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第1篇：金融學信用的概念范文

關鍵詞：物流金融 融通倉 倉單市場 物流銀行 物流保險

中國與世界各國的資本和物資交流日益頻繁，這促使我國物流產業和金融產業迅猛發展。在網絡和通信技術廣泛應用的條件下，物流和金融之間強大的吸引力已經產生學科交融的奇葩，它給物資流通帶來的巨大影響被敏銳的學者準確地捕捉到，進而從理論的高度構建出一個嶄新的平臺―物流金融。

物流金融理論研究的發展歷程

國內物流金融的理論研究最初是沿著物資銀行、倉單質押和保兌倉的業務總結開始的。早在1987年3月，中國人民大學工業經濟系的陳淮就提出了關于構建物資銀行的設想。90年代初期也有學者發表文章，探討物資銀行的運作。但是，那時的“物資銀行”還帶著非常濃厚的計劃經濟色彩，主要是探討通過物資銀行來完成物資品種的調劑和串換。由于物流的概念沒有被充分發現和認識，所以當時的物資銀行的概念與現在的概念存在較大差異。

1998年4月，時任陜西秦嶺曾氏有限金屬公司總經理的任文超探討了利用“物資銀行”解決企業的三角債問題，是這一概念的一個突破。隨著物流學的不斷發展，物資銀行的概念也逐漸發展成熟。2003年9月，西安交大管理學院的學者于洋、馮耕中，2004年任文超以及2005年華中科技大學的王治等，都對物資銀行的含義重新進行了研究，得出了比較規范的概念。倉單質押業務的理論總結始于1997年6月，當時中國農業發展銀行的張平祥、韓旭杰對糧棉油貨款的倉單質押業務展開了研究，但是并沒有將物流的概念結合進來。

此后，隨著物流學的興起，相應的研究開始增多。2001年，煙臺大學的房紹坤；2002年，學者孫寧；2003年，東南大學的鄭金波；2004年，學者邵輝等對此都進行了研究。該業務與物流業發生緊密聯系只是近幾年的事。對于保兌倉業務的研究則是基于倉單質押業務而衍生出來的。

物流金融領域的一項標志性成果是“融通倉”的研究。2002年2月 ，復旦大學管理學院羅齊和朱道立等人提出“融通倉”的概念和運作模式，迄今仍有系列成果推出。 2004年5月，浙江大學經濟學院鄒小、唐元琦首次提出“物流金融”的概念，定義了它的內涵和外延，“物流金融”被正式確立為一個新的研究平臺。至此，物流金融的研究對象、研究方向基本確立，并且與實踐相結合歸納出了一系列的運作模式。在學科概念的發展過程中，也有學者做出探索。2005年3月，復旦大學管理學院的陳祥鋒、朱道立提出了與物流金融相類似的“金融物流”的概念。但因其相對于“物流金融”在表達上不夠準確，續用者不多。物流金融領域的另一項標志性成果是“物流銀行”業務的出現與普及。2004年，廣東發展銀行在“民營100”的金融平臺基礎上及時推出了“物流銀行”業務，期望有效解決企業的融資與發展難題。從2004年底至今物流銀行業務迅速在各行業中得到應用，如中儲與華夏銀行的合作，福建中海物流公司 、泉州正大集團與中信銀行的合作等等。物流銀行業務是以產品暢銷、價格波動幅度小、處于正常貿易流轉狀態且符合質押品要求的抵押或質押為授信條件，運用實力較強的物流公司的物流信息管理系統，將銀行資金流與企業的物流有機結合，向客戶提供集融資、結算等多項銀行業務于一體的銀行綜合服務業務。可以看出“物流銀行”是“物資銀行”業務的升華，具有標準化、規范化、信息化、遠程化和廣泛性的特點。物流金融近期的研究熱點主要集中在基于網絡技術的物流金融產品設計和風險管理等領域。

物流金融的相關概念

浙江大學經濟學院的鄒小、唐元琦首次定義了“物流金融”的概念。他們認為物流金融就是面向物流業的運營，通過開發、提供和應用各種金融產品和金融服務，有效地組織和調劑物流領域中資金和信用的運動，達到信息流、物流和資金流的有機統一。這些資金和信用的運動包括發生在物流過程中的各種貸款、投資、信托、租賃、抵押、貼現、保險、結算、有價證券的發行與交易，收購兼并與資產重組、咨詢、擔保以及金融機構所辦理的各類涉及物流業的中間業務等。物流金融是為物流產業提供資金融通、結算、保險等服務的金融業務，它伴隨著物流產業的發展而產生。物流和金融的緊密融合能有力支持社會商品的流通，提高全社會的福利。該定義指出了物流金融所研究的領域和基本的研究方向，它還強調金融創新思維和金融工程技術的運用。

“融通倉”作為物流金融領域的重要概念最早是由復旦大學的羅齊和朱道立在2002年提出。朱道立等人系統地介紹了融通倉理論。他們認為，因為融通倉所涉及的對象數量眾多，要想把這些分散的個體有機地連接起來，實現資金、信息和物流的結合，除了借助先進的信息通訊系統和交通技術之外，還要用系統的思想和方法設計出切實可行的模式和結構，包括基于動產管理的融通倉運作模式、基于資金管理的融通倉運作模式、基于風險管理的融通倉運作模式等三種。他們設想的融資結構有縱向結構、橫向結構、星狀結構和網狀結構四種。這些結構的設想主要是來自對不同環境與規模類型的企業給出的因對象而異的分析。基本思路是以“倉”為突破口，運用各種各樣的信息傳遞程序，實現對倉中動態的物資的計價，使它們可以與資本實現轉化。資本、物流、倉儲是企業運作過程中流動資產的三個代表性的形態，它們覆蓋了企業日常運作的全部流程。朱道立等人的理論研究強調物流對金融的融資功能的輔助，注重基于銀行服務的討論，給出了第三方物流企業擴大服務范圍，開發新的高利潤服務項目的思路。其中雖然涉及了物流金融的結算職能，但沒有把它作為重要的內容加以討論。

物流金融理論在實踐中另一個重要的應用是物流銀行業務的開展。物流銀行打破了固定資產抵押貸款的傳統思維，創新地運用動產質押解決民營企業的融資難問題。廣發銀行在國內物流銀行業務的開拓上走出了第一步。廣發行對生產企業的一個(或多個)品牌產品在全國范圍內的經銷給予支持，改變了以往單個經銷商達不到銀行授信條件而無法獲得銀行支持的局面，同時銀行通過全國范圍內的經銷商和生產商內部的調劑，分散了風險。“物流銀行”與前面的“融通倉”在尋求對流通中的資產進行評估的思路上保持了一致，區別是它更多地站在銀行努力尋求在擴大貸款的同時控制風險的角度提出了相應的解決方案。

物流金融理論的研究發展

在“物流金融”概念問世之后，越來越多的學者開始涉足這個領域，他們的研究豐富了物流金融學的內容。劉高勇（2004）從網絡技術的角度討論了企業物流與資金流的融合。他論證了網絡環境下企業物流與資金流融合的可能，其中信息充當物流和金融整合的媒介，對生產和經營過程產生重要的影響。陳祥鋒、朱道立（2005）提出了面向供應鏈的金融物流的概念，嘗試從物流金融提供者的角度轉換到物流金融的客戶角度來開展分析。徐莉、羅茜、熊侃霞（2005）介紹了物流銀行業務的特點與作用，指出開展物流銀行業務面臨的風險，并就風險防范和利益分配等問題提出設想。王穎琦（2005）介紹了物流保險在現實的生產過程中的應用，以及未來的發展趨勢。唐少藝（2005）以UPS和和廣東發展銀行為案例，描述了第三方物流企業和金融機構開展的物流金融業務，向準備在我國開展物流金融業務的企業提出了針對市場現有狀況合理運作的建議。鄒小 （2005）在《管理塑料價格風險的利器：網上中遠期倉單市場》一書中指出，在傳統現貨批發市場基礎上綜合運用現代網絡技術和電子商務模式而建立的中遠期倉單市場，是全新的流通方式，極具創新意義和推廣價值，能大幅降低物流成本，有效滿足業界規避價格風險和違約風險的需求。該書以浙江塑料城網上交易市場為代表的倉單市場作為研究對象。從闡述倉單交易市場的基本內涵、形成、現狀、功能作用和市場運作等角度入手，對網上中遠期倉單市場的組織架構、市場管理、交易者、交易行為、交易目的等進行論述，對市場的操作流程和基本制度作了詳細的解說，研究了衍生品交易和物流服務如何結合并產生效益和控制風險。唐少麟、喬婷婷（2006）用博弈分析的方法從風險控制的角度論證了對中小企業開展物流金融的可行性，指出相應的風險可以通過規范管理制度和采用新的管理工具(主要是管理信息系統)加以有效控制。

現實世界里，“資金”、“原材料”、“庫存”這三種資產形態經常相互轉換，而轉換過程通常很難受到全程不間斷地跟蹤，特別是“物流”的過程在先進的通訊和信息技術得以廣泛應用之前是很難被考察的。因而傳統的會計學和金融學在研究企業運作時通常取其“現金”或“庫存”的靜止狀態進行分析，很少涉及動態的轉換。 “物流金融”的長處就是能解決運動中或處在不穩定狀態下的資產利用的問題。它好比社會科學中的“微積分”， 使商業領域中的變量可以計量。

通過眾多學者的努力，物流金融的理論體系初步建立，明確了融資、結算、風險控制等主要職能，總結出替代采購、信用證擔保、倉單質押、買方信貸、授信融資和反向擔保等服務模式，在實踐中收到成效。UPS的綜合性物流金融服務、中儲股份的倉單質押融資業務、廣發銀行的“物流銀行”、TCL應用融通倉思想開拓手機市場等案例對理論做出很好的印證。

結論

中國的物流金融研究有一個良好的開端。學術界已經充分論證了開展物流金融的必要性和可行性，確立了開展物流金融的主體，提出了以不同主體為核心開展物流金融業務的多種模式，并且與實踐相結合，指導相關行業運作。但是物流金融服務的開展仍然要面臨許多問題，比如：如何有效地管理物流金融業務所帶來的風險；金融工程技術在物流管理中的應用；物流金融服務收費標準；信用評估系統建設；賬單和支付管理系統的完善以及企業應用物流金融時會計記錄怎樣才能更加合理；運籌學的理論如何在物流金融的體系中最大限度的發揮功效等。這些細節問題還有待學者們進一步研究解決。

參考文獻：

1.陳淮.關于物資銀行的設想[J].中國工業經濟研究，1987（3）

2.張平祥，韓旭杰.糧棉油貸款倉單質押的意義與建議 [J].濟南金融，1997（6）

3.任文超.物資銀行及其實踐[J].科學決策，1998（2）

4.房紹坤.論倉單質押[J].法制與社會發展，2001（4）

5.羅齊，朱道立，陳伯銘.第三方物流服務創新：融通倉及其運作模式初探[J].中國流通經濟，2002（2）

6.孫寧.倉單質押貸款的操作要點[J].農村金融研究，2002（3）

7.鄭金波.倉單質押的管理[J].中國物流與采購，2003（15）

作者簡介：

鄒小，男，浙江大學經濟學院金融系副教授，碩士生導師。

第2篇：金融學信用的概念范文

[關鍵詞]貨幣銀行學；國際經濟與貿易；應用和創新型人才；教學

[作者簡介]黃素心，廣西民族大學商學院教師，經濟學博士，廣西南寧530006

[中圖分類號]G642.0　[文獻標識碼]A　[文章編號]1672-2728(2009)05-0164-04

《貨幣銀行學》是一門研究金融領域各要素及其基本關系與運行規律的專業基礎理論課，也是教育部確定的11門“財經類專業核心課程”之一。一般院校在國際經濟與貿易(以下簡稱國貿)專業的培養計劃中，均把《貨幣銀行學》作為必修課。

眾所周知，在當前和今后相當長一段時期內大學生就業壓力都非常大，畢業生僅有30％從事與所學專業相關的職業。這就要求大學生必須有很強的應用能力和創新能力以適應新環境所帶來的挑戰。作為培養和提供國際經貿專門人才的國貿專業，其專業性并不像理工科那樣明顯，學生未來所面臨的競爭壓力更大，對創新應用能力的要求也更高。如何讓國貿專業的《貨幣銀行學》課程適應新的培養目標的要求，如何創新教學內容與教學方法，提高教學的有效性，提升國貿專業學生的金融學素質和金融操作能力，本文結合自身教學實踐，談一談具體的思考與體會。

一、因材施教，結合專業特點制定課程體系

我國著名教育學家陶行知先生曾經說過：“培養教育人和種花木一樣，首先要認識花木的特點，區別不同情況給以施肥、澆水和培養教育，這叫‘因材施教”’。雖然經濟管理類專業。如金融學、國際貿易、工商管理、電子商務、會計學等均開設有《貨幣銀行學》課程，但是由于專業不同，對學生的要求也有很大差異，這對授課的老師提出了更高的要求，“一本教案、一套課件、一張試卷打天下”的做法難以滿足應用、創新型人才培養的需要。

(一)針對性的選擇教材

國內以《貨幣銀行學》和《金融學》命名的教材名目繁多，金融界較有影響的學者大多有其自著的《貨幣銀行學》或《金融學》教程。目前，高校中使用最為廣泛的是黃達教授編著的《金融學》教程。該書經過多次修改和完善，理論體系較為完整，內容豐富，知識點全面，很適合具有一定金融學基礎，以后將從事金融事業的學生使用。但是，該書對于金融學以外的其他財經類專業學生來說，內容卻顯得太多太深，針對性不足。

國貿專業強調對外經貿聯系，畢業生也以從事國際經貿領域的工作為主。因此，選用教材時可以側重對國際金融較有研究的學者編著的貨幣銀行學教程，如上海財經大學戴國強教授主編的《貨幣銀行學》等。選擇教材時還應注意學生的后續培養計劃，并及時與其他課程(如《國際金融》、《國際經濟學》等)的任課教師進行溝通，確保知識點的連貫性及教材的一致性。

(二)教學內容突出“微觀”和“國際”兩個側重點

《貨幣銀行學》內容繁雜，幾乎覆蓋了金融學的所有方面，所需要的知識涉及《西方經濟學》《政治經濟學》等基礎課程。由于內容豐富而課時又非常有限，單一采用課堂授課的方法勢必使學生難以全部消化。所以在授課過程中，應針對國貿專業學生的特點，合理制定教學內容和重點。

