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第1篇：綜合管理部風險及措施范文

關鍵詞：電網動態安全風險；預警管控機制；電網運行環境；電網設備狀況；專業管理 文獻標識碼：A

中圖分類號：TM732 文章編號：1009-2374（2015）34-0131-03 DOI：10.13535/ki.11-4406/n.2015.34.067

1 概述

定西電網地處甘肅中部，在甘肅電網中網架結構極其薄弱。定西電網中有8座110kV變電站和37座35kV變電站不滿足N-1方式下正常運行，8座110kV變電站為單變或單線供電運行，各縣供電公司普遍存在串糖葫蘆運行及單線路供電的35kV變電站共有12座，網內35kV及以下配變布點不足、供電半徑長等問題，導致供電可靠性較低。同時隨著風電、水電等新能源的大規模開發，加之定西地區近年來地震、洪水以及泥石流等自然災害多發對電網設備造成較大損毀，給電網運行帶來較大風險，安全生產壓力大。

2 專業管理的范圍和目標

針對定西電網以上特點，結合電網檢修、施工、調試等作業引起電網運行方式發生變化以及電網運行環境、設備狀況發生變化帶來的安全風險壓力，公司完善年分析、月計劃、周安排、日管控的電網安全管理制度，建立以“調控中心牽頭分析、專業部門組織落實、安監部門監督閉環”的電網運行風險預警管控工作機制，實施各專業部門與調控部門間協同開展風險評估、預警管控的橫向協同聯動，按照“分級預警、分層管控”原則，超前防控電網運行安全風險。

2.1 專業管理的范圍

電網運行安全風險管理范圍涉及安監部、調控中心、運檢部、建設部、營銷部、信息通信公司、變電運檢室、輸電運檢室、配電運檢室和各縣供電公司，涵蓋了安全生產系統的主要部門和單位。

2.2 專業管理的目標

深化電網運行風險預警管控機制建設，規范工作職責、流程、內容、措施和要求，強化各部門、各單位間的業務協同，抓好風險預警管控措施的閉環管理，不發生七級及以上電網事件，不發生對公司和社會造成重大影響的電網事故（事件），確保電網安全風險可控在控。專業管理的指標體系及目標值：（1）公司管控實施七級及以上電網運行風險預警率100%；（2）地、縣電網風險預警率100%；（3）預警單風險防范控制措施落實率100%；（4）確保公司年度安全生產目標全面完成。

3 主要管理做法

3.1 電網運行風險全過程管控流程圖

電網運行風險全過程管控流程圖見圖1。

3.2 主要流程說明

3.2.1 風險評估。

第一，建立月、周電網運行風險評估機制，定期評估電網運行風險。由運檢部門牽頭，每月組織召開由公司分管領導主持，調控、運檢、建設、安監、營銷、信通等部門參加的月度停電檢修計劃平衡會，在統籌考慮電網建設、技術改造、市政建設、用戶設備、發電項目、狀態檢修、周期性檢修等各方需求的基礎上，分析下月設備停電檢修的安全風險，梳理達到預警條件的重大停電項目（地調梳理六級以上電網安全事件風險、縣調梳理七級以上電網安全事件風險），并以文件形式《月度停電檢修計劃》（包括電網運行方式、負荷預測、電網運行風險預警、檢修工作安排、檢修方式下風險及相應的預控措施要求等）。公司各專業部門（單位）按職責分工提前做好相關措施落實的準備工作。

第二，調控部門根據月度停電計劃，組織開展周檢修計劃編制和平衡，結合電網運行情況，重點對非月度計劃的周停電安排進行安全校核分析，動態開展風險分析評估。相關專業部門據停電計劃和電網檢修、施工跨越、重要客戶保電、基建接入、災害天氣等情況，通過安全生產日例會和周檢修計劃協調會等機制，及時向調控部門提出電網運行風險預警需求，協同調控部門開展風險評估。綜合月度檢修方式下電網運行風險，對列入周計劃的檢修作業，達到預警條件的，適時提出預警。

3.2.2 預警。調控部門按照周檢修風險分析結果編制《電網運行風險預警通知單》（以下簡稱“預警通知單”），包括項目停電計劃安排、風險分析、預控措施等主要內容。主管負責人審核后，在周生產調度例會或日生產協調會上預警通知，相關責任部門負責人書面簽收，同時由調控部門下發至承辦部門（專業室）。安監部門將責任部門簽收后的預警通知單，在安監一體化信息平臺掛網。六級及以上電網運行風險預警按照省公司要求上報省公司統一，七級及以上電網運行風險預警由各部門制定詳細管控措施，公司分管領導簽發后正式。

3.2.3 預警承辦。按照“誰簽收、誰落實、誰反饋”的原則，相關責任部門（單位）組織落實風險管控措施，并在安全生產例會上反饋落實情況。

第一，相關責任部門（單位）在預警通知單簽收后，立即組織風險管控措施的落實，向下級承辦單位（專業室、縣公司、班組），以《電網運行風險專業管控措施落實反饋單》（以下簡稱反饋單）的形式，提出本專業具體風險管控工作要求。

