相應(yīng)的采購(gòu)計(jì)劃,然后再按照相應(yīng)的采購(gòu)計(jì)劃進(jìn)行實(shí)施,在這一過(guò)程中要想切實(shí)保障采購(gòu)的有效性和質(zhì)量,我們就必須加強(qiáng)整個(gè)環(huán)節(jié)的監(jiān)督工作,不僅僅要在采購(gòu)計(jì)劃的制定過(guò)程中加強(qiáng)對(duì)于計(jì)劃制定的監(jiān)督和控制,確保采購(gòu)計(jì)劃的合理性,避免采購(gòu)過(guò)程中的浪費(fèi),還應(yīng)該加強(qiáng)在具體采購(gòu)過(guò)程中對(duì)于具體采購(gòu)人員的監(jiān)督,對(duì)于采購(gòu)計(jì)劃中的物品數(shù)量、種類(lèi)等進(jìn)行詳細(xì)監(jiān)管,避免采購(gòu)人員的失誤,加強(qiáng)采購(gòu)質(zhì)量。

2.2審查申報(bào)價(jià)格。在我國(guó)國(guó)有企業(yè)采購(gòu)管理中最為主要的就是針對(duì)采購(gòu)價(jià)格進(jìn)行管理和控制,所以我們也必須加強(qiáng)對(duì)于采購(gòu)物品申報(bào)價(jià)格的審查力度,尤其是針對(duì)當(dāng)前瞬息萬(wàn)變的市場(chǎng)環(huán)境來(lái)說(shuō),更應(yīng)該加強(qiáng)對(duì)于市場(chǎng)中采購(gòu)物品的報(bào)價(jià)審查力度,確保申報(bào)價(jià)格的合理性,減少國(guó)有企業(yè)的損失,具體來(lái)說(shuō),可以針對(duì)市場(chǎng)具體狀況進(jìn)行詳細(xì)的調(diào)查,了解采購(gòu)物品的具體價(jià)格,然后匯總成采購(gòu)物資審價(jià)表以供采購(gòu)監(jiān)察部門(mén)進(jìn)行監(jiān)督和管理。

2.3審查采購(gòu)合同。合同的簽訂是國(guó)有企業(yè)采購(gòu)過(guò)程中必不可少的一部分,所以,為了確保國(guó)有企業(yè)采購(gòu)管理的質(zhì)量,我們應(yīng)該加強(qiáng)對(duì)于采購(gòu)合同的監(jiān)管和審查,加強(qiáng)對(duì)于采購(gòu)合同的管理和審查能夠有效地避免一些問(wèn)題的出現(xiàn),并且能夠明確采購(gòu)資金的去向,確保國(guó)有企業(yè)的采購(gòu)工作能夠有據(jù)可查,進(jìn)而提高了采購(gòu)管理的質(zhì)量和水平。

2.4檢查采購(gòu)物資質(zhì)量。國(guó)有企業(yè)的采購(gòu)管理針對(duì)整個(gè)的采購(gòu)過(guò)程進(jìn)行管理和監(jiān)督,所以,我們還應(yīng)該加強(qiáng)對(duì)于具體采購(gòu)物資質(zhì)量的監(jiān)督和審查,確保采購(gòu)物資的可用性。具體來(lái)說(shuō),加強(qiáng)采購(gòu)物資質(zhì)量的審查不僅僅能夠有效地避免國(guó)有企業(yè)的一些不必要的損失,減少因?yàn)槲镔Y質(zhì)量問(wèn)題產(chǎn)生的浪費(fèi)現(xiàn)象,還能夠有效的對(duì)于整個(gè)的采購(gòu)過(guò)程進(jìn)行監(jiān)督,避免采購(gòu)人員在采購(gòu)過(guò)程中出現(xiàn)一些失誤,甚至是的現(xiàn)象。

2.5審查采購(gòu)票據(jù)。對(duì)于國(guó)有企業(yè)采購(gòu)行為的管理應(yīng)該重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)于資金的審查和監(jiān)管,這是一個(gè)核心內(nèi)容,對(duì)于資金的審查不僅僅表現(xiàn)在對(duì)于物資報(bào)價(jià)的審查上,更應(yīng)該加強(qiáng)對(duì)于采購(gòu)過(guò)程中所有票據(jù)的審查,這些票據(jù)因?yàn)閮?nèi)容過(guò)于繁雜,所以一般較難進(jìn)行管理,具體所來(lái),我們需要審查的票據(jù)主要包括檢驗(yàn)報(bào)告單、運(yùn)費(fèi)單據(jù)、入庫(kù)單以及購(gòu)貨發(fā)票等,只有把這些所有的票據(jù)都進(jìn)行詳細(xì)的審查才能夠真正的確保國(guó)有企業(yè)采購(gòu)資金的有效利用,進(jìn)而做好采購(gòu)管理工作。

2.6審查會(huì)計(jì)信息。對(duì)于采購(gòu)管理中相關(guān)資金的審查還應(yīng)該包括對(duì)于會(huì)計(jì)信息的相關(guān)審查,會(huì)計(jì)師是國(guó)有企業(yè)采購(gòu)過(guò)程中必不可少的一員,也是和采購(gòu)資金聯(lián)系最為緊密的一員,加強(qiáng)對(duì)于會(huì)計(jì)信息的審核就能夠在很大程度上確保采購(gòu)資金的有效性,不僅如此,加強(qiáng)對(duì)于會(huì)計(jì)信息的審查還能夠有效規(guī)范整個(gè)國(guó)有企業(yè)的資金運(yùn)轉(zhuǎn),避免一些相關(guān)人員的違規(guī)行為出現(xiàn),保障采購(gòu)過(guò)程總資金使用的合法性。

結(jié)語(yǔ)

第3篇：公司采購(gòu)管理制度范文

關(guān)鍵詞：大型鋼鐵企業(yè)；集中采購(gòu)；統(tǒng)一管理

目前，一些大型鋼鐵企業(yè)已經(jīng)意識(shí)到了設(shè)備集中采購(gòu)管理的重要性。要在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中生存下來(lái)，就應(yīng)該將擁有的所有資源管理好，并將大部分精力集中發(fā)揮在自身的優(yōu)勢(shì)領(lǐng)域之中。大型鋼鐵企業(yè)的設(shè)備集中采購(gòu)管理是指對(duì)材料、設(shè)備由企業(yè)總部進(jìn)行集中的采購(gòu)與調(diào)配管理。通過(guò)此類(lèi)辦法，可使得很多大型鋼鐵企業(yè)實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)收益目標(biāo)。作者所工作的寶鋼某150萬(wàn)噸/年的熱軋廠，設(shè)備、材料、備品備件種類(lèi)約有13000余種，更不要說(shuō)長(zhǎng)流程（包括原料、煉鐵、煉鋼、軋鋼等從原料到成品的生產(chǎn)線）的鋼鐵企業(yè)。通過(guò)這一情況來(lái)看，提高大型鋼鐵企業(yè)設(shè)備的采購(gòu)管理，對(duì)于企業(yè)的優(yōu)勢(shì)與產(chǎn)業(yè)鏈構(gòu)建、企業(yè)設(shè)備質(zhì)量與核心的競(jìng)爭(zhēng)力來(lái)說(shuō)都將有極其深刻的影響，有重要的研究意義。

1當(dāng)前大型鋼鐵企業(yè)設(shè)備集中采購(gòu)管理現(xiàn)狀

1.1沒(méi)有發(fā)揮出應(yīng)有的規(guī)模效益

大型鋼鐵企業(yè)往往經(jīng)歷了數(shù)年甚至幾十年的運(yùn)營(yíng)，積累了豐富的經(jīng)驗(yàn)，有了比較完整的采購(gòu)管理制度。總的來(lái)看，當(dāng)前的鋼鐵企業(yè)采購(gòu)管理狀況參差不齊，隨著鋼鐵企業(yè)的不斷發(fā)展與進(jìn)步，很多不足也越來(lái)越明顯。首先來(lái)講，很多的大型鋼鐵企業(yè)并沒(méi)有發(fā)揮有效的采購(gòu)規(guī)模效益。為了滿足企業(yè)的正常經(jīng)營(yíng)發(fā)展需要，這些企業(yè)的設(shè)備材料采購(gòu)?fù)跀?shù)億元左右，部分企業(yè)甚至達(dá)到幾百億元，大部分物資通常在經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的城市進(jìn)行采購(gòu)。常見(jiàn)的采購(gòu)工作都是由大型鋼鐵企業(yè)的分公司、設(shè)備采購(gòu)部或者項(xiàng)目工程部來(lái)完成。因采購(gòu)規(guī)模的不經(jīng)濟(jì)性和總量的不確定性，很多大型鋼鐵企業(yè)不能使自身的資源優(yōu)勢(shì)發(fā)揮到最大，在價(jià)格談判中處于不利地位，無(wú)法有效控制采購(gòu)成本，使得采購(gòu)成本偏高[1]。