《貨幣銀行學》的課程內容大致可歸納為四個部分：(1)基本范疇介紹。主要包括對貨幣、信用和利率等概念的介紹。(2)微觀金融理論與實務。主要包括對商業銀行、中央銀行等金融機構的研究及貨幣市場、資本市場等金融市場的研究。(3)宏觀金融分析。主要包括貨幣需求與貨幣供給理論、貨幣均衡、通貨膨脹及緊縮、貨幣政策等內容。(4)國際金融理論與實務。主要包括國際收支、外匯與匯率、國際金融機構與國際金融市場等。

對國貿專業而言，國際金融理論與實務部分要求較高。雖然《國際金融》作為《貨幣銀行學》的后續課程會對該部分作詳細和深入的介紹，但在《貨幣銀行學》課堂，這部分內容仍然是一個側重點，特別是關于國際收支、外匯與匯率等內容的基本概念和原理，不能輕易略講或跳過。《貨幣銀行學》是國貿專業學生金融知識的入門課程，只有講清楚基本概念和基本原理，特別是信用、貨幣、金融政策對國際貿易活動的影響這條主線得到凸現，國貿專業的學生才能對金融提起興趣，學后具備初步的金融分析能力。

除了“國際”之外，國貿專業的《貨幣銀行學》教學還應將“微觀”作為另一個側重點，即金融機構、金融工具、金融市場等內容，這是由國貿專業學生今后就業的需要所決定的。國貿專業的學生在畢業后有相當一部分將去往外貿企業工作，對這部分學生的理論要求沒有金融學專業的學生高，他們更加注重的是實際運用能力的培養。企業的微觀性強調學生要理論聯系實際，例如區別認識各國的貨幣制度、利率發揮作用的渠道、商業銀行運作的過程、金融危機爆發的原因、過程、表現等等，都是與企業工作息息相關的內容。教師在給他們講授《貨幣銀行學》知識的時候應將側重點往這些方面傾斜。特別值得注意的是，在以往國貿專業《貨幣銀行學》的教學中，微觀知識一直以間接融資的介紹為主，對直接融資的介紹相對不足，這與我國企業長期以來依賴銀行信用的現實情況有很大關系。當前直接融資正在發展成為企業一條非常重要的融資渠道，考慮到這一現實情況，為了提高國貿專業畢業生在企業工作的創新應用能力，有必要加強直接融資內容的分量，特別是對資本市場的運作、資本市場常用金融工具、利用金融衍生工具規避企業外匯風險等知識的介紹。

另外，貨幣理論、貨幣政策等宏觀內容對于國貿專業的學生來說也很重要，但是由于這些內容在《宏觀經濟學》等先修課程中已有了一定的介紹。為了避免重復，該部分宏觀內容就可適當弱化，不必過多展開。

(三)理論與實際密切聯系，注重對時事熱點問題的講解

金融系統是當前經濟發展中變化最快的部分。現有《貨幣銀行學》教材盡管經過多次修訂和再版，許多內容還是難以跟上飛速發展的現實情況，如當前備受關注的全球金融危機就很難出現在教材當中。因此，在該門課程的教學中，授課教師必須根據形勢的變化及時調整教學體系和教學內容，密切聯系實際，補充新知識，特別應注重對熱點問題進行分析和講解。

與實際緊密聯系的教學內容是啟發式、互動式教學的重要組成部分。具體來說，可通過兩方面做法增加教學內容的實效性，并強化學生的實際應用能力。

第一，課前布置與本節課內容相關的思考題，內容以受到廣泛關注的經濟熱點問題為主。這樣能讓學生在課堂上保持一定的注意力，避免由于學生覺得課程枯燥或難度太大而引發厭學情緒，讓國貿學生發現學習金融學的樂趣，并且與實踐相結合，挖掘學生的興趣所在。在講完課之后，讓學生們進行討論，并適時給予鼓勵和啟發。在討論實際問題的過程中，培養學生學習的興趣，也發現教師

在理論儲備方面的不足。例如，在講授利率傳導機制的時候，可以結合最近我國中央銀行的調息問題，解釋中央銀行調整利息的背景、原因、作用機制、可預期到的影響等等，這樣在時事熱點問題的闡述過程中就將利率、貨幣政策調控、中央銀行職能等深奧的金融學原理體現出來了。

第二，講課內容注意照顧學生的實際需要。本科國貿專業的學生畢業后一部分可能工作，另一部分可能考研。在講課過程中，針對前一部分學生。教師可以結合各大外貿企業歷年招聘的筆試面試題目進行講解；針對后一部分學生，可以直接采用歷年相關專業考研試題進行分析。這一做法不但將學生學習《貨幣銀行學》的眼前任務和未來自身的人生發展相結合，還能讓他們看到《貨幣銀行學》可以學習的地方還有很多，惟有現在打好基礎，將來才能自由駕馭這些考試，實現自己理想的目標。

二、創新教學方法，推進互動式教學

國貿專業是應用性很強的專業，在教學過程中需要培養學生分析問題、解決問題的能力，進而培養他們的創造精神。創新型教學理念的核心是要徹底改變傳統的教師教什么、學生學什么的模式，建立以學生為中心、教師為引導的新型教學秩序，開創互動式教學的新局面，通過提高學生的認知興趣和認知能力，達到提高教學效果的目的。《貨幣銀行學》課程知識量大，覆蓋面廣，有相當深度，同時教學資源也相對豐富，這些課程特點結合國貿專業學生的實際，客觀上要求改進傳統的教學方法，有效配置教學資源，而教學手段的技術化又為我們實施互動式教學提供了可能性。

(一)豐富教學手段。強化案例及定量分析的運用

在金融學原理的教學過程中，單一的基礎知識介紹和定性分析常常使具有生動解釋力的理論變得枯燥晦澀，使學生難以理解其真諦和它的實踐意義，這在非金融學專業的學生中體現得尤為明顯。而案例分析和定量分析能夠讓學生將理論運用于現實，是加深學生對理論理解的有效途徑。

為國貿專業的學生介紹金融衍生工具及其市場時，教師往往覺得困難。一方面，國貿專業學生對衍生工具缺乏感性認識，對整個金融體系的運作也缺乏概念；另一方面，這部分內容不是課程的重點，課堂課時有限，不可能展現其精彩的內涵，從而使原本豐富多彩的內容變成了單個、陌生和抽象枯燥的概念。為解決這個難題，在講授該內容時可適當運用案例分析教學法。案例教學的最大優點是用貼近實踐的辦法，增強學生的感性認識，幫助學生理解陌生的金融概念，區分不同衍生工具的特征。學生們通常可以從總體上認識到各種衍生工具的基本功能是化解金融交易活動中的利率風險和匯率風險，但很難區分他們在風險轉移中不同的作用點，或者說各種金融衍生工具的特殊功能。針對這個問題，在案例教學中可采取單個案例與連續案例相結合的辦法，單個案例重點幫助學生理解不同衍生工具的特點和功能，而連續案例則幫助學生比較、區分不同衍生工具在防范風險中的特點，如遠期交易與期權在規避利率風險中的區別等。在案例教學中，點評、提示和總結非常重要，通常應組織學生參與，這樣可有效增加課堂教學中的互動性。

在分析貨幣供給模型中的貨幣乘數概念以及貨幣乘數的決定時，課本或者只進行陳述并給出公式，或者只提供簡單的假想例子，學生印象不深。為加深理解并幫助記憶，教師可采用定量分析的辦法，把我國當前的相關數據提供給學生，讓學生自己計算，學生在自己動手基礎上形成的相互交流，不僅提升了自身的操作能力，同時也調動了學生間的互教互學。

(二)多媒體技術及網絡的運用

順應現代教學的發展趨勢，目前高校教師基本都以多媒體為主要手段進行授課。多媒體技術的優勢：一是在于它的直觀性，能提供圖文聲像并茂的多種感官綜合刺激，創造形象直觀的交互式學習環境；二是在于它處理各種教學信息的便利，教師可以用更充分的時間組織教學材料，增加課堂信息量，學生消除了記筆記之忙碌則可以專心聽講與思考，提高了教學效率。《貨幣銀行學》是一門具有相當深度和廣度的課程，知識點豐富。實踐證明，多媒體技術在此類課程的教學中信息優勢十分明顯，既能發揮教師的主導作用，又能充分體現學生的認知主體作用，把教師和學生兩方面的主動性、積極性都調動了起來。

另外，我們在教學實踐中發現，國貿專業的學生對時效性很強的經濟信息特別青睞，這與其應用型專業的特點非常相符。為提高教學的生動性，教師在課堂上不妨多運用網絡信息，包括去有關網站下載數據使自己的知識傳授更有說服力，也包括鏈接相關網站使自己的課堂更接近現實。這些網絡平臺的運用遠比教師在課堂用大量的說辭去闡明知識點更有說服力。例如，在講述商業銀行的有關知識時，可以進入中國銀行、工商銀行等商業銀行的網站。在那里可以看到銀行的機構設置，查詢到銀行的資產負債表等信息，不但增加了真實感與權威性，也使學生接觸到更多的信息來源。又如，在介紹貨幣市場時，如果教師僅從概念上進行講解就顯得十分枯燥，但如果從中國貨幣網鏈接一個全國銀行間同業拆借市場交易日評網頁，學生就可以對什么是銀行間拆借市場、它在我國發展如何等內容有更加直觀的認識和具體的掌握。

三、改革課程考核體系，強調實際能力

課程考核既是對學生學習狀況的檢驗，也是對教師教學效果的衡量。目前，國貿專業的《貨幣銀行學》課程考核普遍存在方式單一、缺乏規范性等問題。主要表現為以期末筆試作為惟一的考核手段，不注意對學生學習過程投入狀態和平時學習成績的考評，有的學生考前突擊幾天就可以過關。“上課記筆記，考前背筆記，考后全忘記”這種考核模式會導致學生的學習自覺性低，缺乏創新思維，教學過程只是單向灌輸，師生之間缺少交流，也束縛了教師的創造性，不利于培養良好的學風和教風。因此，對國貿專業《貨幣銀行學》考核體系進行改革勢在必行。具體來說，應努力做到平時考評與期末考試相結合，并實現平時考評方法的多樣化和期末考試內容的多樣化。

第3篇：金融學信用的概念范文

 

關鍵詞：金融數學　理論發展　應用 

 

一、金融數學的定義 

 

金融數學或數學金融學亦或數理金融學都是由mathematicalfinance翻譯而來，可以理解為是以數學為工具解決金融問題的學科。金融數學是通過建立適合金融行業具體實情的數學模型，編寫一定的計算機軟件，對理論研究結果進行仿真計算，對實際數據進行計量經濟分析研究的一門應用學科。 

金融數學的最大特點是大量應用現代數學工具，特別是伴隨著控制理論和隨機過程的研究成果在金融領域中的創造性應用，金融數學——一門新興的邊緣學科應運而生，國際上也稱數理金融(mathe--matical finance)。金融數學起源于金融問題的研究。隨著金融市場的發展，金融學越來越與數學緊密相連，取得了突飛猛進的發展。 

廣義來說，金融數學是指應用數學理論和方法，研究金融經濟運行規律的一門新興學科，狹義的來講，金融數學的主要研究內容是關于在不確定多期條件下的證券組合選擇和資產定價理論，而套利、最優和均衡則是這一理論中最重要的三個概念。 

金融數學從一些金融或者經濟假設出發，用抽象的數學方法，建立金融機理的數學橫型。金融數學的范圍包括數學概念和方法(或者其他自然科學方法)在金融學、特別足在金融理論中的各種應用，應用的目的是用數學的語言來表達、推理和論證金融學原理。金融數學是金融學的一個分支，因此金融數學首先以金融理論為背景和基礎，這倒并不意味著從事金融數學一定要受過金融方面的正規的學術性訓練(這確實大有益處)。盡管金融學由于具有自己充足的特征而從經濟學中獨立出來，但它畢竟是作為經濟學的應用分支學科發展起來的，因此金融數學也以經濟原理和技術為基礎和背景。由于金融還同會計學、財務學、稅務理論等有密切的聯系，金融數學還需要以會計原理、財務技術、稅收理論等方面的知識為基礎。 

金融數學的理論基礎當然還包括現代數學理論和統計學理論，其首要環節是數學或統計建模，也就是從復雜的金融環境中篩選出關鍵因素以分辨出相關因素與無關因素，然后從一系列的假設條件出發，推導出各種關系，最后得到結論對作出對結論的解釋。這種建模活動不僅非常有用而且極為重要，因為在金融中，假設中一個小的失誤、一個錯誤的推導、一個有誤的結論、或者一個對結論的錯誤解釋甚至都會導致一次金融的災難。此外，在金融數學的研究中計算機技術的應用也具有十分突出的位置。 

綜上可見，金融數學是金融學、數學、統計學、經濟學與計算機科學的交叉學科，屬于應用科學層次。金融數學也是金融學繼定性描述階段以后的一個更高層次的數量化的分析性學科。 

 

二、現代金融數學理論的發展 

 

1　隨機最優控制理論 

現代金融理論一個更值得重視的應用領域是解決帶有隨機性的問題，解決這個問題的重要手段是隨機最優控制理論。隨機最優控制是控制理論中在相當晚時期得到發展的。應用貝爾曼最優化原理，并用測度理論和泛函分析方法，是數學家們在本世紀60年代末和70年代初對于這一新的數學研究領域作出的重要貢獻。金融學家們對于隨機最優控制的理論方法的吸收是十分迅速的。70年代初開始出現了幾篇經濟學論文，其中有默頓(merton)使用連續時間方法論述消費和資產組合的問題，有布羅克(brock)和米爾曼(mirman)在不確定情況下使用離散時間方法進行的經濟最優增長問題。從此以后，隨機最優控制方法應用到大多數的金融領域，在國內以彭實戈為代表的中青年學者對此也做出了卓越貢獻。 

 

2　鞅理論 

現代金融理論最新的研究成果是鞅理論的引入。在金融市場是有效的假定f，證券的價格可以等價于一個鞅隨機過程。由karatzas和shreve等人倡導的鞅方法直接把鞅理論引入到現代金融理論中，利用等價鞅測度的概念研究衍生證券的定價問題，得到的結果不僅能深刻揭示金融市場的運行規律，而且

可以提供一套有效的算法，求解復雜的衍生金融產品的定價與風險管理問題。利用鞅理論研究金融理論的另一個好處是它能夠較好地解決金融市場不完備時的衍生證券定價問題，從而使現代金融理論取得了突破性的進展。目前基于鞅方法的衍生證券定價理論在現代金融理論中占主導地位，但在國內還是一個空白。 