第二，承辦單位（專業室、縣公司、班組）接到預警通知單后，立即組織相關人員進一步評估、確認風險，按照上級專業部門反饋單提出的風險管控工作要求，制訂細化風險管控措施，明確責任部門、責任人員、控制措施、完成時限，在停電前2個工作日將反饋單反饋至上級專業部門，準備組織實施。

第三，相關責任部門收到下級承辦單位（專業室、縣公司、班組）反饋單，確認各階段風險管控措施落實到位，審核通過后，于停電前1個工作日反饋至調控部門，同時在安全生產日或周例會上反饋落實情況。

第四，調控部門在收到各項風險管控措施均已落實到位的反饋后，下達設備停電操作指令，否則推遲或取消停電計劃。

第五，對于計劃檢修停電工作，停電前的管控措施要在設備操作前落實到位。停電檢修期間的管控措施，各級責任部門和安監部門要監督檢查措施落實情況，確保落實到位。

3.2.4 預警解除。根據預警通知單明確的工作內容和計劃時間，電網檢修、施工跨越、基建接入、系統調試等任務結束后電網恢復正常運行方式，自行解除電網運行風險預警。預警解除后，根據風險管控執行情況，由安監部牽頭組織，從安全管控、計劃執行、影響范圍等方面開展風險預警后評估。

3.3 確保流程正常運行的人力資源保證

為保證電網運行風險預警管控機制有效運轉，成立了以公司分管安全生產副總經理為組長、各副總工程師為副組長，公司安監部、調控中心、運檢部、建設部、營銷部、信通公司等部門為成員的電網運行風險管控領導小組，組織研究電網風險預警管理涉及的重大技術問題，監督檢查安全措施和技術方案的實施情況，及時協調和解決執行過程中的重大問題。

3.3.1 調控中心根據停電計劃對所轄電網進行風險辨識和評估，提出電網風險預控措施要求，發出預警通知單，跟蹤預控措施的落實情況。組織落實優化電網運行方式、調整安全穩定裝置等控制措施，針對電網運行風險編制電網事故預案。

3.3.2 安監部負責編制（修訂）電網運行風險預警管理規范，組織電網安全應急準備措施，監督、考核電網運行風險預警管理執行情況，向上級部門和政府進行電網運行風險事件報備。根據需要對六級以上安全事故風險向省公司報備。

3.3.3 運維檢修部負責分析重大檢修、設備狀況等安全風險，指導、督促相關運維檢修單位落實風險預控有關內容和要求，組織落實設備巡視、維護、消缺和安全防護等控制措施，對涉及電網安全的重要輸變電設施，加強巡視監護，落實防外力破壞措施，根據需要對重要變電站恢復有人值班。

3.3.4 建設部負責分析施工跨越、基建接入、系統調試等對電網運行設備的安全風險，組織落實基建施工、現場防護、系統調試等控制措施。執行上級預警通知單中相關要求，重點防范建設工作對臨近帶電設備的影響，實施電網運行風險預控。

3.3.5 營銷部負責組織落實需求側管理、供電服務、重要客戶保電等控制措施。對于重要通道滿載、重載或電力資源不足，影響電網安全運行和供電能力的，組織落實有序用電，做好重要客戶保電。

3.3.6 信息通信公司負責組織落實電力光纜、通信設備、信息安全防護等控制措施。

3.3.7 各業務支撐機構負責參與電網風險預警與管理機制運轉，根據職能部門要求和各供電公司需求，提供專業技術支撐。

3.4 保證流程正常運行的專業管理績效考核與控制

公司將電網安全事件、電網安全風險管控工作落實情況納入安全考核指標和獎懲制度，實行安全生產目標管理和過程控制，通過獎懲激勵機制，層層傳遞壓力。另外，通過開展春（秋）季安全大檢查、專項檢查、日常安全監督檢查，對各單位電網運行風險預警管控的全過程管理進行檢查和月度電網風險預警統計分析，對由于電網運行風險預警未、預控措施不力導致的電網事件納入公司月度獎懲考核兌現，并在月度安全分析會通報各單位執行落實情況，保障電網運行安全風險預警管控措施的全面落實。

第2篇：綜合管理部風險及措施范文

關鍵詞：電力企業，風險管理，定量風險評估

0、引言

電力作為高風險產業，不僅源于其公用事業屬性，以及技術資金密集、供求瞬時平衡、生產運行連續等特征，同時電力項目投資額巨大、建設周期長、沉沒成本高，而且，隨著電力體制改革和電力市場建設進程的深入，市場主體越來越多，電力交易關系復雜，不同主體之間協調困難，電力行業規劃建設、生產經營的不確定性加大、電力市場風險增加。根據“十一五”期間電力體制改革的任務，面對我國電力市場化發展的現狀，增強風險意識，樹立風險觀念，加強風險管理將是電力企業的重要任務。本文在闡述了企業風險管理基本框架流程及其主要內容的基礎上，提出電力企業定量風險評估的主要內容及方法，以期推動電力系統風險管理工作的開展。