1.2重復(fù)采購(gòu)情況增加了庫(kù)存

由于一部分企業(yè)并沒(méi)有實(shí)行統(tǒng)一的采購(gòu)管理制度，很多內(nèi)部的分公司與項(xiàng)目經(jīng)理需要根據(jù)自身所承擔(dān)的任務(wù)去采購(gòu)設(shè)備，形成了管理的混亂和購(gòu)買(mǎi)上的沖突。如型號(hào)基本相同的通用物品：行車(chē)、泵、閥門(mén)、備品備件，分子公司各自采購(gòu)其各自的數(shù)量都不多，顯然價(jià)格也比集中采購(gòu)偏高。部分企業(yè)為了確保現(xiàn)場(chǎng)的安全生產(chǎn)，在庫(kù)存上都留有一些余量，導(dǎo)致庫(kù)存總量的過(guò)剩。很多企業(yè)的設(shè)備屬于閑置不用的狀態(tài)，這也就使得了大型鋼鐵企業(yè)中內(nèi)部浪費(fèi)了寶貴的運(yùn)行資金，管理成本大大提升，造成嚴(yán)重的資源浪費(fèi)和競(jìng)爭(zhēng)力的下降。

1.3使用率和利用效率較低

因大型鋼鐵企業(yè)內(nèi)部缺少集中采購(gòu)管理模式，重復(fù)的設(shè)備采購(gòu)也使得設(shè)備超過(guò)了實(shí)際的工作需要。但內(nèi)部調(diào)度上沒(méi)有協(xié)調(diào)好，使得部分設(shè)備處于閑置或者半閑置的狀態(tài)，尤其對(duì)一些為適應(yīng)工程設(shè)計(jì)的要求而購(gòu)置的特殊設(shè)備。據(jù)以往經(jīng)驗(yàn)來(lái)看，很多的大型鋼鐵企業(yè)的設(shè)備使用利用率并沒(méi)有達(dá)到百分之百，這也就代表了有一部分的設(shè)備處于閑置的狀態(tài)，因此還存在較大的使用潛在空間。大型鋼鐵企業(yè)應(yīng)在設(shè)備的使用率與利用率上進(jìn)行精細(xì)化管理，解決資源不足與資源利用不充分的問(wèn)題，使企業(yè)的整體運(yùn)營(yíng)規(guī)模不斷擴(kuò)大[2]。

1.4管理能力欠缺

隨著大型鋼鐵企業(yè)的經(jīng)營(yíng)規(guī)模正在不斷擴(kuò)大，因此設(shè)備的數(shù)量也在不斷上漲，但管理設(shè)備的資源卻顯得明顯不夠，并且很多技術(shù)人員的數(shù)量也無(wú)法滿足現(xiàn)場(chǎng)的管理需求，影響了大型鋼鐵企業(yè)的設(shè)備管理水平。并且很多企業(yè)內(nèi)部的制度并不清晰完善，監(jiān)管的力度也并不強(qiáng)，從各個(gè)方面均一定程度影響了企業(yè)的整體發(fā)展。

2加強(qiáng)大型鋼鐵企業(yè)設(shè)備集中采購(gòu)管理的措施

2.1對(duì)設(shè)備集中采購(gòu)認(rèn)識(shí)的提高

為了提升企業(yè)的成本競(jìng)爭(zhēng)力，需要將設(shè)備集中采購(gòu)管理制度進(jìn)行有效的實(shí)踐運(yùn)用。首先需要提高企業(yè)內(nèi)部對(duì)于設(shè)備集中采購(gòu)管理的認(rèn)識(shí)，目前很多的大型鋼鐵企業(yè)對(duì)于設(shè)備集中采購(gòu)沒(méi)有一個(gè)清楚的認(rèn)識(shí)，盲目采取一些措施，雖然有一定的效果，總體還是非常混亂。對(duì)于設(shè)備集中采購(gòu)的重視程度還需要進(jìn)一步提高，但具體過(guò)程中存在較大的瓶頸。實(shí)際的困難源于對(duì)實(shí)質(zhì)的認(rèn)識(shí)程度不夠。對(duì)設(shè)備的集中采購(gòu)管理是為了杜絕重復(fù)設(shè)備的購(gòu)置，保證設(shè)備的質(zhì)量能夠達(dá)標(biāo)，提高使用效率，最終節(jié)約成本。公司相關(guān)的部門(mén)與管理人員需要提升對(duì)此方面的認(rèn)識(shí)，推行大型鋼鐵企業(yè)的設(shè)備集中采購(gòu)方案[3]。

2.2管理制度的完善

因大型鋼鐵企業(yè)設(shè)備采購(gòu)范圍較廣，需要完善的管理制度的介入。制度中應(yīng)明確注明各個(gè)分公司所負(fù)責(zé)的項(xiàng)目與職能，將相關(guān)的責(zé)任進(jìn)行清晰明確的劃分，并將所需要的手續(xù)與程序明確制定，使得設(shè)備的集中采購(gòu)管理運(yùn)行規(guī)范化。在集中管理制度施行過(guò)程中，應(yīng)有一定的靈活性，不能任何設(shè)備都采取集中采購(gòu)的辦法，應(yīng)依照實(shí)際設(shè)備的需要情況進(jìn)行規(guī)劃。節(jié)約生產(chǎn)周期的總成本才是根本目的，可以說(shuō)，集中采購(gòu)管理制度的完善也有利于大型鋼鐵企業(yè)更好的發(fā)展。

2.3做好擬購(gòu)設(shè)備的分析研究

大型鋼鐵企業(yè)的設(shè)備采購(gòu)需要的投資金額較大，占企業(yè)成本比例也較高，對(duì)企業(yè)利潤(rùn)的影響也大。對(duì)于設(shè)備的采購(gòu)需要統(tǒng)一的安排，進(jìn)行前期的采購(gòu)方案策劃，事先要做好可行性研究，對(duì)技術(shù)進(jìn)行詳細(xì)的分析論證。在此之前應(yīng)思考權(quán)衡擬購(gòu)設(shè)備是否技術(shù)先進(jìn)可靠，能否為企業(yè)創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)收益、是否符合國(guó)家的法律法規(guī)等等。并且需要研究設(shè)備能否在不同的工程中發(fā)揮不同的作用，并且要考慮重復(fù)設(shè)備的購(gòu)置問(wèn)題，使大型鋼鐵企業(yè)的資金利用發(fā)揮大最大化。

3集中采購(gòu)的關(guān)鍵點(diǎn)

沃爾瑪供應(yīng)鏈體系是集中采購(gòu)的典范，他們建立了高效的集中采購(gòu)方式，而且第一家使用了衛(wèi)星的方式對(duì)全過(guò)程信息化進(jìn)行高端支撐。集中采購(gòu)是個(gè)系統(tǒng)性工程，需要對(duì)一系列的產(chǎn)品進(jìn)行及時(shí)的收集、分析、統(tǒng)計(jì)、計(jì)劃。根據(jù)作者的多年經(jīng)驗(yàn)，有幾個(gè)關(guān)鍵點(diǎn)需要注意：（1）建立有效的集中采購(gòu)的目錄名單，包括產(chǎn)品、主要參數(shù)的信息，編制詳細(xì)的物料代碼。（2）對(duì)信息進(jìn)行有效的跟蹤、記錄、管理，作者所在的公司采用了SAP數(shù)據(jù)庫(kù)軟件系統(tǒng)，進(jìn)行項(xiàng)目情況的全程溝通。（3）進(jìn)行有效的供應(yīng)商管理。進(jìn)行集中采購(gòu)供應(yīng)商的質(zhì)量是成敗的根本，在社會(huì)化大體系的背景下，企業(yè)和供應(yīng)商需要簽訂質(zhì)量承諾協(xié)議。（4）建立供應(yīng)商后評(píng)估和評(píng)價(jià)體系。在集團(tuán)范圍建立建立供應(yīng)商的評(píng)估體系，對(duì)供應(yīng)商的各種行為進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)。（5）對(duì)物流進(jìn)行有效、系統(tǒng)的管理。在大型鋼鐵企業(yè)中，物流占了整個(gè)成本鏈中的重要部分，特別是西部企業(yè)，物流本身就可以轉(zhuǎn)為效益。物流倉(cāng)庫(kù)的重要性需要進(jìn)一步加強(qiáng)。