3　脈沖最優控制理論 

在證券投資決策問題中，大部分的研究假設交易速率是有界的和連續變化的，而實際上投資者的交易速率不是有界的，也不是頻繁改變的。因此，用連續時間隨機控制理論來研究，僅僅是一種近似，使得問題變得更容易處理，但是事實上往往與實際問題有較大的距離。因此，若用脈沖最優控制方法研究證券投資決策問題看似更為合適。 

 

4　微分對策理論 

現代金融理論的另一個值得注意的研究動向是運用微分對策方法研究期權定價問題和投資決策問題，目前取得了一定的成果。當金融市場不滿足穩態假定或出現異常波動時，證券價格往往不服從幾何布朗運動，這時用隨機動態模型研究證券投資決策問題的方法無論從理論上，還是從實際上都存在著較大偏差。用微分對策方法研究金融決策問題可以放松這一假設，把不確定擾動假想成敵對的一方。針對最差情況加以優化，可以得到“魯棒性”很強的投資策略。另外，求解微分對策的貝爾曼方程是一階偏微分方程，比求解隨機控制問題的二階偏微分方程要簡單得多。因此，運用微分對策方法研究金融問題具有廣闊的應用前景，對重復對策、隨機對策、多人對策理論在證券投資決策問題中的應用研究更加值得重視的研究課題。

三、金融數學理論的應用 

 

金融數學研究的一項重要任務就是檢驗什么類型的數學理論適合于運用在金融理論中以及預算新的數學理論應用于金融領域的可能性。金融系統的本質特性與經濟系統是一致的，即經濟利益它在很大程度上決定著金融實體的行為。能夠描述或者表征著本質特征的數學理論與方法就會得到充分的應用，而不能描述或表征著本質特征的數學理論與方法將逐漸被“揚棄”或者淘汰；如果數學武器庫中尚沒有這類武器的話，數學家們就會同金融學家一道去發展這類武器以滿足金融領域的需要。長期以來，人們用以描述金融經濟的數學模型從本質上來說只有兩類：一類是牛頓(newton)的決定論模型，即給定初始條件或者狀態，則金融經濟系統的行為完全確定，第二類是愛因斯坦(einstein)的隨機游動模型或者布朗(bro~vn)g：動模型。 簡單地說，即確定性模型和隨機性模型。確定性狀態和隨機性狀態也被認為是兩種對稱的狀態。 

同時，所用模型的數學形式也基本上是線性的，或者存在非線性也是假設金融系統運行在線性穩定而加以一階線性化處理，這些似乎成了一種傳統和定式。尤其是近30多年來，金融界已分成兩派。一派是技術分析學者，相信市場遵從有規律的周期性循環；而另一派即定量分析學者則認為市場不存在周期性循環。最近的研究利用物理學中開發出的方法來分析非線性系統，認為真實情況介于兩者之間。這樣，金融數學至少面臨下列四個問題亟待解決： 

首先，對金融經濟現象的變與動的直覺三性(隨機性，模糊性，混沌性)進行綜合分析研究，已確定從此到彼得過渡條件、轉換機理、演變過程、本質特征、產生結果以及人們所采取的相應的金融對策，尤其是貨幣政策。 

其次，對以信用貨幣為核心的三量：貨幣需求量、貨幣共給量、金融資金流向流量進行綜合分析研究，對貨幣均衡和非均衡的合理界定提供正確的金融理論以及數學模型，為改善社會總量平衡關系將對財政、金融、物質、外匯四大平衡提供依據。 

再次，對支撐現代金融大廈的三大支柱即三率(利率、匯率、保率、擴至經濟領域還包含稅率、物價綜合指數)進行綜合分析研究。為制定合理的三(五)率體系提供符合實際的金融數學模型支撐。最后，對分別以生產力要素選擇、地區或部門資源配置、綜合金融經濟指標為研究對象的三觀(微觀、中觀、宏觀)進行綜合分析研究，以便將其成果更充分地更廣泛地更方便地應用于金融經濟領域。隨著社會經濟的發展，特別是現代金融的地位越來越重要，將會有更新的更復雜的金融問題需要我們去研究，去探討，去解決。 

 

參考文獻： 

[1]fama e.efficient capital markets：a review of theory andempirical work[j]. 

journal of financial，may，1970，25(2)：384-417 

[2]王金平，李治.金融數

學研究前景展望[j]1.現代商貿工業，2008，(11) 

[3]楊文婿，張素芬，概率論和金融學的結合——金融數學的現展綜述[j].今日科苑，2008，(12) 

第4篇：金融學信用的概念范文

一、金融學本科畢業論文質量存在的主要問題

近年某大學金融學專業本科畢業論文較以往有了明顯的提高但也仍然存在以下主要質量問題：

1.選題空、大、泛的現象較突出

學生在選題上過分追求社會的熱點難點問題對于選題的難度和深度把握不足，難以從自身的能力和水平出發，所選的題目偏大、空泛或難度較大。如三農問題、金融自由化、民間金融、風險管理等，學生很難在較短的時間和有限的篇幅內進行深入研究和論述又如有關社會保障的政府責任、政府投資項目的風險控制、金融產品的投資行為等由于選題難度較大學生難以收集到足夠的資料，因而很難圍繞主題深入展開論述。

2.資料堆砌現象比較嚴重

金融學專業本科畢業論文寫作不僅需要扎實的理論功底，還需要理論和實踐的充分結合與運用。但是不少學生難以準確把握研究的切入點對于需要闡述的觀點缺乏有針對性的金融理論支撐和研究方法對自己所學的金融知識表現出不知如何應用的現象。因此不少學生在論文撰寫過程中，過分地依賴網絡資料，對收集的材料進行剪輯、粘貼、堆砌，缺乏自己的觀點知識點羅列現象較普遍。

3.論文呈現一定的教材化現象

論文教材化是當前大學生畢業論文寫作的一個普遍現象，主要表現在理論闡述的多、實證論述的少概念性觀點多，實踐性觀點少；論文的結構體系與教材雷同化等方面。由于多數學生缺乏實踐，又難以把握理論與實踐相結合的關鍵，論文的論述都只是一些簡單的字和句缺乏有力的論據支撐導致論文內容空泛，理論性強于實踐性、操作性。如對貨幣政策問題的研究學生只能從簡單的概念、特點、意義等方面論述論文出現明顯的教材化現象。

4.論文的寫作規范性較差

部分學生提交的初稿邏輯混亂語句不通、詞不達意、錯字連篇甚至大量借鑒、引用他人的觀點，不作標注。甚至出現少數學生的論文排版都會出現錯誤，整篇論文出現多種字體、字號，論文的規范性較差。

二、影響金融學本科畢業論文質量的因素分析

通過對近年某大學金融學專業本科畢業論文的調查與分析，發現影響金融學本科畢業論文質量的主要因素有以下方面：

1.學校的教學管理存在漏洞

學校或院（系）的教學管理部門在本科畢業論文的教學管理上存在以下幾個方面的問題：一是在畢業論文的教學安排上與其他教學任務脫節。畢業論文是全面檢查學生運用所學理論和知識程度也是對學生專業素質和能力培養效果的綜合檢驗。因此，其質量的提高應該是建立在日常教學管理質量提高和學生專業素養提高的基礎之上。但目前只是將‘論文指導’作為一個獨立的教學環節沒有將畢業論文與低年級的一些課程相聯系或是開設此類的選修課程。而論文寫作能力的培養與提高是一個長期的過程，而僅僅靠教師三、四個月的突擊指導是很難見效的。二是畢業論文（設計）的經費投入不足。有些選題需要進行實地調研，如大學生使用信用卡的調查與分柝某地區銀保合作的調查與分析、某村農民理財問題的調查與分析等；有些需要查找大量的文獻資料如住房消費信貸風險防范、存款準備金制度的運用及效果分析、利率政策有效性問題研究等。但由于教學經費緊張學校在學生設計畢業論文方面投入過少，嚴重影響了畢業論文的質量。三是畢業論文的考核標準不統一。從2006屆和2007屆某校金融學畢業論文的成績看（由于該校2008年5月是本科教學評估時間2008屆的畢業論文成績與評估前兩年相比，可比性較差因此，本文選擇評估前兩年的成績進行對比），2006屆金融學畢業生人數95人其中畢業論文成績為優秀占3.2%；良好占56.8%；中等占38.9%；及格占1.1%。而2007屆金融學畢業生人數為96人其中畢業論文成績為優秀占0%；良好占9.38%；中等占69.79%；及格占20.83%。從這兩屆畢業論文的成績比較看，都沒有不及格成繢2006屆論文成績明顯高于2007屆論文成績，而實際上2007屆論文質量要高于2006屆。由此可見，學校畢業論文考核制度不規范，考核標準不統一，指導教師評定成績帶有一定的隨意性。

2.教師指導論文的有效性缺乏

某大學金融系共有教師13人，近年平均每位教師每屆要指導30位學生（其中包括金融學雙學位和東方學院金融學專業的學生）指導的學生明顯過多，再加上教師自身的教學、科研任務繁重指導的時間又集中在三四個月內，指導教師不堪重負，極大地影響本科畢業論文（設計）的質量。部分指導教師自身的學術水平不夠也影響了所指導的畢業論文的質量。同時，金融學本身是一門應用性較強的學科而多數教師缺乏實踐，在對應用性和實踐性論文的指導方面受到很大的限制。另外一些指導教師的責任心不強對學生畢業論文指導不認真也影響了畢業論文的質量。如指導教師與學生之間聯系不夠密切，教師對所指導的學生的了解僅限于幾次見面輔導，有的還是網上輔導，有的甚至在學生的整個論文寫作過程中只輔導兩次，不能真正起到輔導的作用。

3.學生的主體性作用不充分

學生是畢業論文寫作的主體，是影響畢業論文質量的第一要素主要表現在以下三個方面：一是學生的寫作能力較差。首先，隨著近幾年高校招生規模的不斷擴大某大學金融學生源質量也難以保證，學生的寫作功底有明顯差異。其次，學生缺少學術研究的基礎和論文寫作的鍛煉與培養再次，由于金融機構對學生實習往往是不歡迎、不配合，很少學生真正能到銀行等金融機構實習，致使實習流于形式。學生缺少對銀行、保險等工作的感性認識，理論與實踐脫節，從而影響到論文的寫作。二是學生的寫作態度不夠認真負責。學生對畢業論文不夠重視在寫作中，有相當多的學生缺乏緊迫感或時間概念，持應付態度。實際上金融系在第七學期就開始布置畢業論文工作，也就是從學生選題到論文定稿有整整一年的時間，但很多學生往往“拖’到第八學期實習結束后回校才開始動筆，造成論文寫作時間安排上的前松后緊，導致論文質量較低。三是畢業生就業的沖擊。由于畢業論文寫作時間安排與學生就業有一定沖突，加上近幾年就業形勢特別嚴峻，金融學專業的畢業生也面臨很大的就業壓力，致使學生不得不把主要精力放在尋找就業單位上，對畢業論文的投入明顯不足。所有這些都直接影響了畢業論文的質量。

三、金融學本科畢業論文質量管理的對策

本科畢業論文質量的管理是一個系統而復雜的工程，涉及學校、學院（系）、教師和學生等方方面面質量管理的根本目標是不斷提高論文質量。結合近年金融學本科畢業論文的實際情況，論文質量的管理可以從以下幾方面來把握：

1.充分發揮學校對畢業論文質量管理的保障作用

學校、院（系）的教學管理部門是作為質量管理的職能部門是畢業論文質量提高的基礎和保證。首先學校應該明確指導教師和學生的責任和權利。如論文抄襲現象是目前普遍存在的一個問題。學校要有明確、合理和操作性強的制度界定抄襲的標準，及指導教師應承擔的責任、學生應受到的處罰標準只有這樣，才能在一定程度上杜絕抄襲現象其次，應將畢業論文的教學安排融合到整個教學環節。論文的寫作能力是一個循序漸進的過程，因此應從低年級開始培養學生的寫作技巧和研究能力。學校應鼓勵教師開設一些有關論文寫作方法的公共選修課。針對金融學專業的課程安排，目前只有在第七學期開設一門《現代金融理論專題》介紹理論前沿是遠遠不夠的，因此，應在第五學期安排諸如《金融學學術論文寫作方法》的課程和一些前沿理論課程。另外還可面向大三、大四學生在課外多舉辦一些學術講座介紹學術前沿，拓展學生視野，創造學術氣氛，提高學生對本專業的興趣。通過上述經常性的論文講授和寫作訓練，不僅有利于提高學生對專業知識的理解和把握，而且能培養學生在專業上的創新精神提高學生的專業素養與寫作能力。再次，學校應允許論文形式的多樣化。根據金融學專業應用性強的特點其論文形式可以多樣化，如實習報告、調研報告等只要能夠達到培養精神、強化素質、提高能力的作用，都應被認可和采甩實際上言之有物的實習報告、調研報告比較之簡單抄襲他人觀點的所謂“論文”，在培養學生的創新精神、強化素質、實踐能力上更為有效，而且可以借此加強與用人單位的聯系。最后應有一套行之有效的獎懲制度。一方面可以通過在學院創辦內部刊物或建立專門網頁教師將學生的優秀課程論文、畢業論文推薦發表在內部干刊物或網頁上，以對學生產生一種激勵，在此刊物或網頁上還可以定期刊登一些教師的示范論文，從而為學生之間、師生之間的學術交流提供一個很好的平臺；另一方面學校可以每年將優秀畢業論文匯編結集出版既對學生起到激勵作甩又可以作為以后寫作課程的教學參考。此外，學院每年評出論文優秀指導教師并給予一定的獎勵但也要對于不負責任的教師采取一定的處罰措施。同時，還要注意，不應完全以所指導學生論文的最終成績為標準應充分考慮到所指導學生的基礎即應從提綱、初稿到最終定稿的改進程度以及導師為此付出的努力來客觀地評價指導教師的成績。

2.切實加強指導教師的師資隊伍建設

指導教師的責任心、能力和水平直接關系到畢業論文的質量，指導教師的隊伍建設是畢業論文質量管理的關鍵。

其一，可以嘗試高校與社會單位聯合指導畢業論文。考慮到金融系師資較欠缺，因此，畢業論文的指導教師可以選聘一部分校外金融機構部門具有高級職稱的人員擔任，這樣既能減輕金融系指導教師短缺所造成的壓力彌補多數教師實踐經驗不足的缺陷，又可以促進指導教師隊伍多層次格局和多元化模式的形成，實現高校與社會單位聯合指導畢業論文，提高畢業論文的質量。