4集中采購(gòu)的效果分析

任何單位通過(guò)嚴(yán)格控制各方面成本，特別通過(guò)集中采購(gòu)降低工程、設(shè)備等采購(gòu)成本。例如，表1為作者2015年7-12月份收集的同類(lèi)產(chǎn)品招標(biāo)前后價(jià)格比較表，集中采購(gòu)后采購(gòu)成本低約15%-28.35%；甚至在植被綠化上，招標(biāo)后比招標(biāo)前的總價(jià)格降低了約45%，見(jiàn)表1。例如行車(chē)的鋼絲繩從原來(lái)的6400元/噸降到降到4200元/噸，扣除因物價(jià)變化因素，采購(gòu)后比采購(gòu)前優(yōu)惠率6.25%，對(duì)于通用物資，不同的規(guī)模意味著不同的話語(yǔ)權(quán)和價(jià)格。5結(jié)束語(yǔ)綜上所述，大型鋼鐵企業(yè)的設(shè)備集中采購(gòu)管理對(duì)于企業(yè)的經(jīng)濟(jì)收益來(lái)說(shuō)十分重要，并且能保證鋼鐵企業(yè)的工程需要。但目前我國(guó)的大型鋼鐵企業(yè)內(nèi)部的設(shè)備集中采購(gòu)制度還存在極大的不足之處，解決其中的問(wèn)題是我國(guó)相關(guān)部門(mén)應(yīng)思考的首要問(wèn)題。對(duì)鋼鐵企業(yè)的設(shè)備集中采購(gòu)，對(duì)制度完善管理，并實(shí)際應(yīng)用于工程建設(shè)之中，將極大程度改善我國(guó)鋼鐵行業(yè)的收益水平，并整體推動(dòng)基礎(chǔ)工業(yè)的發(fā)展，對(duì)我國(guó)的整體經(jīng)濟(jì)建設(shè)來(lái)說(shuō)意義重大。

作者:顧獻(xiàn)智 單位:海寶華國(guó)際招標(biāo)有限公司

參考文獻(xiàn):

[1]樊建忠.大型鋼鐵企業(yè)設(shè)備維檢集中管理的思考與探討[J].設(shè)備管理與維修，2014，6：28-31.

第4篇：公司采購(gòu)管理制度范文

一、工作準(zhǔn)備情況

我們認(rèn)真制定了物資采購(gòu)和工程項(xiàng)目管理專(zhuān)項(xiàng)效能監(jiān)察實(shí)施方案，明確了效能監(jiān)察的工作目的、工作方法和工作步驟，并分階段組織實(shí)施：工作目的：大力推行物資采購(gòu)“陽(yáng)光工程”，堵塞漏洞，降低采購(gòu)成本，杜絕違紀(jì)違法行為，提高公司經(jīng)濟(jì)效益。工作方法：通過(guò)建立健全物資采購(gòu)規(guī)章制度，規(guī)范物資采購(gòu)招議標(biāo)程序。步驟： 4月3日－4月30日為學(xué)習(xí)宣傳階段。5月1日－5月31日為自查階段。6月1日－8月15日為檢查階段。8月16日－8月31日為整改階段。9月1日－9月15日為總結(jié)提高階段

二、自查情況：

物資供應(yīng)部、設(shè)備部等職能部門(mén)在自查階段能認(rèn)真按照實(shí)施方案的要求，組織部門(mén)人員進(jìn)行了專(zhuān)題學(xué)習(xí)。對(duì)相關(guān)制度依據(jù)集團(tuán)公司、大唐甘肅公司的制度規(guī)定進(jìn)行梳理對(duì)照。各部門(mén)結(jié)合公司實(shí)際進(jìn)行修訂，對(duì)制度執(zhí)行中存在的漏洞和不足及時(shí)完善。能認(rèn)真履行物資采購(gòu)的流程管理和建立質(zhì)量可靠、服務(wù)及時(shí)的供應(yīng)商隊(duì)伍信息庫(kù)，并與各供應(yīng)商簽訂了廉政合同。以上部門(mén)均將自查情況報(bào)告按時(shí)上報(bào)效能監(jiān)察工作辦公室。

三、檢查情況：

在自查工作結(jié)束后，監(jiān)察審計(jì)部會(huì)同相關(guān)部門(mén)對(duì)物資采購(gòu)管理情況進(jìn)行了檢查。

1、首先進(jìn)行了系統(tǒng)基礎(chǔ)檢查。對(duì)物資部、設(shè)備部20xx年有關(guān)物資設(shè)備采購(gòu)基礎(chǔ)資料進(jìn)行了查閱。檢查各類(lèi)招標(biāo)、議標(biāo)工作中程序資料以及廉政保證書(shū)、打分表等相關(guān)資料是否齊全規(guī)范。通過(guò)檢查，各類(lèi)資料都較規(guī)范、齊全，符合要求。

2、對(duì)執(zhí)行程序、制度的規(guī)范性進(jìn)行了檢查。按照大唐甘肅公司文件要求，30萬(wàn)元以上要進(jìn)行招標(biāo)或大唐甘肅公司授權(quán)我公司組織進(jìn)行招標(biāo)，30萬(wàn)元以下可由我公司組織進(jìn)行議標(biāo)。在公司各項(xiàng)目招議標(biāo)工作中，監(jiān)察審計(jì)部全過(guò)程進(jìn)行了監(jiān)督。通過(guò)檢查，職能部門(mén)能按要求執(zhí)行各項(xiàng)制度，按程序開(kāi)展工作。

3、我們重點(diǎn)對(duì)集體商務(wù)談判項(xiàng)目執(zhí)行情況進(jìn)行了抽查。通過(guò)抽查，各項(xiàng)程序執(zhí)行較好，但也發(fā)現(xiàn)有個(gè)別不足。如：在生水管道閥門(mén)更換項(xiàng)目中采購(gòu)的金屬硬密封蝶閥，由于當(dāng)時(shí)正處于全公司聯(lián)修階段，工期緊、任務(wù)重，分場(chǎng)要求時(shí)間緊迫。物資部按急件進(jìn)行了辦理，未按照公司有關(guān)集體商務(wù)談判制度進(jìn)行議標(biāo)。事后，物資供應(yīng)部及時(shí)補(bǔ)辦了相關(guān)議標(biāo)手續(xù)。

4、對(duì)物資材料管理制度執(zhí)行情況進(jìn)行檢查。我們對(duì)設(shè)備物資采購(gòu)相關(guān)管理制度的建立健全進(jìn)行檢查，檢查管理制度是否完善，查閱合同是否規(guī)范，相關(guān)工作人員是否存在不廉潔行為。

經(jīng)過(guò)統(tǒng)計(jì)分析，1-10月份設(shè)備材料采購(gòu)招議標(biāo)及商務(wù)談判共計(jì)47 次，簽訂合同47 份，為公司節(jié)約采購(gòu)費(fèi)用159.76萬(wàn)元。設(shè)備大修、技改招議標(biāo)及商務(wù)談判共計(jì)58項(xiàng)，簽訂合同58份，為公司節(jié)約費(fèi)用74.5萬(wàn)元。

四、監(jiān)察建議：

1、物資供應(yīng)部要規(guī)范執(zhí)行《議標(biāo)性集體商務(wù)談判實(shí)施細(xì)則》，對(duì)采購(gòu)數(shù)額較少的材料必須要按相關(guān)規(guī)定進(jìn)行。