其二，可以嘗試低年級導師制。即金融學專業的每位學生在第五學期末選擇一位導師，并將學生按照導師分組，每一組學生都有一個指導教師，負責指導學生的課程論文、畢業實習和畢業論文。這樣一方面可以增加學生與指導教師交流、溝通的機會學生從三年級開始就可以有意識地向導師學習如何寫學術文章、如何做科研，從而提高學生論文寫作技巧。學生也可以與導師商討將畢業論文的選題、開題等準備工作提前避免與考研、就業相沖突。另一方面指導教師鼓勵學生參與自己的課題研究，能夠更加了解自己所指導的學生更好地做到因材施教。

其三，改變傳統的指導方法。指導教師在指導論文寫作過程中對學生提出的問題要盡量提供清晰、具體的思路，避免給出模糊的指導。如：不能僅指出學生論文什么地方寫得不好，而應告訴學生應該怎么寫，并提供一些可參閱的期刊資料或書籍，這樣才能夠提高學生思考問題、解決問題的能力，從而提高論文質量。另外，指導教師在與學生確定選題時，就應注重培養學生的創新精神，優化選題設計。從2007屆金融系學生畢業論文來看，一些注重通過社會調查來完成的論文，質量較高。因此在選題上可以考慮設計一些社會調查類論文，以提高論文質量和學生的專業素養及各方面的能力。

3.不斷增強學生的寫作主體性作用

第5篇：金融學信用的概念范文

關鍵詞：農村金融；農村金融發展；交易視角

中圖分類號：F830

文獻標識碼： A

文章編號：1003-7217(2007)02-0008-06

一、引言

Georg Wilhelm Friedrich Hegel認為“概念在其展開的過程中就表現為理論，對術語的不斷加細的定義過程就是概念的展開過程”[1](P57)。Martin Heidegger則指出學科“基本問題”根本就是不可能解決，研究者只是不斷地理解這些問題，不斷地重新提出這些問題，從而不斷深化對整個理論的領悟[2](P3)。黃達在界定“金融”概念時指出：“一門學科，其最高理論成就往往就凝結在對于本學科的核心范疇如何界定、定義之中”[3](P113)。“農村金融”與“農村金融發展”是農村金融學科兩個最基本的概念和核心范疇。正確分析和準確定義“農村金融”與“農村金融發展”，不僅是農村金融理論研究首要的基礎性工作，而且也是當前深化農村金融改革，加快農村金融發展必須首先解決的基本問題。

下面，依據“概念是反映客觀現實本質屬性的思維形式”和“邏輯與歷史相統一”的哲學觀點，試圖在分析當前農村金融理論和實踐中，既有“農村金融”與“農村金融發展”定義的缺陷及其成因與影響的基礎上，運用新制度經濟學方法，從交易視角重構功能意義的“農村金融”與“農村金融發展”概念內涵，深化對“農村金融”與“農村金融發展”的認識，為農村金融可持續發展建立概念基礎。

二、既有“農村金融”定義的缺陷

準確定義“農村金融”是研究和解決農村金融發展問題的首要前提。文獻分析發現，雖然農村金融在我國歷史悠久，但“‘農村金融’作為一個概念被廣泛運用，是以后的事”[4]。長期以來，在“金融，即貨幣資金的融通”的主流金融觀①基礎上，“農村金融”的內涵似乎只要給“金融”冠以“農村”就能自然地被定義出來。事實上，我國既有“農村金融”概念就是這樣生成的②，即“農村金融就是農村的金融”[4]。這種看似簡單明了，實際卻是望文生義、同意反復的定義，不僅掩蓋了農村金融的自身特性，使之失去了作為獨立范疇存在的邏輯基礎，而且存在兩個明顯問題。一是“農村的”指向不明。是為農村經濟發展服務的，還是存在于農村地理空間的，從屬于農村經濟主體的，冠以“農”字招牌的，在農村從事業務活動以及其他兼而有之，等等，其內涵含糊不清。二是對“金融”的理解流于形式。不僅忽視了“對金融的定義，傳統金融理論和現代金融理論是有區別的”[5]，“存在從不同視角對‘金融'所進行的規范性的論證”[3]，其表述林林種種，各不相同，“直到今天……尚無普遍被接受的統一的理論界定”[3]的事實。而且沿襲了主流金融觀“金融，即貨幣資金的融通”，只是概括了金融活動的外表，卻將其本質隱藏起來的形式化定義，“有‘望文生義’之嫌”[6]，沒有深刻地認識到：“金融的實質其實并不是資金的借貸”，而是“財產（Property）的借貸或財產的跨時（Intertemporal）交易活動”[7]，“‘金融’就是信用轉讓”[8]的金融本質屬性。顯然，僅依此形式化的定義，難以把握“農村金融”的內涵，更難以進一步透視出我國農村金融發展的本質和農村金融可持續發展的要義。概念是反映客觀現實本質屬性的思維形式。“農村金融”的本質蘊藏于農村金融產生和發展的歷史過程之中，其定義實際上是不同歷史背景下的農村金融現實在人們觀念上的反映。依據這一認識，聯系我國農村金融發展實際，深入分析可以發現，導致上述缺陷的原因在于：1978年開始的中國農村改革，是在沒有觸動整體經濟和金融體制背景下自發進行的，農村改革取得成功后，改革的重心于20世紀80年代中期，便在政府主導下轉向了城市和工業。雖然伴隨經濟、金融體制改革，我國農村金融改革也從未停止，但由于工業化和城市化偏好的強烈驅使，農村金融改革始終沒有擺脫計劃經濟時期工業和城市傾斜發展戰略下的農村金融外生于農村經濟的被動局面,改革的目標只是暫緩工業化、城市化與農村經濟矛盾。研究和認識“農村金融”的范式始終沒有跳出計劃經濟和城鄉“二元”金財經理論與實踐(雙月刊)2007年第2期2007年第2期(總第146期)熊德平：農村金融與農村金融發展：基于交易視角的概念重構融背景下基于傳統貨幣銀行理論形成的以“農業”為對象、以信貸為特征、以人為認定身份、依靠行政手段賦予職能為標準、以地理意義上的農村金融機構為載體的機構范式(Institutional paradigm)，從而直接導致了“既有文獻，對于農村金融問題的關注，特別是對農村金融服務供給不足問題的分析，大多著眼于農村金融機構視角"，認為“農村金融服務供給不足的根本原因在于農村金融機構的不足”[9]，農村金融功能的發揮必須在現有機構框架下賦予其功能，進而通過其行為績效判斷其功能實現的效應，即遵循“機構―功能―行為績效”的分析范式。然而，發展中國家的經驗和教訓以及建國以來我國農村金融組織體系重構的不懈努力，并沒有解決農村金融供給不足問題，反而導致了金融機構大量退出，這些都表明機構范式的“農村金融”難以成為求解中國農村金融問題的邏輯支點。而且這種分析范式的偏差、似是而非的定義，導致了將農村金融等同于農業金融，農村經濟中的其它金融需求被忽視，農村金融理論和政策變成了單一的農業金融理論和政策。導致了將農村金融等同于農村金融機構，農村金融功能和農村金融機構相互混淆，把農村金融發展等同于單純的農村金融機構增加，“并從構建新型農村金融機構的角度試圖對農村金融服務供給不足問題進行具體求解”[9]。同時，導致了將農村金融機構的界定等同于農村身份的人為認定，致使那些只有“農村”之名而無“農村”之實、甚至有悖于農村經濟社會發展的金融機構，也被認定為農村金融，致使農村金融政策缺乏有效的實施和傳導載體，農村金融功能無法具體落實。此外，還人為地加劇了城鄉金融分割的“二元”結構，農村金融職能被人為地限制在只有“農村”身份，而不一定具有相應意愿和能力的金融機構范圍內，致使農村金融資源配置畫地為牢，金融機構間的市場競爭有失公平。結果是農村金融機構和政府之間存在嚴重的“道德風險”和“機會主義”，農村金融市場出現“逆向選擇”，農村金融機構非農化傾向和農村金融資源外流嚴重，農村金融功能被弱化。可以說當前我國農村金融理論和實際工作的一系列問題，都與“農村金融”缺乏科學界定有關。因此，選擇恰當的視角和范式，科學界定其內涵十分必要和迫切。

三、交易視角的農村金融內涵

概念作為客觀現實在人們觀念上的反映，是不同視角下的思維寫照。選擇交易③視角定義“農村金融”，是基于我國農村金融與農村經濟關系現實與經典理論相悖的事實④。在交易視角下，依據新制度經濟學的分析框架，遵循下列邏輯層次定義“農村金融”：（1）農村金融是一種交易，是分工和交換的產物。不同產權主體是其存在的前提，所有權的分散性與生產集中性的矛盾，風險能力和經營能力分布的不對稱性，以及資源的所有和所需，在時間和空間上的不對稱分布是其存在的基礎。（2）農村金融交易規模是農村經濟活動規模的函數，農村金融交易具有顯著的規模經濟效應。而決定金融交易成本的主要因素并不是交易規模，而是交易次數以及交易雙方的信息對稱性程度。農村經濟“規模收益”的存在和產權主體對“規模收益”的追求是農村金融存在和展開的內在動力。（3）在制度約束下，以信息為前提，建立在心理上的信任和安全感基礎上的信用交易是農村金融的本質特征。農村金融交易實質上是交易主體通過對交易對象“合理性”的判斷，即可能獲得的收益與風險損失和交易成本的權衡，進行選擇從而實現收益最大化的過程。在這一過程中，不僅重復交易和反復博弈形成的信譽，對信息披露和心理上的信任與安全感建立具有促進和放大作用，進而可以極大地減少風險損失和節約交易成本，推動農村金融這種信用交易的擴張。而且，交易雙方的信息能力、風險能力、談判能力等資源稟賦狀況、最優化目標以及所受約束的有效性和外部不確定因素的沖擊，直接決定了農村金融交易的締約過程和結果，進而決定農村金融發展。（4）全靠信用維系的農村金融交易，在促進農村經濟發展的過程中，不斷使農村經濟貨幣化金融化信用化，使信用成為農村經濟發展的關鍵，農村金融成為現代農村經濟的核心。（5）農村金融交易的表現形式和組織方式只是農村金融的外在特征。農村金融機構是專業化的農村金融供給主體，其出現和發展是社會分工合乎邏輯的結果，而社會分工的演進又以市場范圍的擴展為依據，農村金融機構作為依靠專門化知識、能力和信譽，提供“專家”型的中介服務組織，只有在農村經濟發展對農村金融產品和服務的需求隨市場擴大達到一定水平時才會變為現實。換句話說，只要真正具備農村金融交易的條件，并且這些條件能確保農村金融交易達到一定的規模，市場自然會誘導出相應的農村金融機構。相反，如果忽視農村金融交易的條件，人為地向農村經濟系統強行輸入某種新的農村金融機構，不僅不會帶來農村金融交易規模的擴大，反而可能使這種農村金融機構陷入運轉困境。由此可見，農村金融組織規模是農村經濟活動規模的函數，農村金融機構作為農村金融交易的專業化供給主體，其本身數量的多少、規模的大小，現代化程度的高低并不必然與農村金融發展相對應，也就是說，農村金融機構存在的價值在于其農村金融功能的發揮，而不在于其數量的多少、規模的大小、現代化程度的高低，以及表現形式和組織方式的先進與落后。因此，“農村資金融通”只是農村金融外在形式的概括，而非農村金融本質屬性。“農村金融”不論其數量、規模、現代化程度以及表現形式和組織方式如何，其本質都是信用關系制度化的產物，是不同產權主體基于信息、信任、信譽和制度約束基礎上的信用交易活動，它通過信用工具將分散資金集中有償使用，以實現“規模經濟”，并通過組織這些活動的制度安排構成經濟系統及其運動形式。農村金融系統是由資金的流出和流入方，連接二者的農村金融中介機構和農村金融市場，以及對其進行管理的中央銀行和其它農村金融監管機構及其運行制度和機制共同構成的。它可以通過融通資金、傳遞信息、提供流動性支持等提高農村資源配置效率；還可以通過提供專業化服務和套期保值來有效地分散和降低風險。

可見，當前我國農村金融供給不足的問題，實質是農村金融交易不足的問題[9](P314)，更進一步講，是農村金融交易條件不足的問題。因此，農村金融發展的關鍵問題不僅“并不在于機構的簡單增設，當著眼于交易水平的提高”[9]。因為“機構作為一種特殊的交易主體，其本身數目的多少并不必然與交易的規模相對應”[10]，而且針對農村金融交易特點的農村金融交易條件創造，才是解決問題的根本所在。基于交易視角，農村金融形態的變遷應該“內生”于農村經濟發展，只是其功能的實現形式。因此，農村金融的概念內涵在功能意義上表現為:（1）農村金融是具有促進農村經濟發展功能的金融。農村金融作為“農村的”“金融”，在功能范式的認知框架下，是指與“農村經濟發展”的金融需求相對應、具有促進農村經濟發展功能的“金融”，而不是被人為認定“農村”身份，或只為農業生產提供信貸服務的農業金融，或僅在農業和農村領域為自身需要而開展業務活動的地理意義上的農村金融機構及其組織體系。只有那些為適應農村經濟發展的金融交易需求，在分工和交換體系中逐漸形成和發展起來的金融機構、金融市場和組織體系才屬于農村金融的范疇，即農村金融的交易功能決定了農村金融機構和組織體系的形態，而不是相反。農村金融的有效性不在于其機構的多少、規模的大小和現代化程度的高低，而在于其功能的發揮程度。換句話說，“只要能承擔相應的金融功能，具體的金融機構形式則是無關緊要的”，“只有通過某種形式提供農村居民所需的金融服務才是問題的根本所在”[9]。（2）農村金融是農村經濟與整體金融的交叉系統。農村金融從屬于農村經濟系統，研究農村經濟問題應包括農村金融，研究農村金融問題，要考慮農村經濟的影響；同時，農村金融又屬于金融范疇，是整體金融系統中的一個單元，研究金融問題不能回避農村金融。同樣，研究農村金融問題，不能不考慮整體金融的影響，農村金融系統運動既是金融系統運動的一部分，又是農村經濟系統的一部分；既具有金融的一般特征，又具有與農村經濟需求相一致的獨特形態，是宏觀經濟環境下農村經濟與整體金融雙重作用的結果。（3）農村金融是內部功能和結構復雜多樣的系統，農村金融的內涵既要從理論層面上根據整體金融狀況和農村經濟發展目標來理解，又要從現實層面上根據農村金融的現實狀態和農村經濟發展的實際需求來理解。在理論上，農村金融應當包含一系列內涵豐富的金融產品和服務，如儲蓄、信貸、結算、保險、投資、理財、信托等，以及與之相對應的金融組織體系，或者說和整體金融應該是保持一致的組織體系。在現實上，農村金融則是適應農村經濟發展的金融需求，具有自身特點的不斷演化的動態結構。

四、農村金融發展的制度解釋

“農村金融發展”在邏輯上既是“金融發展”在“農村金融”領域的延伸，也是“經濟發展”⑤在“農村金融”上的體現。但簡單地將“農村金融發展”定義為“農村的金融發展”或“農村金融的發展”無助于深入領會其本質含義。研究發現，和“農村金融”定義一樣，我國既有"農村金融發展"也是在Raymond.W.Goldsmith“金融發展”⑥上冠以“農村”的簡單定義。無疑，Raymond.W.Goldsmith范式的方法論意義是極為深刻的，這一定義側重反映的是金融發展的數量方面，是基于傳統發展經濟學理論對“金融發展”外在表現的反映⑦，沒有真正揭示金融發展背后的制度因素，與Von Mises和Hayck“發展就是分工和交換的擴張”以及Douglass.C.North“發展就是制度變遷”的新制度經濟學觀點并不一致。因此，在一定程度上還只是“增長”意義上的“農村金融發展”。

把握“農村金融發展”內涵，不僅要借助Raymond.W.Goldsmith范式，把握其“量”的方面，而且“金融發展應力求解說金融機制、金融制度總體如何發生變化，金融結構應包含金融制度、金融交易模式或交易機制”[12]。因此，還必須從交易視角深入到制度層面把握其“質”的方面。這樣，可以在定義“農村金融”概念內涵基礎上進一步定義，“農村金融發展”是農村金融交易的擴張，農村金融交易擴張不僅表現為交易量和交易活動范圍或空間領域的擴大，以及交易手段農村金融工具的不斷創新，而且表現為農村金融交易主體對交易的“規模收益”與風險損失權衡后的選擇。在農村金融交易通過“規模經濟”獲得的收益大于交易的風險損失和用于減少不確定性、降低交易風險的交易成本之和，即農村金融交易的規模凈收益為正時，農村金融交易就擴張。換句話說，農村金融發展是以規模凈收益的存在為前提的，當農村金融交易的規模凈收益為零時，農村金融發展停滯。因此，“規模經濟”是農村金融發展的原動力，風險損失和交易成本是對農村金融發展的根本限制。促進農村金融發展的關鍵在于提高“規模經濟”的收益和降低風險損失與交易成本。

農村金融交易的每一次擴張，都使得交易雙方信息的不對稱程度、交易的不確定性或風險隨之加大，進而使交易的“信任程度”難以得到確認和保證，判斷農村金融風險和收益的難度增加，農村金融交易成本增加。為降低交易成本，農村金融交易中的信任關系從交易雙方發展到對交易對象農村金融工具的信任，從而推動了農村金融工具的不斷創新。而對不斷出現的農村金融工具的“合理性”及其風險的判斷，需要依靠具有專門化知識和能力的“專家”――農村金融中介機構來提供服務。這樣，對農村金融工具的信任轉化為對農村金融中介――“專家”的聲譽和其專業化知識和能力的信任，農村金融交易中的委托―關系產生。信任程度越高，委托―效率越高，交易成本越低，農村金融的“規模效益”越好，農村金融規模凈收益又進一步促進農村金融交易發展和擴張。為了持續維持這種發展和擴張，就必須監督和強化委托―中的信任關系，這種監督無非是“自我監督”、“雙向監督”、“第三方監督”。這樣，農村金融監管以及相應的規則――農村金融制度以及實施制度的專業化農村金融監管機構便產生了。農村金融便從原始意義上的農村金融活動，發展成為現代意義上的農村金融體系――依靠制度增進信任，促進農村金融交易活動不斷擴張，追求規模凈收益最大化的資金集中、流動、分配和再分配系統。

分析農村金融發展過程可以發現，農村金融發展是由“特殊主義信用”⑧向“普遍主義信用”⑨的發展，實體經濟中規模經濟的存在和經濟主體對規模收益的追求是農村金融發展的前提；信息以及建立在信息基礎上的信任、由信任產生的信用、持續信用形成的信譽是農村金融發展的根本；減少農村金融交易的不確定性，降低農村金融交易風險和農村金融交易成本的制度，是農村金融發展的保證。農村金融發展歸根到底是農村金融制度的完善。

同樣，在把握“農村金融發展”制度屬性的基礎上，還必須結合農村金融的功能、特征和所處的外部環境，從功能范式意義上理解“農村金融發展”。（1）農村金融發展的目標在于促進農村經濟發展。金融作為促進資本形成的重要方式，農村金融發展是農村經濟發展的關鍵。農村金融發展就是要通過減少農業生產者的借貸成本，提供足夠資金，改善其生產和生活條件；通過為其使用現代化技術提供資金支持，以刺激農業生產的發展；通過為其分散存在于生產和經營等過程中的自然風險和市場風險，以增進其農村經濟活動的可預見性，促進農村經濟發展。（2）農村金融發展必須和農村經濟發展保持適應。發展中國家的農村金融發展，尤其是我國農村金融發展主要面對的是大量的分散小農和農村中、小企業，不僅交易規模小、次數頻繁、缺少擔保或抵押，難以獲得建立信用所必須的信息，而且農民的文化素質和農業生產的季節性等特點，還要求金融服務簡便、靈活、及時，加上農村經濟尤其是農業投資周期長、收益低、不穩定、自然風險與市場風險并存、比較利益低下等特征，使農村金融的交易成本、資金使用成本和交易風險高，而收益又比較低。現代化的、有組織的正規商業性金融，不僅不愿意涉足農村金融市場，而且在追求規模經濟過程中，形成的一整套有效規避風險的制度和方法，還阻礙甚至禁止農村金融交易。因此，農村金融發展并不表現為金融機構、工具和制度的現代化，而是表現為與農村經濟的適應性。（3）農村金融發展必須以政府行為的有效性為前提。農村金融需求往往因正規金融供給短缺和非正規金融成本過高而難以滿足，農村金融交易的自我擴張動力不足，農村金融發展的市場機制失靈。在沒有政府干預的條件下，農村經濟發展和農村金融發展將處于低水平的均衡，進而進入相互抑制的惡性循環。因此，政府必須介入農村金融發展，使之超出“金融交易的擴張”的一般內涵。無疑，政府干預對早期的農村金融發展，尤其是重建并迅速發展農村金融組織十分有效。但金融展開其自身的內在邏輯，以及政府的“有限理性”和“看不見的腳”，必然使政府對金融發展的要求不斷提高，出現對金融發展的過度干預，進而越來越阻礙著農村金融發展，使農村金融發展因缺少有效的市場制度而停滯。因此，農村金融發展必須以政府行為的有效性為前提。（4）農村金融發展受到宏觀制度環境的影響和沖擊。“農村金融發展”盡管有其自身邏輯，但無法超越經濟發展戰略和與之相適應的制度安排。而經濟發展戰略及其制度安排，取決于經濟發展目標、資源稟賦和外部環境。在工業化的初期，工業化所需資金只能來自以農業和農民為主體的農村經濟，農村金融發展必須服從工業化戰略。計劃經濟和市場經濟的區別，只是手段不同而已，前者是國家對金融實施控制的強制過程，后者是以金融自由化為特征的市場自發過程。從這一意義上講，工業化過程中農村金融發展外生于農村經濟發展。但經濟發展對農村經濟發展，尤其是農業發展具有基礎性的依賴，農村金融發展的上述過程并不能持續，農村金融發展必須保證經濟發展所需要的農業和農村經濟發展。這樣，內生于農村經濟的農村金融也必然客觀地存在，“二元金融結構”就變得十分自然。內生于工業化戰略的農村正規金融發展，因其和農村經濟發展目標不一致，就會不斷要求政府壓制農村經濟內生出來的非正規金融，進而在城鄉金融呈現“二元”結構的同時，農村正規金融和非正規金融也表現出“二元”特征。除此以外，政府對金融發展的審慎態度和外部金融發展后果的影響，也通過政府的金融制度安排影響著農村金融發展。我國建國后的重工業和城市傾斜發展戰略，以及市場經濟體制下的工業化和城市化步伐，尤其是東南亞金融危機發生后，政府在農村金融發展上的現實表現，都是理解“農村金融發展”內涵的最好的例證。

注釋：

①王紹儀（2002，P114）：“金融就是貨幣資金的融通，指通過貨幣流通和信用渠道以融通資金的經濟活動”；《辭源》（1915版）：“今謂金錢之融通曰金融，舊稱銀根”；《辭海》（1936版）：“monetary circulation謂資金融通之形態也，舊稱銀根。”《辭海》（1979版）：“貨幣資金的融通，一般指與貨幣流通與銀行信用有關的一切活動”；Webster's Third New international Dictionary（1986）也把相當于我國金融的“FINANCE”定義為：“The system that includes the circulation of money，the granting of credit，the making of investments，and the provision of banking facilities”。

②農村金融“就是農村的貨幣資金融通”（鞏澤昌，1984：P4-20；張琳，1984：P1-10）;“是一切與農村貨幣流通和信用活動有關的各種經濟活動”（丁文詳等，1988：P47）;“是貨幣、信用、金融與農村經濟組成的‘融合體’”（舒子塘，1989：P10）;“是農村貨幣資金運動中的信用關系”（王世英，1992：P1）;“是以信用手段籌集、分配和管理農村貨幣資金的活動”（李樹生，1999：P29）;“是指農村貨幣資金的融通”（王紹儀，2002：P115）等等。

③本研究中的“交易”是新制度經濟學意義的“交易”，是指人與人之間的交互行為，是制度分析的基本單位，本研究中交易可以理解為農村金融與農村經濟主體之間的交互行為。

④根據經典經濟學理論，市場需求可以誘導出相應的市場供給。而長期以來中國農村金融與農村經濟關系的基本事實，一直是農村金融供給不足，“一直沒能由農村經濟系統成功地內生出相應的金融服務機構和相關制度安排”，“決策層可以允許個體經濟和民營經濟的發展，而不能容忍個體金融和民營金融的發展”，內生的農村金融不僅一直沒有很好成長起來，而且“其發展的不規范與過度失序為其后的嚴厲管制與取締提供了口實”（張杰，2003：P311）。

⑤發展經濟學認為經濟發展是指伴隨著經濟、社會結構和政治體制等全方位變革的經濟增長，不僅意味著產出的增加，而且意味著隨產出增加而出現的產出與收入結構以及政治、文化等制度因素的變化。新制度經濟學認為“以往對經濟發展原因的研究都集中在資本積累、技術進步及專業化與勞動分工等方面，而這些因素與其說是經濟增長的原因，倒不如說是經濟增長本身。經濟增長的根本原因是制度的變遷，一種能提供適當的個人刺激的有效產權制度是促進經濟增長的決定性因素”（Douglass C.North,1990）。奧地利學派的Von Mises和Hayck等自由主義者認為經濟發展就是分工和交換的擴張，即哈耶克稱之為“合作秩序”的市場制度擴展或演進過程。在當代，“經濟發展”又賦予了“追求生活質量、可持續性、公平分配和民主參與”的內涵，聯合國開發計劃署在此基礎上提出了“人文發展”的概念。

⑥Raymond.W.Goldsmith（1969）在《金融結構與金融發展》中將金融現象歸結為金融工具、金融機構和金融結構。認為金融結構是一國金融工具和金融機構的形式、性質及其相對規模的綜合，金融發展就是金融結構的變化，研究金融發展必須研究金融結構，并盡可能從數量關系上描述，而不是滿足于對金融與經濟關系的描述性說明。

⑦R?I?Mckinnon和Edward.S.Shaw（1973）則將Raymond.W.Goldsmith的“金融發展”稱之為“金融增長”。彭興韻（2003：P181）把金融發展界定為“金融的功能不斷得以完善、擴充并進而促進金融效率提高和經濟增長的一個動態過程”。

⑧指建立在對特定交易者或交易物人格化信任基礎上的信用，由于建立信任的前提信息，一般是通過血緣、親緣、情緣、地緣、業緣等特定關系獲得的，所以，這種信用基礎上的農村金融通常只發生在某一特定的狹小范圍，可以主要依靠倫理道德等非正式制度來保障。

⑨指獨立于交易者或交易物身份特殊關系的，建立在對非特定交易者或交易物信任基礎上的信用，由于建立信任的前提信息，一般是在外在力量有效的監督、強制與激勵約束下獲得的。所以，這種信用通常可以在一個較廣泛的范圍發生，其范圍大小受制于外在力量監督、強制和激勵約束的有效性，必須主要依靠法律規章和政策等正式制度來保障。

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Rural Finance and Its Development: Definitions Reconstruction

at the Angle of Trade XIONG Deping

第6篇：金融學信用的概念范文

 

0 前言

 

近年來圍繞著MOOC的高校教學改革與創新持續演進，并伴隨涌現出許多新的課程教學樣式，如SPOC(Small Private Online Courses)、Meta-MOOC、DLMOOC(Deep Learning MOOC)、MobiMooc(Mobile MOOC)、MOOR(Massive Open Online Research)、MOOL(Massive Open Online Labs)、DOCC(Distributed Open Collaborative Course)、PMOOC(Personalized MOOC)等。這些新的教學樣式是對MOOC在高校教學變革中的一種探索與揚棄，它們傳承了MOOC“免費、公開、在線”的基本內涵，又是MOOC在高校教學模式中的演變與創新。綜觀近期國內外對“后MOOC時代”教學模式的研究與實踐，相關研究者都逐步認識到，真正能將合適、優質的課程資源引入高校的課堂教學，“后MOOC時代”的SPOC才是真正的意義所在;SPOC環境下的翻轉課堂是實現“線上教學”+“課堂教學”混合教學的最佳模式。金融學具有很強的政策性、理論性和現實性，特別是互聯網金融對網絡及互聯網信息依存度高;在SPOC環境下進行金融類課程教學，將實現混合教學模式學習下更好的學習效果和更高的教學質量。所以，對SPOC環境下金融類課程教學的探析具有較強的現實意義和很好的發展前景。

 

1 SPOC概念、類型、內涵及支撐理論

 

1.1 SPOC的概念與類型

 