2、要把學(xué)習(xí)掌握管理制度作為提高執(zhí)行力的前提，認(rèn)真組織部門(mén)人員學(xué)習(xí)相關(guān)管理制度，保證工作的制度化、規(guī)范化。

3、要進(jìn)一步完善急件急辦工作程序，要加強(qiáng)對(duì)公司物資采購(gòu)招議標(biāo)管理制度的學(xué)習(xí)，提格按制度辦事的認(rèn)識(shí)和自覺(jué)性。不斷加強(qiáng)部門(mén)人員廉政建設(shè)，嚴(yán)格防范和杜絕不正當(dāng)交易行為的發(fā)生。

五、整改提高情況

在效能監(jiān)察檢查小組的督促下，各職能部門(mén)針對(duì)提出的意見(jiàn)和存在的問(wèn)題認(rèn)真進(jìn)行了整改。

1、物資供應(yīng)部、設(shè)備部認(rèn)真組織部門(mén)人員學(xué)習(xí)相關(guān)管理制度，不斷提高管理人員制度執(zhí)行力。

第5篇：公司采購(gòu)管理制度范文

1.1非招標(biāo)采購(gòu)的產(chǎn)品種類(lèi)雜、總量大，采購(gòu)管理難度比較大

現(xiàn)階段很多高校的工程建設(shè)項(xiàng)目已經(jīng)基本完成，正處于維修、擴(kuò)建時(shí)期。很多高校目前的基建項(xiàng)目基本上都是一些零星的維修工作和少量的建設(shè)項(xiàng)目，這些項(xiàng)目的采購(gòu)工作一般來(lái)說(shuō)比較冗雜：維修項(xiàng)目涉及檢測(cè)和鑒定、施工等多個(gè)方面，這些項(xiàng)目通常的采購(gòu)金額一般數(shù)量并不大，但是小而繁雜；很多任務(wù)比較緊急，因此通常采取非招標(biāo)的形式進(jìn)行采購(gòu)，積少成多，小項(xiàng)目多導(dǎo)致總采購(gòu)量大，管理難度很大。

1.2非招標(biāo)采購(gòu)制度不完善，流程不規(guī)范

現(xiàn)階段，不少的高校對(duì)于非招標(biāo)采購(gòu)工作并沒(méi)有形成一套科學(xué)的管理制度，對(duì)于采購(gòu)的流程和操作規(guī)范也缺乏明文規(guī)定。雖然我國(guó)有專(zhuān)門(mén)的投標(biāo)和招標(biāo)管理法律，但是在實(shí)際操作中不少項(xiàng)目的招標(biāo)決定權(quán)仍由采購(gòu)的執(zhí)行方掌握，存在很大的風(fēng)險(xiǎn)；法律對(duì)于非招標(biāo)采購(gòu)只規(guī)定了談判和詢價(jià)程序，對(duì)于審批程序卻并沒(méi)有作出明確規(guī)定，導(dǎo)致采購(gòu)項(xiàng)目存在很大腐敗風(fēng)險(xiǎn)；調(diào)查顯示，目前我國(guó)的高校建設(shè)項(xiàng)目雖然有一些基本的招標(biāo)規(guī)章制度，但是對(duì)于涉及金額少、非招標(biāo)的項(xiàng)目卻沒(méi)有相對(duì)有效的管理辦法，采購(gòu)制度不完善，導(dǎo)致采購(gòu)環(huán)節(jié)存在很大廉政風(fēng)險(xiǎn)。

1.3缺乏有力的監(jiān)管措施

現(xiàn)階段，為數(shù)不少的高校并沒(méi)有對(duì)監(jiān)察工作進(jìn)行明確的職能劃分和責(zé)任分配，在進(jìn)行采購(gòu)管理時(shí)，缺乏有效的監(jiān)管手段，導(dǎo)致監(jiān)管工作取得的成效十分有限：詢價(jià)和談判文件中會(huì)涉及采購(gòu)物品的參數(shù)和工程要求等信息，但是監(jiān)察工作人員受專(zhuān)業(yè)能力的限制無(wú)法有效識(shí)別項(xiàng)目管理者的特殊要求，導(dǎo)致審查環(huán)節(jié)無(wú)法發(fā)揮出應(yīng)有的作用；采購(gòu)的物品不僅要考慮成本，還要兼顧工程質(zhì)量和施工要求，但是現(xiàn)實(shí)卻是采購(gòu)信息的過(guò)于隨意；監(jiān)管人員水平有限，對(duì)于基建項(xiàng)目的管理往往只停留在表面，專(zhuān)業(yè)知識(shí)的缺乏使得他們對(duì)于腐敗問(wèn)題的發(fā)生并不能起到有效遏制的作用；采購(gòu)時(shí)或依據(jù)以前經(jīng)驗(yàn)或者是經(jīng)濟(jì)利益的牽扯，很多的基建工程非招標(biāo)采購(gòu)存在定點(diǎn)采購(gòu)的現(xiàn)象，供應(yīng)商相對(duì)固定。

2加強(qiáng)高效基建工程非招標(biāo)采購(gòu)管理中風(fēng)險(xiǎn)控制的對(duì)策建議

2.1完善非招標(biāo)采購(gòu)的管理體制

由于現(xiàn)階段我國(guó)的高校基建工程采購(gòu)一般是管理部門(mén)下設(shè)采購(gòu)中心負(fù)責(zé)采購(gòu)或者高校招標(biāo)采購(gòu)中心負(fù)責(zé)采購(gòu)工作兩種情況，后者的管理方式明顯更為先進(jìn)。因此，管理體制的完善首先要明確高校采購(gòu)中心的優(yōu)勢(shì)，利用體制優(yōu)勢(shì)控制采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)；采用這種模式的要點(diǎn)是保證工作人員的素質(zhì)，確保其人員構(gòu)成的合理性，最好從基建工程和監(jiān)察部門(mén)、審計(jì)部門(mén)等多個(gè)部門(mén)隨機(jī)選取人員來(lái)組成采購(gòu)小組；對(duì)于成員的要求相對(duì)嚴(yán)格，一般要保證其具有專(zhuān)業(yè)知識(shí)基礎(chǔ)和廉潔作風(fēng)，責(zé)任心要強(qiáng)。

2.2完善高校基建工程非招標(biāo)采購(gòu)的相關(guān)管理制度

鑒于高校基建工程在非招保采購(gòu)管理中缺乏完善的制度支撐，現(xiàn)階段的高校基建工程要想做好風(fēng)險(xiǎn)控制，就必須首先完善采購(gòu)的相關(guān)管理制度，為采購(gòu)管理提供制度保障。很多基建施工項(xiàng)目采取化整為零方式逃避招標(biāo)管理，給腐敗現(xiàn)象的滋生提供了溫床，使得采購(gòu)管理難度增大，為了改變這一狀況，就必須完善非招標(biāo)采購(gòu)的管理制度，從根本上解決非招標(biāo)采購(gòu)環(huán)節(jié)中的腐敗問(wèn)題，確保高校基建工程的建設(shè)秩序。舉個(gè)例子來(lái)說(shuō)，重慶某區(qū)在2010年頒布的非招標(biāo)采購(gòu)管理暫行辦法中，對(duì)于競(jìng)爭(zhēng)性談判和詢價(jià)采購(gòu)、單一來(lái)源作出了明文規(guī)定，值得借鑒和參考。總的來(lái)說(shuō)，針對(duì)非招標(biāo)采購(gòu)實(shí)施集體決策并逐級(jí)審批的管理辦法和制度，有利于避免高校基建工程的腐敗犯罪，是加強(qiáng)廉政風(fēng)險(xiǎn)控制的有效舉措。