SPOC是英語Small Private Online Course的簡稱，從字面意思上可以理解成為小規模限制性在線課程。這個概念最先是由美國加州大學伯克利分校的MOOC負責人Armando Fox提出的。這個理論在各個學科中的應用變得越來越廣泛，對于各個學科的教學水平的提升有很大的幫助，而且也能幫助學生學習到更多有用的知識，對各個知識點有更加深刻的理解。SPOC教學模式提出后，國內外許多高校都開始嘗試這種新的教學模式。如加州大學伯克利分校首次提出SPOC的概念并將其運用到實際教學中;麻省大學波士頓分校的SPOC實驗在教學設計上有更加突出的優勢，可以使得教學設計變得更加詳細，而且還專門為SPOC課程重新設計了每周教學流程，有助于對各個教學目標進行落實，從而使得整體的教學目標得以完成。哈佛大學的也有三門課程進行了SPOC實驗。在國內，清華大學于2013年5月加入EDX，10月推出“學堂在線”除面向全球提供在線課程外，同時也是校園教學平臺。青海大學水利電力學院利用學堂在線平臺和清華大學電路原理MOOC資源，在本科生中實施了基于SPOC翻轉課堂的教學模式試點，取得了顯著的教學改革成果。

 

我們對已經在實驗探索的SPOC教學案例梳理，大致可以把的SPOC教學類型分為針對在校大學生和校外通過在線學習的學生兩類學習者。在校大學生SPOC教學指的是一種將在線教學與課堂教學進行有機結合而產生的學習模式，這種學習模式對于傳統的課堂教學而言是一種有效的拓展，在很多高校中都有廣泛的應用，而且可以實現在大學校園中，采用MOOC的講課視頻等實現翻轉課堂教學。校外學生SPOC教學是高校設置好的入學條件，從全球各國的申請者中選出一些人進入到SPOC課程中，需要注意的是，入選的人必須要保證有一定的學習強度以及充足的時間，以便能夠參加各種課程的學習，能夠參加一些在線的交流討論，從而完成課程中所規定的作業和考試內容，對于那些已經完成學習要求的學生可以獲得課程完成證書。本文僅討論在校大學生SPOC環境下的金融類課程教學探索與設計。

 

1.2 SPOC教學模式的內涵

 

要挖掘SPOC教學模式的內涵，我們可以從具體的SPOC教學案例著手，下面我們從國內外兩個案例尋找其內涵。

 

美國圣何塞州立大學教授在EDX平臺上利用麻省理工學院的課程進行了SPOC課程教學探索實驗，已經取得了比較良好的教學效果，考斯洛·甘地瑞教授在SPOC環境下，將“模擬電路課程”的線下課堂按三個階段進行。在前兩個階段中，他采用了麻省理工學院的阿南特·阿加瓦爾教授創建的“電路與電子技術”在線課程視頻及課外作業。在進行上課之前，他改變了傳統的教學方式，轉而給學生播放一些在線課程的視頻，并且完成了一些基本的調查，主要是對學生已經掌握的各種知識點以及在學習過程中遇到的各種難點進行了解。線下課堂內，考斯洛·甘地瑞教授匯總分析線上課之前經過調查所獲得的消息，可以對學生在學習過程中的疑難點進行明確，從而可以調整教學方案，比如將學生分成小組，三人為一個小組，通過學術交流的方式，讓學生將自己的疑難問題講出來，并且通過學術之間的討論對這些問題進行解決，最后再對學生進行考核。

 

在國內，清華大學利用“學堂在線”網絡教學平臺對“電路原理”和“C++程序設計”等課程進行SPOC課程探索實驗。清華大學于歆杰教授開設的“電路原理”課程與國外的SPOC教學模式相比，于歆杰教授開設的“電路原理”課程，給學生布置了較為詳細的課程學習任務單;課前學習任務單主要包含觀看SPOC視頻、教材閱讀、完成課前練習和實驗設計等部分要求。任務單要求貫穿在SPOC環境下混合學習的各個環節，指導學生各方面的學習。在線下課堂學習中，學生圍繞課程中的知識點進行交流討論;探討以學生關注的知識點為重點，教師給予適當的豐富和補充，要求知識要點全面涵蓋。另外，教師補充一些有實際應用背景或難度較高的練習進行知識點遷移訓練。最后，將學生分組，交流各自的實驗設計思路，并在現場演示驗證實驗結果，教師參加點評。課程全部結束后，要求學生按學習任務單，完成課后鞏固練習任務，并進行同組學生互相評比。

 

分析以上兩個案例，有一些共同特征是值得關注的：一是案例都利用了網絡教學平臺上的MOOCS，考斯洛·甘地瑞教授利用麻省理工學院的課程，于歆杰教授使用了清華大學自己的平臺。二是SPOC教學充分利用了線上視頻資料，并在一定程度上對教師的講授過程進行了替代。在教學設計、評價等方面，兩位教授都采用了線上、線下混合教學模式，將SPOC視頻教學資源融入到教學實施的各個過程中，一方面，可以有效地節省傳統課堂中教師講授的時間和精力，另一方面，還可以提高教師講授的效率和質量，給學生帶來更多豐富的學習素材，從而使得學生在學習過程中對各種枯燥的知識點有更加濃厚的興趣。三是通過SPOC網絡教學平臺，將獨特的過程性評價融合到SPOC的線上、線下練習中，使學生的知識學習得到鞏固。

 

由此，筆者認為SPOC教學模式可定義為：小規模限制性在線課程與課堂教學相結合的翻轉課堂式教學模式。

 

1.3 SPOC教學模式的支撐理論

 

認知主義和建構主義學習理論，是SPOC融合MOOCS線上教學與校園課堂教學及以學生為中心的翻轉課堂的兩大理論基礎。

 

1.3.1 認知主義學習理論

 

認知主義學習理論為SPOC教學論提供了理論依據，這個理論認為，學生在學習的過程中必須要學會對當前的而各種難題以及問題情境有所了解，而且對學會面對這些問題，從而經過學習，對各種知識加以理解，形成一種更加全面的認知結構，該理論還強調了刺激反應之間的聯系是以意識為中介的，對認知過程的重要性進行了強調。其主要教學思想為：(1)強調以學生為中心的教學模式，注重在教學過程中發揮學生的主觀能動性和創造性;(2)重視學生在學習活動中的準備狀態;(3)協作學習，學生的學習是在教學群體之間協作下完成。

 

1.3.2 建構主義學習理論

 

MOOC注重知識的傳播和復制，SPOC注重知識的建構與生成。建構主義知識觀的各種觀點為MOOC與校園課程之間的融合與共同發展提供了更加豐富的理論依據，SPOC課程的出現，使得更高端的知識交換模式開始出現。正如桑新民教授所認為哪樣，大學細胞結構層面發生了根本性變化：從工業文明土壤中產生的以教師傳授知識為特征的傳統課堂，向信息時代以激發學習者內在動力為主旨的高效學堂之轉型。

 

2 高校傳統金融類課程教學存在的問題和不足

 

(1)教學理念相對落后。金融類課堂教學目前普遍存在的問題是教學理念相對落后，還沒有真正建立起以學生為中心的教學理念。不少教師在授課過程中延續“填鴨式”教學，理論知識重復播放幻燈片演示講解，教師的作用更多地被局限為一個播放器的角色;有的教學幻燈片內容甚至幾年不變，或者只是作少量的補充，學生戲謔地把教師的“PPT”稱之為“騙騙他(她)”。

 

(2)教學方法手段單一。傳統的金融類課程教學過程中，很多教師都采用了傳統的方式方法進行教學，比如采用PPT進行講授，采用各種理論教材進行講授，這些方法比較單一，缺乏創新能力，因此使得很多學生對金融學的學習沒有足夠的興趣。在課堂教學時，學校督導人員強調的是忠實執行教案;教師在課堂上的主要任務是“解讀教材”，分析教材、梳理和強化知識，教學沒有創意，也忽視了學生的深度參與，不能給學生提供個性化、人性化的學習平臺。

 

(3)教師唱“獨角戲”，缺乏深入交流、互動和討論。在傳統的教學過程中，教師一直都是講臺上的一個主導者，在有限的時間內進行各種理論知識的講解，將盡可能多的知識點傳輸給學生，也沒有考慮到學生的接受能力以及消化能力。與此相對應的是，學生自始至終坐在座位上聽，被動地、定時定點地接受教師傳授的知識。

 

(4)偏重于對學習者的評定與檢測，忽視了課堂問題的診斷和教學活動反饋。

 

(5)不能很好地利用互聯網信息及時反映金融變化。金融類課程政策性、理論性、現實性強，對互聯網信息反映敏感，國內外政治經濟政策的變化，都將對金融形勢產生影響。而傳統金融類課程教學沒有緊密聯系互聯網，不能很好地反映現實金融變化。

 

3 SPOC環境下金融類課程教學設計——以金融學課程教學為例

 

我國金融類課程教學要針對不足，充分利用互聯網，作SPOC環境下金融類課程教學的研究與實踐。下面，以金融學課程為例，探討SPOC環境下金融學課程教學改革與創新。

 

3.1 教學模式改革目標

 

隨著素質教育的不斷深入推進，在教育過程中實施創新教育是提高教育質量的一個重要措施。在進行教學改革的過程中，應該要加強教學模式的轉變，主要有三個方面的轉變，第一，從以教為主向以學為主轉變，第二，從以課堂教學為主向課內外結合轉變，第三，從以結果評價為主向以結果和過程評價結合為主轉變。在這種教學模式和教學目標下，學生的主動性得到更多的關注，學生能夠在課堂上加強對金融學習的重視，能夠共同解決學習過程中的各種實際問題，得到更加全面的提升。

 

3.2 SPOC環境下金融學課程教學模式設計

 

基于SPOC的混合學習模式是面對面課堂教學模式和SPOC線上學習模式的融合創新。本研究根據混合學習內涵、認知主義和建構主義學習理論，提出SPOC環境下金融學課程的學習模式設計(如圖1所示)。

 

我們從國內外高校SPOC模式教學實驗和學者相關研究，結合SPOC金融學課程學習模式系統圖來進行分析與總結，我認為SPOC環境下金融學課程教學可以分以下五個方面：

 

3.2.1 準備階段

 

(1)組織教學團隊，因SPOC教學需要大量的學習資源，如課程大綱、課程視頻、教學課件、導學文檔、討論話題、網絡作業、疑難解答數據庫、參考文獻等，所以要有一支精干的教學團隊，團隊成員有任課老師、助教和信息技術人員等，下大力氣開發與設計教學所需要豐富的教學、學習資源。

 

(2)創建或者利用合適的金融學MOOCS資源及SPOC網絡教學平臺，有強大實力的名校可以自建金融學MOOCS資源及SPOC網絡教學平臺;一般普通院校可以采用引進式開發模式。通過檢索，發現了高等教育出版社主辦的愛課程網http：//icourses.cn/home/、網易公開課http：//open.163.com/、清華大學學堂在線 http：//xuetangx.com/和在線課程聯盟Coursera https：//coursera.org/等金融學MOOCS資源及SPOC網絡教學平臺。通過比較筆者認為一般高校的金融學課程SPOC模式教學，選用愛課程網中國大學MOOC平臺較好。“愛課程”網是教育部、財政部支持建設的中國高等教育課程資源共享平臺，該平臺利用現代信息技術，為高校提供優質、共享和個性化的教學資源服務。

 

(3)金融學MOOCS選用中央財經大學李健教授主講的《金融學》，該課程教學資源豐富，教學理念先進，教學方法多元。采用寬口徑的范疇，涵蓋貨幣、信用、金融資產與價格、金融市場、金融機構、金融總量與均衡、調控與監管、金融發展等所有金融活動的集合。有利于認識金融原理，了解金融現狀，掌握分析方法，培養解決金融問題的能力。

 

3.2.2 課前學習

 

(1)明確要求。

 

證書要求：完成全部視頻學習和布置的作業，考核成績中平時成績占50%，考試占50%。采用百分制計分，60分及以上為合格。平時成績分單元測驗與課后討論兩部分，單元測驗占20%，課后討論占30%。

 

預備知識：政治經濟學、宏觀經濟學、微觀經濟學、會計學、計量經濟學、金融史、統計學、管理學、經濟法等。

 

公布授課大綱和課程實施流程，本課程的學習以閱讀為主，通過閱讀、思考、討論、作業加強自主性學習，倡導提出問題，查閱資料，討論思辨，歸納整理。

 

課程使用教材：李健.金融學[M].北京：高等教育出版社，2014年.

 

(2)課前導學。在中國大學MOOC平臺上創建班級討論組，要求學生完成平臺注冊，加入李健教授的“金融學”在線課程進行課前導學。教師提供學習任務單，任務單應包括閱讀教材、觀看SPOC視頻、課前練習和學習調查問卷等。學生自主學習SPOC課程視頻并解決學習任務單上的問題和網上測評，初步掌握學習重點和難點。對于難以解決的疑問，學生可在平臺的班級討論組展開交流，教師應通過在線系統及時了解學生的困惑和思考。

 

3.2.3 課堂學習

 

(1)確定探究問題。SPOC教學模式“恰當地引導學生合理地回答問題并作出解釋”。大量證據顯示，學生通過嘗試回答問題要比接收答案學得多;推動學生去建構解釋要比給他們提供解釋學得多。教師依據SPOC網絡教學平臺相關數據分析學生課前的學習結果，了解學生知識掌握情況及難題;學生可以根據教師所提供的一些視頻以及自己所觀看的各種視頻，對一些問題進行提出，從而使得課堂探究的問題越來越豐富。

 

(2)開展協作探討。根據學生的特點進行分組及布置討論題，小組成員以3～5人為宜，推選一人負責。要引導學生積極地參加探討，隨時提出自己的想法和觀點;各小組成員之間通過交流、討論和協作共同解決難題、完成學習目標。教師要觀察了解各小組的探討情況，并予以適當的指導。

 

(3)成果展示與觀點碰撞。各小組經過討論協作解決了難題，形成了自己的觀點和思路;要將這些成果在課堂上展示，各自的觀點要相互碰撞，以豐富和拓展教材中的知識，分享學習收獲。

 

(4)教師點評。在學生分組闡述對協作解決難題和對知識點的認識、思考后，教師給予點評總結。

 

3.2.4加強對考核評價模式的改革

 

在金融學教學創新的過程中，評價考核模式也必須要進行創新，首先要對評價的內容范圍進行拓展，使得學生的理論學習能力能夠得到評價，實踐能力也能得到評價，從而幫助學生不斷認識自我，進行高效學習。最重要的是，在教學評價過程中要改變傳統的以考試作為評價工具的模式，要在過程中對學生的綜合能力進行考評，比如學生的團隊協作能力、解決問題的能力等，都應該納入金融學課程課程考核的范圍內，通過科學合理的評價，給學生提出更多的建議和意見，使得學生的綜合能力水平得到提升。

 

3.2.5 總結反饋

 