2.3對(duì)于供應(yīng)商要加強(qiáng)信息庫(kù)建設(shè)，并進(jìn)行合理選擇

高校基建工程采購(gòu)部門(mén)可以效仿省市地區(qū)的方法建立供應(yīng)商的信息庫(kù)，將材料供應(yīng)商分為不合格、達(dá)標(biāo)、優(yōu)秀等三個(gè)種類(lèi)，并進(jìn)行信息庫(kù)的不斷建設(shè)和完善。對(duì)于不合格的供應(yīng)商，可以參照省市公布不法企業(yè)名單，堅(jiān)決抵制；對(duì)于高校以前合作過(guò)的企業(yè)，要及時(shí)進(jìn)行經(jīng)驗(yàn)結(jié)語(yǔ)，產(chǎn)品質(zhì)量低劣或者企業(yè)信譽(yù)差的公司，要及時(shí)列入不合格名單，以后不再與之繼續(xù)合作；對(duì)于產(chǎn)品供應(yīng)商要形成科學(xué)評(píng)價(jià)體系，可以通過(guò)建立采分點(diǎn)來(lái)實(shí)現(xiàn)，達(dá)標(biāo)和優(yōu)秀的供應(yīng)商要進(jìn)行客觀的評(píng)價(jià)，在采購(gòu)的時(shí)候要綜合考慮高校的基建工程的實(shí)際要求和成本預(yù)算進(jìn)行合理的選擇，采用最優(yōu)方案。

2.4加大監(jiān)督管理力度

實(shí)行監(jiān)督管理的主要對(duì)象是采購(gòu)文件和評(píng)標(biāo)專(zhuān)家。由于采購(gòu)文件的內(nèi)容專(zhuān)業(yè)性較強(qiáng)，實(shí)行監(jiān)督管理必須依靠專(zhuān)門(mén)的技術(shù)人員進(jìn)行監(jiān)管，確保文件中的失誤和遺漏能夠得到及時(shí)的糾正和補(bǔ)充，使采購(gòu)文件趨于規(guī)范、合理；評(píng)標(biāo)專(zhuān)家的構(gòu)成要合理，因此最好從專(zhuān)家?guī)熘羞M(jìn)行隨機(jī)的抽取，為了確保其能夠客觀公正的評(píng)標(biāo)，對(duì)于確定專(zhuān)家人選的過(guò)程要進(jìn)行嚴(yán)格的監(jiān)督管理，專(zhuān)家人員要做好保密工作。監(jiān)督管理措施的實(shí)行有助于高校基建工程的非招標(biāo)采購(gòu)管理效率的提高，對(duì)于避免腐敗案件的發(fā)生意義重大，是確保采購(gòu)工作規(guī)范操作的重要保障，在高校基建工程的廉政風(fēng)險(xiǎn)控制中發(fā)揮著極大的作用，高校相關(guān)管理部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)重視。

3結(jié)語(yǔ)

第6篇：公司采購(gòu)管理制度范文

關(guān)鍵詞：公司化；廣電網(wǎng)絡(luò)；財(cái)務(wù)管理

中圖分類(lèi)號(hào)：F275 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1001-828X（2013）07-0-01

伴隨著現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)社會(huì)的不斷發(fā)展，國(guó)民物質(zhì)生活與精神需求也不斷提高，廣電網(wǎng)絡(luò)公司的存在價(jià)值進(jìn)一步地凸顯出來(lái)。特別是在“三網(wǎng)融合”的發(fā)展戰(zhàn)略作用之下，對(duì)于廣電網(wǎng)絡(luò)公司而言，可以說(shuō)是機(jī)遇與挑戰(zhàn)并存。財(cái)務(wù)管理轉(zhuǎn)型與升級(jí)是廣電網(wǎng)絡(luò)得以長(zhǎng)足有效發(fā)展的最關(guān)鍵途徑之一，廣電網(wǎng)絡(luò)從原事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理轉(zhuǎn)型升級(jí)到公司化運(yùn)作下的計(jì)劃財(cái)務(wù)管理。因此，廣電網(wǎng)絡(luò)在做好對(duì)傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)管理基礎(chǔ)上，加快增值業(yè)務(wù)的拓展力度，提高服務(wù)質(zhì)量，同時(shí)要加強(qiáng)對(duì)各類(lèi)增值業(yè)務(wù)的成本核算，以促進(jìn)和提高廣電網(wǎng)絡(luò)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)綜合實(shí)力。

一、廣電網(wǎng)絡(luò)財(cái)務(wù)管理存在的問(wèn)題分析

在公司化的運(yùn)作背景下，原有廣電網(wǎng)絡(luò)公司財(cái)務(wù)管理存在一些不足之處，其原因主要是受到事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理意識(shí)的長(zhǎng)期影響，特別是受到壟斷思維模式，以及計(jì)劃經(jīng)濟(jì)運(yùn)行機(jī)制的觀念影響，絕大部分廣電網(wǎng)絡(luò)公司的市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)理念比較薄弱，沒(méi)有計(jì)劃財(cái)務(wù)管理理念，管理思維比較陳舊，管理手段也比較單一。與此同時(shí)，廣電網(wǎng)絡(luò)在經(jīng)營(yíng)增值業(yè)務(wù)產(chǎn)品過(guò)程中缺少市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)意識(shí)，沒(méi)有一套科學(xué)合理的產(chǎn)品成本核算體系，使得增值業(yè)務(wù)的拓展存在一定的缺陷。另外，也沒(méi)有一個(gè)遠(yuǎn)景戰(zhàn)略規(guī)劃，缺少年初財(cái)務(wù)預(yù)算及公司投入與產(chǎn)出的論證制度，使得廣電網(wǎng)絡(luò)公司的運(yùn)營(yíng)成本逐年提升，經(jīng)濟(jì)效益得不到保證，導(dǎo)致廣電網(wǎng)絡(luò)公司經(jīng)濟(jì)綜合實(shí)力逐年下降。

二、廣電網(wǎng)絡(luò)財(cái)務(wù)管理的完善措施分析

在上述有關(guān)廣電網(wǎng)絡(luò)公司現(xiàn)階段財(cái)務(wù)管理工作方面存在問(wèn)題的分析基礎(chǔ)上，為了確保公司化運(yùn)作背景下廣電網(wǎng)絡(luò)公司的良性發(fā)展，需要提高對(duì)計(jì)劃財(cái)務(wù)管理工作職能的完善。具體而言，應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注以下幾個(gè)方面的問(wèn)題：

1.對(duì)財(cái)務(wù)管理體系內(nèi)容進(jìn)行合理優(yōu)化

在公司化的運(yùn)行背景下，廣電網(wǎng)絡(luò)公司首先需要提高對(duì)財(cái)務(wù)管理職能范圍的重新認(rèn)知，強(qiáng)化財(cái)務(wù)管理工作觀念。在現(xiàn)代企業(yè)財(cái)務(wù)管理觀念作用之下，廣電網(wǎng)絡(luò)公司計(jì)劃財(cái)務(wù)管理要作為企業(yè)的資本投入、產(chǎn)品成本核定、對(duì)外投資、采購(gòu)管理以及年初公司財(cái)務(wù)預(yù)算等工作核算與評(píng)價(jià)的核心部門(mén)。需要關(guān)注的財(cái)務(wù)管理內(nèi)容應(yīng)當(dāng)從傳統(tǒng)意義上的資本要素籌集轉(zhuǎn)變?yōu)橹R(shí)要素籌集。同時(shí)，還需要對(duì)財(cái)務(wù)管理中的評(píng)價(jià)指標(biāo)進(jìn)行合理創(chuàng)新，即在有關(guān)投資、投入方案的評(píng)價(jià)過(guò)程當(dāng)中，不能單以財(cái)務(wù)效益作為唯一性的評(píng)價(jià)指標(biāo)，還應(yīng)當(dāng)結(jié)合公司長(zhǎng)遠(yuǎn)性的發(fā)展戰(zhàn)略，實(shí)現(xiàn)評(píng)價(jià)指標(biāo)的全方位綜合性考慮。通過(guò)上述財(cái)務(wù)管理內(nèi)容及觀念的改變，能夠更好的與廣電網(wǎng)絡(luò)公司的發(fā)展趨勢(shì)相適應(yīng)，使廣電網(wǎng)絡(luò)公司投入與產(chǎn)出保持良性發(fā)展，企業(yè)的利益最大化，確保整個(gè)公司資金運(yùn)用的可靠性，達(dá)到對(duì)融資渠道進(jìn)行有效擴(kuò)展的目的。最終使財(cái)務(wù)管理的相關(guān)職能能夠在公司內(nèi)部得到最大限度的實(shí)現(xiàn)與發(fā)揮。

2.構(gòu)建完善的財(cái)務(wù)管理制度

在公司化的運(yùn)作背景下，廣電網(wǎng)絡(luò)公司需要結(jié)合自身經(jīng)營(yíng)管理的實(shí)際情況，構(gòu)建一套更加完善的計(jì)劃財(cái)務(wù)管理制度。在該管理制度中，應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)會(huì)計(jì)核算、資產(chǎn)管理、業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)、成本核算、采購(gòu)管理以及內(nèi)部控制的中心地位。同時(shí)，還需要將財(cái)務(wù)監(jiān)督工作落實(shí)在公司運(yùn)營(yíng)管理的全過(guò)程中，結(jié)合執(zhí)行前、執(zhí)行中、執(zhí)行后的不同時(shí)間段，采取針對(duì)性的財(cái)務(wù)監(jiān)督方案。并且，還需要通過(guò)構(gòu)建內(nèi)部審計(jì)工作部門(mén)的方式，提高財(cái)務(wù)監(jiān)督的規(guī)范性與有序性，通過(guò)財(cái)務(wù)監(jiān)督的方式，更加良好的為廣電網(wǎng)絡(luò)公司的日常性經(jīng)營(yíng)管理工作服務(wù)，確保整個(gè)公司所取得經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益的最大化。

3.調(diào)整與強(qiáng)化財(cái)務(wù)管理專(zhuān)業(yè)人才

在公司化的運(yùn)作體系下，廣電網(wǎng)絡(luò)公司需要強(qiáng)化原有財(cái)務(wù)管理人員的崗位培訓(xùn)，提高財(cái)務(wù)工作人員整體業(yè)務(wù)技能，為適應(yīng)企業(yè)化運(yùn)作下的廣電網(wǎng)絡(luò)公司發(fā)展需要，要對(duì)財(cái)務(wù)管理部門(mén)進(jìn)行優(yōu)化重組。為保障獲取及時(shí)有效的財(cái)務(wù)信息，開(kāi)展計(jì)劃財(cái)務(wù)管理工作職能，需著重關(guān)注以下幾點(diǎn)：第一，重視對(duì)財(cái)務(wù)管理專(zhuān)業(yè)人員主動(dòng)性與現(xiàn)代企業(yè)計(jì)劃財(cái)務(wù)意識(shí)的提升。為此，需要在廣電網(wǎng)絡(luò)公司中，發(fā)揮物質(zhì)性與精神性激勵(lì)機(jī)制的相結(jié)合。第二，需要重視對(duì)計(jì)劃財(cái)務(wù)管理專(zhuān)業(yè)人才的引進(jìn)與培養(yǎng)，特別是財(cái)務(wù)預(yù)算與成本核算專(zhuān)業(yè)人才，可以通過(guò)校企合作的方式，吸納各大高校財(cái)務(wù)管理專(zhuān)業(yè)的優(yōu)秀畢業(yè)生，提高知識(shí)體系以及結(jié)構(gòu)的完整性。

4.建立完善的采購(gòu)管理體系

廣電網(wǎng)絡(luò)公司作為國(guó)有企業(yè)要符合政府采購(gòu)的相關(guān)法律法規(guī)，又要適應(yīng)企業(yè)化運(yùn)作下的廣電網(wǎng)絡(luò)自身的發(fā)展需要。要將需求部門(mén)與采購(gòu)管理部門(mén)進(jìn)行分離，需求部門(mén)提出具體要求，采購(gòu)管理部門(mén)制訂總體招標(biāo)方案，委托第三方專(zhuān)業(yè)招標(biāo)機(jī)構(gòu)進(jìn)行招標(biāo)。同時(shí)，要引入資產(chǎn)管理體系，提高內(nèi)部監(jiān)督管理機(jī)制，要改變?cè)械牟少?gòu)模式，如：既是需求部門(mén)，又是采購(gòu)部門(mén)，同時(shí)也是驗(yàn)收部門(mén)。通過(guò)公開(kāi)招標(biāo)和嚴(yán)格的采購(gòu)管理體系，達(dá)到降低設(shè)備器材采購(gòu)成本的目的，從而降低公司整體投入與運(yùn)營(yíng)成本，提高廣電網(wǎng)絡(luò)在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中的優(yōu)勢(shì)地位。

三、結(jié)束語(yǔ)

本文首先就公司化運(yùn)作背景下，廣電網(wǎng)絡(luò)公司計(jì)劃財(cái)務(wù)管理工作開(kāi)展中存在的主要問(wèn)題進(jìn)行了簡(jiǎn)要分析，進(jìn)而提出了幾點(diǎn)完善計(jì)劃財(cái)務(wù)管理工作的有效措施。包括對(duì)財(cái)務(wù)管理內(nèi)容的優(yōu)化、構(gòu)建完善的財(cái)務(wù)管理制度、調(diào)整與強(qiáng)化財(cái)務(wù)管理專(zhuān)業(yè)人才、建立完善的采購(gòu)管理體系。希望能夠通過(guò)各方面的調(diào)整與優(yōu)化工作，確保廣電網(wǎng)絡(luò)公司計(jì)劃財(cái)務(wù)管理工作與公司化運(yùn)作體系相適應(yīng)。

參考文獻(xiàn)：

第7篇：公司采購(gòu)管理制度范文

1繼續(xù)健全公司各項(xiàng)規(guī)章制度，進(jìn)一步提高公司規(guī)范化運(yùn)作水平；

在公司原有制度的基礎(chǔ)上，完善了《12小時(shí)工作制》、《文件管理制度》、《考勤管理制度》、《采購(gòu)管理制度》、《樣板房管理制度》、《員工餐廳管理制度》、《員工宿舍管理制度》等，涉及人、財(cái)、物的管理制度及規(guī)范性文件。

1.1自今年起，物業(yè)公司所有文件統(tǒng)一由人事行政部負(fù)責(zé)管理，實(shí)現(xiàn)了文件流程登記管理，保證文件傳批效率、對(duì)文件流程進(jìn)行嚴(yán)格控制。并通過(guò)由人事行政部負(fù)責(zé)統(tǒng)一發(fā)放，加強(qiáng)了內(nèi)部文件傳閱，及時(shí)傳遞信息的效率。

1.2在年初的計(jì)劃中，本應(yīng)在三月對(duì)公司的制度及更新的部分進(jìn)行一次整理和匯編，因各部門(mén)業(yè)務(wù)工作開(kāi)展繁忙，重視度不足，完成速度未達(dá)預(yù)計(jì)效果。六月，集團(tuán)人力資源部牽頭進(jìn)行物業(yè)公司制度匯編，對(duì)各部門(mén)、各崗位提出了新的要求，目前完成了公司層面的制度及操作規(guī)范。并針對(duì)目前存在的執(zhí)行力差、責(zé)任心不足、業(yè)務(wù)處理回應(yīng)速度緩慢等問(wèn)題，推出《24小時(shí)回復(fù)制度》、《小區(qū)巡查制度》、《投訴處理流程》、《員工禮貌禮儀標(biāo)準(zhǔn)》等提高服務(wù)水平的相關(guān)制度。

二、人事管理

2.1人員編制：

隨二期的驗(yàn)收接管及又一城的介入，根據(jù)實(shí)際需要，人員編制進(jìn)行了如下調(diào)整：

2.2人員招聘；

物業(yè)公司上半年通過(guò)報(bào)紙、網(wǎng)站、現(xiàn)場(chǎng)招聘會(huì)、職業(yè)介紹所等渠道，基本完成招聘任務(wù)。上半年人員異動(dòng)情況如下：

備注：六月份因未結(jié)束，未納入統(tǒng)計(jì)范圍。

2.3人事費(fèi)用

1-5月人事實(shí)發(fā)工資總表

2.31《保安員12小時(shí)工作制》

在增加二期安防崗位，不增加崗位編制的情況下，實(shí)施了《保安員12小時(shí)工作制》，對(duì)保安員的薪資進(jìn)行了調(diào)整。試行兩個(gè)月以來(lái)，保安員基本能接受該項(xiàng)調(diào)整，部門(mén)人員流動(dòng)率未出現(xiàn)異常。基本解決人員不足產(chǎn)生的空崗情況，并逐步消化了去年下半年積累的大量加班。