對整個SPOC環境下金融學課程教學探索全過程要及時總結，各個環節發現的問題都應及時反饋，評估教學效果，進一步優化教學資源，重新修改教學方案。

 

4 結語

 

以教師為中心向以學生為中心的轉變，從傳統課堂向高效學堂的轉變;以SPOC網絡教學平臺、模塊化微講座、問題化設計、針對性的教師講授和翻轉課堂為特點，小規模限制性在線課程與課堂教學相結合的翻轉課堂式教學模式——SPOC教學模式，可以極大地推動金融類課程的教學改革，彌補傳統金融類課程教學模式的不足。這正如德國波茨坦大學克里斯托弗·梅內爾教授所說的：“MOOC是對傳統大學的顛覆性延伸而不是威脅或者替換，它不能取代現存的以校園為基礎的教育模式，但是它將創造傳統大學過去無法企及的、完全新穎的、更大的市場”。

第7篇：金融學信用的概念范文

驗，并且國家準備大力發展此類公司的決心。本文在介紹消費金融公司發展的理論基礎上，借鑒國外消費金融公司發展的經驗，綜合考慮我國發展消費金融公司的現實環境，提出

了進一步發展我國消費金融公司的對策和建議。

關鍵詞：消費金融公司，消費信貸 ，個人信用

一、消費金融公司的概念及定位

消費金融公司，指那些不能吸收公眾存款，主要針對市場上有消費需求但暫時無能力進行支付且無法從銀行取得融資的個人發放小額貸款，滿足個人消費需求的非銀行金融機

構。因為消費金融公司的貸款額度一般比較小，而且不需要擔保和抵押，加上它的服務方式靈活，所以目前在一些發達國家，消費金融公司已經快速發展，受到了不同消費群體歡

迎。消費金融公司的業務主要包括個人耐用消費品的貸款以及一般用途的個人消費貸款，前者主要是發放給經銷商，而后者直接發放給個人。

二、消費金融公司在我國發展的現實依據

1，在我國從事消費信貸的專門機構很少，金融服務不夠完善

從歐美等發達國家的經驗來看，消費金融公司在提升內部消費水平，完善個人金融服務方面發揮著極其重要的作用。長期以來，我國面向居民個人的金融服務發展不足，只有

少數商業銀行和汽車消費金融公司提供消費信貸，存在手續繁瑣，需要擔保，服務方式僵硬等問題，而且主要集中在住房貸款和汽車貸款上。以2011年6月份商業銀行的數據來看，

消費貸款占商業銀行全部貸款的12%，其中，個人住房貸款和汽車貸款占消費貸款的比重約為80%，而以大件耐用品消費，旅游為主的信用貸款僅占消費貸款的20%左右，而消費金融

公司正能填補這一空白，能夠提高耐用消費品，旅游等消費貸款的比重。

2，消費金融公司的物質基礎和市場條件

經過30多年的改革開放，我國經濟得到了快速增長，2011年GDP總額為471564億美元，比上年增長9.2%。從1999年上半年到現在，我國供過于求的商品大體上穩定在70%以上的

水平，普遍供過于求的情況持續了13年，尤其是一些電子產品，耐用的消費品等。國家有必要建立新型的信貸機構來促使人們把這供過于求的產品消費掉，消費金融公司正是這樣

的信貸機構。

3，我國居民的可支配收入大幅度提高

改革開放以來，我國居民的收入水平大幅提高，首先，我們可以看下城鎮居民人均可支配收入的變動情況，城鎮居民人均可支配收入1978年為343.4元，2011年達到32903元，

居民的可支配收入變動幅度是非常大的，這說明我國居民的經濟基礎日益強大，負債承受能力逐漸增強，信用水平也大幅度提高，我國發展消費信貸的市場潛力是巨大的。我們再

來看下城鎮居民家庭的恩格爾系數的變動情況，城鎮居民的恩格爾系數1978年為57.5％，2010年下降到35.7％。這表明，人們的基本的物質生活已經得到了滿足，隨著收入水平的

提高，人們有更多的錢可以用于其他方面的開支。經過幾年的發展，我國的車貸，房貸都已經達到了一定的規模，而且基本上保持良好的狀態，但是隨著人民收入的提高，以服務

性消費為標的的小額信貸，如成長性和安全性都較高的房屋裝修、出國旅游、高等教育、家庭慶典、醫療保健等居民消費領域的貸款達不到居民的要求，消費性金融公司正好能夠

給居民提供這方面的服務，而且是比較專業性的。

三，制約消費金融公司發展的因素及對策研究

本文認為制約消費金融公司發展的一個最大的因素就是我國現在的信用體系不夠健全。消費金融公司在發放個人消費貸款時，由于大多數商業銀行對客戶貸款的記錄不是很全

面和規范，客戶的信用記錄難以查詢，導致消費金融公司評估客戶信用以及審批貸款的成本較高，面臨的信用風險也較大。所以，為了支持消費金融公司的進一步發展，國家應建

立符合我國國情的個人信用制度，主要應做好以下兩個個方面的工作。

1，建立和完善與個人信用相關的法律法規體系

（1）國家可以建立電子化的公民個人信用檔案，并且逐步完善個人信用的征信標準與辦法，從財稅部門獲得個人的繳稅情況，了解個人的收入狀況，在此基礎上出臺相關的

個人收入申報制度、建立科學有效的個人征信體系，使消費金融公司能夠及時的掌握每個消費者的收入狀況和信用程度。（2）建立和實施個人破產制度，當個人的負債過多的時候

，由法院宣告其已經破產，并且對其資產進行清算和分配，對消費金融公司而言，如果消費者在破產后有一定的良好表現，可以向其提供一些必需品的貸款。（3）制訂出臺《社會

保障法》，繼續落實“社會統籌與個人相結合”政策，盡快形成包括養老、醫療、工傷、失業等社會保險基金征繳和管理的法規、規章在內的社會保障體系，為個人破產制度的實

施做好充分的準備。（4）消費金融可以制定一些獎勵辦法，對于有良好表現和信用較高的客戶給予一定的獎勵。

2，加強個人信用風險防范和加大對違規者的制裁措施

通過各種措施強化個人信用在日常生活中的作用，使人們在思想上建立 “人無信不立”的理念，同時建立和完善個人信用保險制度，有關部門應盡快出臺個人信用貸款擔保

、信用保障以及政府保險等方面的保障措施和辦法，將違約的可能性降低在最小的范圍內。最后，對違約借款人要采取強有力的制裁措施，可以根據違約人的違約程度分別采用不

同程度的制裁措施。

總之，消費金融公司在我國發展的前景是巨大的，它必將改變我國的經濟增長方式，而且能夠拉大內需，促進我國經濟的巨大增長。（作者單位：天津商業大學經濟學院）

參考文獻：

［1］ 消費金融公司試點管理辦法［Z］.中國銀行業監督管理委員會令（2009年第3號）.

［2］ 劉勇．居民消費模式演變與消費金融發展策略［J］．銀行家，2009．

第8篇：金融學信用的概念范文

關鍵詞:經濟學;管理學;金融學;融合;人才培養

中圖分類號:F2

文獻標識碼:A

文章編號:1672-3198(2010)08-0116-02

1 研究的意義

管理學作為工業革命的產物,在知識經濟時代獲得了與時俱進的長足發展,工業革命催生了經濟學和管理學。在步入知識經濟時代到來的今天,信息革命則促進了經濟學和管理學的現代化,并使金融學從經濟學中獨立出來,使之與經濟學、管理學相并列,形成三足鼎立的局面。研究三者之間的融合,對于探索我國管理學專業的培養模式有重要意義。

2 經濟學、金融學與管理學的交叉和融合

2.1 經濟學、管理學和金融學融合的脈絡

經濟學、管理學、金融學思想源遠流長,經濟、管理思想最早產生于原始社會末期出現了剩余產品后,如何分配剩余產品以及如何對氏族部落控制,這涉及經濟學和管理學的思想,金融學思想最早產生于金屬貨幣作為一般等價物來交換商品,取代了以前的物物交換后,對貨幣的本質認識、職能作用以及貨幣價值的認識都體現了金融學理論的最初思想,以下是經濟學、管理學、金融學思想理論融合的主要脈絡:

第一階段稱為孕育階段,時間是原始社會末期至18世紀工業革命。經濟學方面,即政治經濟學形成階段,政治經濟學誕生之前主要是跟哲學、倫理學、政治學等學科相結合,亞里士多德的《政治論》和《倫理學》多次提到高利貸和貨幣的問題,并對貨幣流通,價值形式和信用的基本理論進行深入的分析,這涉及原始的金融學理論。管理學理論進入早期管理實踐與管理思想階段,人類為了謀求生存和發展自覺地進行著管理活動和管理實踐,其范圍是極其廣泛的,但是人們僅憑經驗去管理,尚未對經驗進行科學的抽象和概括,沒有形成科學的管理理論。

第二階段稱為形成和發展階段,時間是18世紀工業革命至二戰。經濟學方面,重商主義和古典經濟學的興起,后來出現邊際三杰和馬歇爾的微觀經濟學統一。此時,管理學思想理論進入萌芽階段和形成階段,管理理論方面已經進入古典管理理論階段,側重于管理職能、組織方式等方面企業效率問題的研究,對人的心理因素考慮很少或根本不去考慮,代表人物是科學管理之父泰羅、管理理論之父法約爾以及組織理論之父馬克斯•韋伯。同時,亞當•斯密《國富論》中的勞動分工論,融合了經濟學和管理學思想。金融學理論研究的主要問題是貨幣和資本市場,研究的方法是均衡分析法,代表理論是甘末爾的交易方程式、費雪交易方程式和馬歇爾的現金余額方程式等。

第三階段稱為交叉融合階段,時間是二戰后至今。經濟學方面主要是宏觀經濟學,代表人物是凱恩斯,提出“有效需求”的概念,強調國家干預經濟。金融學方面,由于出現滯漲,貨幣主義興起,弗里德曼的“永久收入”假說,以及金融全球化、國際游資和資本市場穩定性分析、金融風險理論和金融安全的分析等。管理學方面,現代管理理論階段主要指行為科學學派及管理理論叢林階段,行為科學學派主要研究個體行為、團體行為與組織行為,重視研究人的心理、行為等對組織目標的影響作用,行為科學的主要成果有梅奧的人際關系理論、馬斯洛的需求層次理論、赫茨伯格的雙因素理論等。當代管理理論主要以戰略管理為主,在動蕩和急劇變化環境下研究企業組織效率與環境關系,重點研究企業如何適應充滿危機和動蕩不斷變化的環境,代表理論是邁克爾波特的產業集群競爭理論、拉普哈拉得的核心競爭力理論和錢皮的流程再造理論等。更加突出的特色是三者的融合特別緊密,比如計量經濟模型分析方法應用到貨幣金融、多因素引入分析豐富貨幣需求理論和貨幣供給理論、儲蓄和投資理論走向成熟、金融市場特別是資本市場理論成為最主要的研究內容。

2.2 經濟學、管理學、金融學思想融合的路徑選擇模式

2.3 經濟學、管理學、金融學理論思想融合的特征

(1)在研究對象方面相融合的特征。經濟學研究的是資源配置效率的問題,而管理學則研究人的工作和組織運作的效率問題,金融學研究的是資金的運作效率和效益最大化問題,所以,從這個方面,經濟學研究的范圍包括了管理學和金融學,是從經濟學分離出來的,管理學和金融學是經濟學的兩個子集,而且從時間上經濟學理論體系也更早出現。

(2)從融合的模式來看,經濟學和金融學至始至終都是相互融合的,但其融合的路徑不同,金融學是在經濟學的胚胎中孕育產生的,也就是經濟學中一個領域的分離,經濟學在工業革命的實踐中,形成了微觀經濟學,側重對商品、價格等生產要素的分析,而金融學側重對貨幣需求和供應等要素的分析,形成宏觀金融學的理論,但是二戰后,經濟學側重市場運行的效率和公平方面的分析,形成宏觀經濟學理論,而金融學側重企業內部的資金融通、金融市場等研究,形成微觀金融學理論,也正是經濟學和金融學融合的路徑不同,更加豐富了經濟學和金融學理論及研究的范圍;管理學理論的形成比較獨立,直到19世紀初期開始,與經濟學、金融學的融合更加密切,經歷了古典管理理論至現代管理理論的轉變,在研究的領域中,側重外部市場的變化和反應,側重效率分析,也與宏觀經濟學、微觀金融學研究的目的是相同的,也為其相互融合提供了基礎,特別是在信息工具應用廣泛的情況下,經濟學、金融學和管理學融合更加緊密。

(3)從融合的內容來看,融合的領域交叉性強,研究的范圍從企業單位到整個國家以及國際領域,同時研究的方法也不同,經濟學和金融學側重均衡分析,而管理學側重實驗分析。經濟學、金融學和管理學融合的內容主要包括兩個方面:一個方面是經濟學、金融學和管理學各學科理論融合緊密,形成了理論體系;另外一個方面就是融合了其他社會科學的理論知識和分析工具,特別是數量分析和統計分析等數學理論的引入,使其更加科學化。

3 中國高等教育商學院管理專業改革的方案及人才培養模式研究

隨著市場經濟的深入發展,高校畢業生數量的劇增和綜合素質的降低遠遠不能滿足經濟發展的需要,造成這局面歸根結底還是高校的培養模式問題。筆者根據企業對工商管理專業畢業生工作情況的反饋,結合現代企業對經理人的要求,指出工商管理專業教育體系在課程設置、教學方式和培養模式存在很多問題,比如忽視市場發展和需要,忽視實踐能力的培養等。筆者根據國家學科分類將企業管理學科群現有分支學科以及待建分支學科相對地劃分為六組:企業管理學的基礎學科,企業形態管理學科、企業基類管理學科、企業運行環節管理學科、企業細部管理學科、邊緣分支學科。

以上管理學專業課程的分類,有利于理順管理學課程體系的整個脈絡,更好地進行科學的課程設置和安排,同時結合以下四種本科教育改革模式:第一種模式是兩段式模式:“基礎教育+專業教育”的兩段式模式,一、二年級屬基礎課程學習階段,學習本科專業和相關專業的基礎課程。三、四年級屬專業訓練階段,接受較明確的專業訓練。第二種模式是三段式模式:“普通教育+專業教育+臨床教育”的教育模式,該模式在傳統的單一專業教育之上疊加普通教育,最后再適當加強臨床實踐方面的教育。第三種模式是主輔修模式:學生以一個專業作為主修專業,以另一個專業為輔修專業,畢業時取得主修專業的學士學位和輔修專業的結業證書或第二學士學位。第四種模式是本碩連讀模式:選拔學業優秀的學生直接攻讀碩士學位,采用6-7年學制,使專業教育的重心上移,學生畢業時可獲得學士學位和碩士學位。

4 商學院管理學專業培養模式的建議

基于管理學專業課程的分類和本科教育改革的模式,筆者提出幾點管理類人才培養的建議:

第一點是關于課程改革的建議。在管理類專業的課程設置上,應力求讓學生掌握堅實的理論基礎知識,提高管理的各項能力素質,本文從經濟學和金融學的視角研究管理學專業的人才培養問題,所以在設置課程時增加經濟學和金融學課程體系的學習,特別是宏觀微觀經濟學,信息經濟學,以及和經濟學、金融學交叉的學科,比如管理經濟學、公司金融學、管理金融學等學科的學習。同時,還要加強高等數學、運籌學等學科的學習,特別是突變理論、耗散結構理論等理論的出現,為現代管理實踐中的難題提供了科學依據。除此之外,還要加強社會科學和行為科學的學習,比如管理倫理學、管理心理學等行為科學和社會科學的學習,這有利于提高管理者的實踐能力。同時,結合市場需求來進行課程設置和改革。

第二點是關于教育模式的建議。本科生的培養模式可以結合上述幾種模式的綜合選擇,特別強調的是本科的第一、第二學年要完成管理學的基礎學科和公共學科的學習,也可以加強跨學科的選課,文科和理科選課的綜合,有利于擴充學科的視野和知識體系,第三學年加強專業課的學習和交叉的邊緣學科的學習,同時要加強現代管理理論思想的學習,第四學年主要是管理學理論的實踐階段和管理學理論知識體系的架構階段,形成自己獨特的管理學知識結構體系。

參考文獻

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[2]中華人民共和國國家標準學科分類與代碼(GB/13745-92)[S].北京:中國標準出版社,1993:58-60.