2.32有償服務(wù)提成制

隨二期入住率的提高，對(duì)有償服務(wù)的需求逐步增加。在不增加清潔人員的基礎(chǔ)上，試行安排休息的員工提供有償服務(wù)，并在有償服務(wù)收費(fèi)中按....元/小時(shí)的標(biāo)準(zhǔn)，作為工資提成給員工。目的是減少加班時(shí)長(zhǎng)、控制人工成本，同時(shí)提高員工工作的積極性。

2.4員工培訓(xùn)

上半年新員工對(duì)《員工手冊(cè)》、公司制度培訓(xùn)的覆蓋率100，每周各部門(mén)開(kāi)展的業(yè)務(wù)培訓(xùn)平均1-2次，組織個(gè)別業(yè)務(wù)部門(mén)經(jīng)理參加陽(yáng)光團(tuán)隊(duì)的拓展活動(dòng)。在四月，組織了主管以上的員工前往....參觀，學(xué)習(xí)別人的管理經(jīng)驗(yàn)，找出自身不足。初步建立員工培訓(xùn)檔案、培訓(xùn)課程計(jì)劃及相關(guān)培訓(xùn)資料等，計(jì)劃于下半年具體實(shí)施。培訓(xùn)工作因一直缺乏專(zhuān)管人員，由部門(mén)內(nèi)部兼任開(kāi)展，存在培訓(xùn)的內(nèi)容比較單一、在組織上缺乏部門(mén)間的交叉培訓(xùn)，未建立系統(tǒng)的培訓(xùn)資料及操作規(guī)范文件等問(wèn)題。這次各部門(mén)均完善了操作手冊(cè)，同時(shí)也為下半年的培訓(xùn)工作建立了基礎(chǔ)。

2.5推行績(jī)效考核

在一月起保安部首先試行了《保安員績(jī)效考核辦法》，制定了保安員級(jí)別及相應(yīng)的工資待遇標(biāo)準(zhǔn)。通過(guò)績(jī)效考核，調(diào)動(dòng)員工不斷提高工作水平及自身素質(zhì)的積極性，提供了晉級(jí)、調(diào)薪的機(jī)會(huì)。先后實(shí)施的績(jī)效考核部門(mén)有客服中心、車(chē)隊(duì)。

目前，績(jī)效考核的工作尚未全面覆蓋，推廣績(jī)效考核的力度和實(shí)效性未達(dá)到真正激勵(lì)員工積極性的效果。分析原因，主要存在以下方面的原因：1）工作目標(biāo)不明確，未建立實(shí)際操作的規(guī)范。2）管理人員流動(dòng)性大，管理辦法亦經(jīng)常改變。3）從建立績(jī)效考核標(biāo)準(zhǔn)到考核結(jié)果的過(guò)程管理不足。4）員工對(duì)績(jī)效考核的理解度、認(rèn)同感有限。

三、行政管理

3.1員工餐廳

3.11面對(duì)員工反映意見(jiàn)比較集中的員工餐廳，經(jīng)過(guò)多次的意見(jiàn)調(diào)查，確定大部分員工的口味，在食品衛(wèi)生、份量、菜式及用餐時(shí)間上，均根據(jù)各部門(mén)不同班次的需要及員工意見(jiàn)進(jìn)行了調(diào)整。目前，員工滿意度基本達(dá)到95以上。

3.12在五月份員工餐廳收支報(bào)告中，已實(shí)現(xiàn)包餐費(fèi)用包含餐廳電費(fèi)、每月人事費(fèi)用當(dāng)月工具、物料采購(gòu)費(fèi)用、夏季每周兩次的涼茶、糖水的所有費(fèi)用，在員工滿意的基礎(chǔ)上合理降低成本。

3.2倉(cāng)庫(kù)管理

3.21通過(guò)制定《物料驗(yàn)收制度》、《采購(gòu)管理制度》等，首先從物料驗(yàn)收的環(huán)節(jié)開(kāi)始嚴(yán)格控制物料的品質(zhì)，增加了由業(yè)務(wù)部門(mén)派人協(xié)助驗(yàn)貨的環(huán)節(jié)，減少不合格品的發(fā)生。其次，加大倉(cāng)庫(kù)對(duì)物料的管理職責(zé)，在采購(gòu)物料的價(jià)格、品質(zhì)上，與歷史價(jià)格、原用物料品質(zhì)進(jìn)行對(duì)比，嚴(yán)格把關(guān)，不合格的一律予以退貨處理。

3.22為配合財(cái)務(wù)部做好費(fèi)用劃撥的工作，工程物料的使用在月度盤(pán)點(diǎn)表中做到每一件物料清晰列明用在何處，費(fèi)用所屬。

3.24增加了樣板房物品的管理，聯(lián)合材料部進(jìn)行了徹底的核對(duì)，對(duì)遺失、錯(cuò)帳、損壞等情況進(jìn)行了清點(diǎn)。在多次的樣板房搬遷中，倉(cāng)庫(kù)參與物品的打包、清點(diǎn)、交接、存放等工作，彌補(bǔ)了以前樣板房物品清單不完整的現(xiàn)象。在上半年集團(tuán)財(cái)務(wù)部聯(lián)合進(jìn)行的資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)中，行政、工程倉(cāng)庫(kù)均做到了帳貨相符。

3.3車(chē)隊(duì)管理

3.31根據(jù)上半年車(chē)隊(duì)被投訴的主要原因及存在問(wèn)題，制訂了《司機(jī)獎(jiǎng)懲條例》，以季度的形式進(jìn)行考核，并推出安全駕駛獎(jiǎng)。對(duì)業(yè)主提出投訴的司機(jī)，給予懲罰，并由司機(jī)本人向業(yè)主進(jìn)行解釋和道歉，提高司機(jī)對(duì)服務(wù)規(guī)范的重視。

3.32上半年，逐漸有業(yè)主提出有償用車(chē)服務(wù)的需求，有租車(chē)及租司機(jī)兩種。為規(guī)范操作，制訂了有償服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，在不影響正常運(yùn)行的情況下，均滿足業(yè)主的需求，服務(wù)創(chuàng)收。

3.4采購(gòu)管理

在上半年的采購(gòu)工作中，提高采購(gòu)的計(jì)劃性，基本完成各部門(mén)的采購(gòu)工作，及時(shí)核價(jià)。虛心向業(yè)務(wù)部門(mén)學(xué)習(xí)商品知識(shí)，在大批量不確定質(zhì)量?jī)r(jià)格的采購(gòu)中，聯(lián)合業(yè)務(wù)部門(mén)的主管及材料部同時(shí)到采購(gòu)市場(chǎng)定品質(zhì)及價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)。完成了上半年工程物料供應(yīng)商評(píng)估，并根據(jù)業(yè)務(wù)部門(mén)的推薦，采用了新的物料供應(yīng)商，在價(jià)格上有所降低。

第8篇：公司采購(gòu)管理制度范文

企業(yè)財(cái)務(wù)內(nèi)部控制體系是企業(yè)為了完善內(nèi)部管理而從財(cái)務(wù)監(jiān)督來(lái)制定的管理規(guī)則和手段的一種總稱。財(cái)務(wù)內(nèi)部控制體系是企業(yè)提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量和完善內(nèi)部管理機(jī)制的重要條件，對(duì)企業(yè)的健康和平穩(wěn)發(fā)展有著積極促進(jìn)作用。財(cái)務(wù)內(nèi)部控制體系主要有五個(gè)方面，常規(guī)性財(cái)務(wù)制度、綜合性管理制度、財(cái)務(wù)部門(mén)與人員管理制度、財(cái)務(wù)審批制度和成本管理制度。而這五個(gè)方面又可以分為三個(gè)級(jí)別的內(nèi)容。

1.常規(guī)性財(cái)務(wù)制度，可以分為會(huì)計(jì)核算制度和財(cái)務(wù)管理制度兩個(gè)二級(jí)科目，會(huì)計(jì)核算制度主要分為會(huì)計(jì)科目、會(huì)計(jì)編碼和會(huì)計(jì)報(bào)表格式等三級(jí)內(nèi)容，財(cái)務(wù)管理制度包括企業(yè)資金管理、應(yīng)收付結(jié)算管理和成本管理等三級(jí)內(nèi)容，常規(guī)性財(cái)務(wù)制度是企業(yè)進(jìn)行財(cái)務(wù)管理工作必不可少的條件和基礎(chǔ)。

2.綜合性管理制度主要包括預(yù)算管理、財(cái)務(wù)核算制度、財(cái)務(wù)分析和會(huì)計(jì)電算化管理等方面的內(nèi)容，綜合性管理制度是企業(yè)財(cái)務(wù)內(nèi)部控制體系的重要內(nèi)容，關(guān)乎內(nèi)控體系的健全和穩(wěn)定。

3.財(cái)務(wù)部門(mén)和人員管理制度內(nèi)容主要有崗位責(zé)任制、會(huì)計(jì)人員管理辦法、分級(jí)責(zé)任制和違法違規(guī)處罰制度等，這一制度內(nèi)容是財(cái)務(wù)內(nèi)控工作實(shí)行的主要組織結(jié)構(gòu)，財(cái)務(wù)部門(mén)和人員管理制度的完善程度直接影響到企業(yè)內(nèi)部控制工作的效率和質(zhì)量，對(duì)內(nèi)控系統(tǒng)的執(zhí)行效力也有重要影響作用。

4.財(cái)務(wù)審批制度主要有收支審核管理辦法、超額費(fèi)用審批制度、授權(quán)審批機(jī)制和財(cái)務(wù)重大事項(xiàng)報(bào)告機(jī)制等內(nèi)容，財(cái)務(wù)審批制度是財(cái)務(wù)內(nèi)控工作的主要內(nèi)容，該制度的好壞直接可以從根本上影響企業(yè)財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)狀況，對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)工作有很大的控制力。

5.成本管理制度，主要包括成本核算辦法、成本控制措施、費(fèi)用管理辦法和成本計(jì)劃管理辦法等等，成本管理是企業(yè)開(kāi)展財(cái)務(wù)管理工作的核心內(nèi)容之一，擬上市公司要重視成本管理，提高經(jīng)濟(jì)效益，從而提高企業(yè)的市場(chǎng)價(jià)值。

二、擬上市公司在完善財(cái)務(wù)內(nèi)部控制體系的措施

1.建立健全現(xiàn)金流管理機(jī)制。擬上市公司的現(xiàn)金流管理工作內(nèi)容主要分為三個(gè)部分，首先擬上市公司要規(guī)范貨幣資金管理，要推行集中管理機(jī)制，要對(duì)各個(gè)部門(mén)資金的使用和分配進(jìn)行適當(dāng)?shù)陌才牛鶕?jù)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度進(jìn)行資金的優(yōu)化配置，要根據(jù)憑證和有效合同來(lái)支付相關(guān)的資金款項(xiàng)。資金的使用和催收要進(jìn)行有效的統(tǒng)一監(jiān)督和控制。其次，企業(yè)要對(duì)資金收付進(jìn)行預(yù)算，擬上市公司要注意嚴(yán)格控制資金的預(yù)算，要將到期債務(wù)和經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流量進(jìn)行監(jiān)督，要及時(shí)管理擬上市公司的應(yīng)收賬款和應(yīng)付款項(xiàng)，做好應(yīng)收款項(xiàng)的清欠清收工作，要科學(xué)的預(yù)測(cè)和控制資金支付風(fēng)險(xiǎn)。再者，企業(yè)要優(yōu)化資金結(jié)構(gòu)，要科學(xué)控制擬上市企業(yè)的資產(chǎn)和負(fù)債結(jié)構(gòu)比例，保證資金的安全性和流動(dòng)性。

2.完善企業(yè)的采購(gòu)管理流程。擬上市公司的物資和采購(gòu)管理工作質(zhì)量直接影響到企業(yè)的經(jīng)濟(jì)收益，從而將會(huì)進(jìn)一步影響到企業(yè)的財(cái)務(wù)管理工作質(zhì)量。擬上市企業(yè)要建立采購(gòu)價(jià)格委員會(huì)，要由企業(yè)的采購(gòu)部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)和生產(chǎn)管理部門(mén)共同監(jiān)督采購(gòu)工作，可以采用招投標(biāo)的方式來(lái)確定采購(gòu)價(jià)格，也可以通過(guò)集中采購(gòu)等方式簡(jiǎn)化采購(gòu)流程。其次，其要注意跟進(jìn)采購(gòu)產(chǎn)品的市場(chǎng)價(jià)格，要根據(jù)市場(chǎng)信號(hào)來(lái)及時(shí)調(diào)整采購(gòu)價(jià)格。同時(shí)，擬上市企業(yè)要建立完善的供應(yīng)商評(píng)價(jià)機(jī)制，要對(duì)采購(gòu)的商品質(zhì)量、價(jià)格和供應(yīng)商進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，嚴(yán)格審核采購(gòu)合同，保證取得憑證的合法性和規(guī)范性。再者，擬上市企業(yè)要建立存貨預(yù)警機(jī)制，要全面了解資金占用情況，可以運(yùn)用科學(xué)的管理辦法來(lái)降低存貨成本，確定存貨儲(chǔ)備的最優(yōu)數(shù)量。

3.完善合同管理和審核機(jī)制。擬上市企業(yè)在開(kāi)展業(yè)務(wù)和簽訂合同時(shí)要注意進(jìn)行謹(jǐn)慎的核查，要檢查合同的條款，要全面了解合同條款的執(zhí)行情況，對(duì)合同開(kāi)展進(jìn)程進(jìn)行跟蹤。擬上市公司可以派駐專(zhuān)門(mén)的稽查工作人員來(lái)跟進(jìn)合同，要對(duì)驗(yàn)收不合格的合同和未按照合同條款執(zhí)行的合同給予意見(jiàn)和警示。對(duì)于大型合同，擬上市企業(yè)要進(jìn)行綜合評(píng)審，對(duì)合同中的財(cái)務(wù)和資金條款要進(jìn)行重點(diǎn)審查，保證合同的合法性和可行性。同時(shí)，一旦合同內(nèi)容發(fā)生了變更，擬上市公司人員要及時(shí)了解，做好系統(tǒng)處理，分清責(zé)任，以便為后期的索賠和糾紛爭(zhēng)議的解決提供依據(jù)。

第9篇：公司采購(gòu)管理制度范文

采購(gòu)對(duì)賬流程如下

采購(gòu)對(duì)賬操作指引

1. 目的

規(guī)范對(duì)賬工作流程，提高工作效率。

2. 涉及部門(mén)

財(cái)務(wù)部、采購(gòu)部、物控部、倉(cāng)庫(kù)、生產(chǎn)外協(xié)組、整單外發(fā)組、品質(zhì)部

3. 定義

采購(gòu)對(duì)賬是指特創(chuàng)財(cái)務(wù)對(duì)賬人員與按期間對(duì)賬的各類(lèi)供應(yīng)商(物料供應(yīng)商，外協(xié)供應(yīng)商，設(shè)備配件輔料供應(yīng)商)核對(duì)月度往來(lái)應(yīng)付款項(xiàng)的工作。

4. 對(duì)賬期間

特創(chuàng)公司對(duì)賬期間為上月26日至本月25日，對(duì)賬日期計(jì)算以特創(chuàng)ERP系統(tǒng)入庫(kù)日期為準(zhǔn)。如：供應(yīng)商25日發(fā)貨，特創(chuàng)ERP系統(tǒng)25日以后入庫(kù)的物料，將納入后一個(gè)對(duì)賬期間。

5. 對(duì)賬單收集時(shí)間

供應(yīng)商發(fā)送對(duì)賬單的時(shí)間：所有按期間對(duì)賬的供應(yīng)商應(yīng)在每月的26日至30日將對(duì)賬單(excel格式電子檔和打印并蓋章的對(duì)賬單)通過(guò)郵件和傳真發(fā)送給特創(chuàng)財(cái)務(wù)部對(duì)應(yīng)的財(cái)務(wù)對(duì)賬人員。如供應(yīng)商不能在對(duì)賬單收集期間將對(duì)賬單發(fā)給特創(chuàng)財(cái)務(wù)對(duì)賬人員，則該對(duì)賬期間內(nèi)應(yīng)核對(duì)往來(lái)明細(xì)合并到后一對(duì)賬期間并將該供應(yīng)商應(yīng)付款項(xiàng)在正常的付款期間內(nèi)順延。

6. 特創(chuàng)財(cái)務(wù)對(duì)賬時(shí)間

 

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