[3]王續琨.交叉學科結構論[M].大連:大連理工大學出社,2003:209-210.

[4]陳清泰.加強企業管理研究與學科建設[J].經濟與管理究,2002,(2):5-7.

[5]郭志文,熊會兵.基于職業生涯導向的工商管理專業人才培養模式研究總結報告[R],2004.

[6]顧寶炎,彭志剛.管理學學科建設與教學改革初探[J]中山大學學報論叢,1998,(2).

[7]王廣謙.20世紀西方貨幣金融理論研究:進展和述評[M].北京:經濟科學出版社,2003,(4).

第9篇：金融學信用的概念范文

$a社區銀行的內涵社區銀行 （4233965*? m,6f）的概念源自于西方發達國家，____年，德國學者費迪南德·騰尼斯首先提出了“社區”一詞，并運用于社會學領域。在這里“社區”并不是一個嚴格界定的地理概念，它既可以指一個州、一個市或一個縣，也可以指城市或鄉村居民的聚居區域。可見，社區銀行并不是我們簡單理解的位于城市社區的銀行。

$n%$年美國的《銀行業》雜志選用o5-/,0: pa q5()26給出的定義：“社區銀行是社區的財政生命線。通過其提供的個性化的、私密的以及成本低廉的服務，社區的個人和企業客戶可以開展本地經濟運行相關的財務交易。同時，社區銀行還致力于社區改善并實現投資人預期的回報。”美國獨立社區銀行協會（r4s’，r6;0<06;06* 4233965*? m,6f 21 ’30+5-,）對社區銀行的定義為：社區銀行是獨立的、由當地擁有并運營的機構，其資產從少于$萬到數十億美元不等的機構。綜上所述，所謂社區銀行，是指在一定地區的社區范圍內按照市場化原則自主設立、獨立按照市場化原則運營、主要服務于中小企業和個人客戶的中小銀行。

!a社區銀行的特點及優勢!

組織結構簡單，經營機制靈活。中小企業貸款所需要的信息多數是關于特定對象的專有信息，對于大銀行來說，對中小企業放貸的信息成本顯然太高。而且銀行的組織結構越復雜，決策權越集中，專有信息傳遞的衰減就越快。社區銀行以服務社區為宗旨，按社區設置，一個社區一個機構，不在社區之外設立分支機構。其資產規模較小，組織層級也相對簡單，更具有組織優勢，從而更加有利于相關專有信息的傳遞；從金融產品開發、產品投放市場到產品信息反饋，整個過程可以在較短的期限內完成，管理人員可以據此及時做出經營決策，從而靈活應變以更好地適應市場環境的變化。

及時獲取信息，有效降低風險。社區銀行是以社區為依托設立的小銀行，對社區的居民和企業比大銀行更為熟悉。社區銀行在審批企業和家庭客戶貸款時，不僅僅要看相關客戶財務報表和財務數據，而且還會考慮社區內這些作為鄰居的借款人的性格特征、家庭歷史與家庭構成、日常的開銷特征等個性化的因素。也就是說，社區銀行克服了大銀行與小企業之間信息不對稱，根據信息不對稱的理論，由于社區銀行對本社區的中小企業及家庭的情況，更為了解，這就大大地降低了因信息不對稱所造成的道德風險及逆向選擇等發生的可能性，因而可以在更多的情況下為企業辦理信用貸款。

#面向小企業和居民，提供全方位的金融服務。社區銀行要想獲得生存和發展，就必須要有自己特色化、個性化的金融服務。其市場定位與大銀行的“大城市、大企業、大行業”的戰略相反，除了主要為社區居民和社區小企業提供金融服務外，在網點擺布上更加注意拾遺補缺，填補大銀行退出后的空白，多在農村和城鄉結合部發展。與大銀行相比，社區銀行對于客戶服務更全面化和個性化。

以上優勢，使得社區銀行的經營業績是有了相當的保證，也使得社區銀行的金融模式在世界各地有著較強的生命力。事實上，美國社區銀行的經營業績一直是不錯的，如下表。

二、農村信用社改造成社區銀行的可行性

目前，將農村信用社改在造成社區銀行的條件基本具備，具體來說，農村信用社與社區銀行的政策資源、運營方式、客戶資源以及網點資源都有比較大的相似性，從而也為農村信用社改造成社區金融提供了較好的條件。

!

政策資源。

!#年$月，在國務院下發的《深化農村信用社改革試點方案》中，首次提出“把農村信用社逐步辦成由農民、農村工商戶和各類經濟組織人股，為農民、農業和農村經濟發展服務的社區性地方金融機構”，這似乎已明確把農村信用社定位為社區性地方性銀行。這一定位完全符合城鄉社區經濟發展實際和農村信用社自身發展的需要，對切實解決城鄉社區居民融資難問題，有效改善中小企業融資環境，促進城鄉經濟的協調發展具有重要意義。國家的這種政策，已為農村信用社的社區金融改造提供的政策上的資源。

運營方式。農村信用社是由農民、個體工商戶、民營企業和社區性經濟組織人股組成的地方性金融機構，其組織的資金主要根植于當地經營。按社區設置，一個社區一個機構，不在社區之外設立分支機構。其資產規模較小，組織層級也相對簡單，更具有組織優勢，從而更加有利于相關軟信息的傳遞；從金融產品開發、產品投放市場到產品信息反饋，整個過程可以在較短的期限內完成，管理人員可以據此及時做出經營決策，從而靈活應變以更好地適應市場環境的變化。同時，目前農村信用社系統機構主要以鄉鎮和縣市級聯社為單位統一核算，市 %地& 以上行業管理部門主要行使管理服務職能，不存在抽調農村信用社法人資金的現象，農村信用社組織的資金全部用在縣域，以服務 “三農”為主。這與將吸收的資金主要運用于本社區的要求完全一致。

#客戶資源。在我國的各類金融機構中，最接近社區銀行的應該是農村信用社。特別在經濟發達地區，由于地方經濟發展水平相對較高，人多地少，商業經營發達，農村工商業化的程度較高，中小企業經濟活動頻繁，對個性化和小額金融服務需求較大，對農村信用社來說，經營環境更是得天獨厚。因此，農村信用社以中小企業、居民為主要服務對象這樣一種對稱分工格局，也是市場經濟條件下的必然。從經營實踐看，農村信用社與民營企業、個體客戶之間已經建立了天然的關系，具有與客戶地域聯系密切、熟悉客戶資信與經營狀況的特點，使農村信用社具備了發展成為社區銀行的良好基礎。

$網點資源。國有商業銀行淡出農村金融市場后，農村信用社擔負起了對城區及縣域提供全面金融服務的重任。在中小城市的主城區，農村信用社原有的機構網點得到鞏固和優化；在縣域，農村信用社存在著聯社、信用社、信用分社、信用代辦站、儲蓄所’個層次的組織形式，經營網點遍布城鄉，已經發展成來全國法人機

構最多、從業人員最多、城鄉分布最廣的金融機構。農村信用社機構網點多、服務面廣、貼近社區和農戶的優勢，完全符合社區銀行對中小企業和社區居民目標市場進行橫向細分并提供就近服務的要求。三、農村信用社改造為社區銀行的途徑及步驟

目前，各地農村信用社在建立社區金融服務體制、打造社區銀行服務品牌方面已作了一些大膽有益的探索，積累了一定的實踐經驗。特別是大多數農村信用社始終堅持 “小額、流動、分散”的信貸原則，將大量的貸款投向了城鄉社區居民，在開展個人金融業務方面具有豐富的經驗，為其實現社區銀行模式改造后，發展零售銀行業務奠定了基礎。將農村信用社發展成為社區銀行采用的方式主要是重組改造。

()建立一級法人管理體制在農村信用社向 “社區銀行”模式發展的過程中，管理體制的改革是需要首先解決的問題。從縣域經濟發展角度看，國有商業銀行退出縣域經濟后，農村信用社成了縣域經濟中主要的金融機構，單個、分散的農村信用社兩級法人體制難以形成規模經濟，不能有效滿足農業產業化經營和個體民營企業的資金需求，無法形成資金優勢，難以有效地支持農村經濟和縣域經濟的發展。因此，將農村信用社改造成為社區銀行，首先要改革農村信用社管理體制，取消基層社法人地位，實行社區銀行一級法人管理體制。其優勢為：第一，可以更好地為農業產業化和農村經濟發展服務，有利于縣域經濟發展；第二，可以擴大經營規模，增強資金實力，有利于市場競爭力和社會地位提高；第三，可以實行財務統一核算，人員統一調配，減少開支，降低成本，有利于經營效益提高；第四，由多家法人納稅單位變為一個法人納稅單位，有利于減少稅費負擔。

!)明晰產權關系在對農村信用社改造為社區銀行的過程中，在建立一級法人管理體制的基礎上，接下來就是明晰產權關系，首先要對擬改造為社區銀行的農村信用社進行全面清產核資和股權評估。內容包括：清查擬改造機構的全部資產、負債和所有者權益，審查財務狀況，進行資產評估，確定凈資產。在此基礎上，再進行凈資產分配及折股工作。明確原有產權關系，妥善處理好原社員老股金與新股東股本的關系。對凈資產中的原聯社老股金可轉為社區銀行股本金或退股。對公益金和歷年積累則根據具體情況進行處理，實現平穩過渡。其次，是在遵循合作制原則的基礎上，吸收借鑒股份制運作機制的合理內核，實行合作制下的勞動合作與股份制下的資本合作相結合的產權組織形式。股份合作制這種勞動聯合和資本聯合、按股分紅和按勞分配、服務功能和商業功能相結合的產權制度，正是解決社區銀行政策性目標與盈利性目標之間矛盾的最佳選擇。

’(優化治理結構在明晰產權之后，優化治理結構將提上議事日程。在現代金融企業治理模式上，應逐步建立以非員工股東為主，內外投資者共同治理的公司治理結構。積極探索現有股權結構下保證產權所有者知情權、決策權和監督權的有效形式，加快形成股東大會、董事會、監事會和經理層各司其職、協調運轉、監督制衡的法人治理機制，有效規避決策的道德風險，克服原農村信用社由“內部人”治理的弊端。建立“小而精”的董事會決策機構和議事規則，法人單位要選派懂金融、善管理的企業財務負責人參加董事會，特別要注重吸收具備良好公司治理結構和優秀市場經營理念的機構投資者代表進人董事會，以此優化董事會的人員構成，增強董事會的決策能力。建立董事會授權下的行長負責制，形成完善的財產“委托一”關系，實現所有權與控制權、董事會與經理層的嚴格分離。監事長由選舉制轉換為依法選舉產生，再由上級委派，以強化內部監督制約機制，提高法人治理結構的運行質量。

)(完善內部約束機制為了更好的發揮社區銀行一級法人管理體制的作用，改造后的農村信用社應從完善內部經營機制入手，確保各項工作正常運行。首先，加強內部管理，建立健全業務經營風險控制和防范機制，對各項業務特別是新業務，要建立風險識別、計量、控制等一系列制度和操作規程，并將各崗位規章制度和操作規程落到實處。其次，深化勞動用工和分配制度改革。對社區銀行的高級管理人員試行年薪制，年薪的一定比例可以股權形式分配或充實個人風險基金；員工的勞動報酬直接與工作實績掛鉤，適當拉開收入分配差距。最后，做到機構精簡，商業化營運，不斷提高經營效益。

&(加強風險管理加強風險管理是農村信用社改造為社區銀行這個過程的重要內容。從目前情況看，農村信用社在這個環節上較為薄弱。農村信用社改造為社區銀行在風險管理方面，需要做以下改進。第一，盡快充實銀行資本金，構建以信用風險管理為重點、多類型風險評估為前提，資本重組率管理為核心的風險管理新體系。第二，要加強全面風險管理，擴展風險管理內涵，加強對信用風險、市場風險、操作風險和流動風險的掌控力度，同時加強對新產品和新服務的風險掌控能力。第三，加強風險管理技術，建立全面、科學的綜合風險預警、識別、評估和管理系統，提升風險處置技術。第四，重塑風險管理的流程，確保風險信息得到充分共享，確保風險防控措施得到切實執行。

*(建立完善的存款保險制度存款保險制度應是由國家來建立。對于銀行來說，這是一個外部環境問題，但是這一制度的建立，對于實現農村信用社轉變為社區銀行具有重大意義。第一，儲戶在選擇存款銀行時，往往注意銀行的規模及產權性質，使得社區銀行處于競爭劣勢，抑制了社區銀行的發展。存款保險制度的建立將使存款人的利益受到保護，從而提高社區銀行在公眾中的形象和信譽，為社區銀行提供一個良好的發展空間。第二，有效控制擠兌風波的擴散，防范局部性銀行風險演化為系統性風險。為社區銀行的退出提供了保障，減少金融機構市場退出可能造成的社會震蕩。

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