1、風險管理的主要內容

風險作為客觀存在，要求人們考察研究風險時，要從決策角度認識到風險與人們有目的活動、行動方案選擇及事物的未來變化有關。風險的形成過程和風險的客觀性、損失性、不確定性特征共同構成風險形成機制分析和風險管理的基礎。

人們一般對風險持厭惡態度，都想減小風險損失，追求風險與收益的均衡優化。風險管理的提出與發展與企業發展狀況、社會背景密不可分。風險管理作為一門管理學科，首先在美國應運而生，之后傳到西歐、亞洲、拉丁美洲。美國大多數企業都設置專職部門進行風險管理，許多大學的工商管理學院都開設風險管理課程。風險管理作為一門科學與藝術，既需要定性分析，又需要定量估計；既要求理性，又要求人性；不但需要多學科理論指導，還需要多種方法支持。

源于風險意識的風險管理主要包括風險分析、風險評價與風險控制三大部份。根據風險形成的過程，風險分析需要進行風險辨識、風險估計。風險估計需要進行頻率分析與后果分析，而后果分析又包括情景分析與損失分析。通過風險分析，可得到特定系統所有風險的風險估計，對此再參照相應的風險標準及可接受性，判斷系統的風險是否可接受，是否采取安全措施，這就是風險評價。風險分析與風險評價總稱為風險評估。為進行風險定量化估算，要進行定量風險評估(QuantitativeRiskAssessment—QRA)。在風險評估的基礎上，針對風險狀況采取相應的措施與對策方案，以控制、抑制、降低風險，即風險控制。風險管理不僅要定性分析風險因素、風險事故及損失狀況，而且要盡可能基于風險標準及可接受性對風險進行定量評價。對于以盈利為目的的工業企業也希望將風險損失價值化并給出貨幣衡量標準。風險管理就是風險分析、風險評價、風險控制三者密切相聯的動態過程，見圖1。

2、風險管理的組織實施與基本流程

為有效實施風險管理，企業應由專門的組織及相關人員按一定程序組織實施風險管理工作。據《幸福》雜志對美國500多家大公司的調查知，84％的公司由中層以上的經理人員負責風險管理。風險管理的趨勢是董事會下屬設立風險管理委員會全面負責公司風險管理，組織實施的流程是：①制定風險管理規劃；②風險辯識；③風險評估；④風險管理策略方案選擇；⑤風險管理策略實施；⑥風險管理策略實施評價。

3、電力企業定量風險評估(QRA)

電力企業QRA的建立與發展從內部來看，不僅已有可靠性分析、安全分析、質量管理、項目管理等各專業分析作基礎，從外部而言有電力用戶、政府與社會公眾、咨詢機構等眾多相關主體的關注。電力企業QRA對企業的作用主要體現在：通過QRA有利于企業將風險水平控制在規定標準的風險水平之內，并符合最低合理可行原則；通過開展QRA可幫助企業全面識別風險，并按輕重緩急排序，以有助于管理者將精力、財力、物力集中于風險控制的重要緊急領域，使風險管理決策更為合理、效果更好、成本最小；通過對各種風險控制方案或安全改進措施進行QRA，使決策者對方案措施進行優劣選擇，為公司提出決策支持。電力企業的風險將對其它企業和主體帶來連帶影響，并產生放大效應，電力系統安全、可靠、高效、優質是各行各業和政府管理部門共同的愿望。電力企業實施QRA具有現實意義。

3.1電力企業QHA的基本框架模式

電力企業QRA是指在工業系統QRA的基礎上，考慮電力系統的技術經濟特點及運行規律，結合電力體制改革及電力市場化進程而以概率模型表征的全面風險管理理論方法。為便于實施風險管理，保證風險評估質量，滿足風險評估過程各階段的不同要求，構建如圖3所示的適用于電力企業QRA的基本框架模式。在具體實施時，允許依實際情況而有所改變。

3.2電力企業QRA的主要工作內容

(1)確定目標及范圍。包括風險管理的目的與意義，待分析系統的設備配置、工作流程、資金、人員、管理、信息、地區、人文環境等，即確定QRA實現目標和實施條件等。

(2)風險辨識。即找出待評價系統中所有潛在的風險因素，并進行初步分析，通過安全檢查看系統是否達到規范要求。風險辯識的基本途徑有歷史事故統計分析、安全檢查表分析、風險與可操作性研究(HZOPS)、故障模式與影響分析(FMEA)、故障模式影響及危急分析(FMECA)、故障樹分析(ETA)、事故樹分析(ETA)、風險分析調查表、保單檢視表、資產風險暴露分析表、財務報表、流程圖、現場檢查表、風險趨勢估計表等。為配合保險公司對出險事項的處理，可采用從下至上的歸納法、從上至下的演繹法及兩者綜合運用。針對特定風險，可選用基于系統平面布置的區域分析、隱含事件分析、德爾菲法及基于事故樹分析的風險事故網絡法等。風險辯識不只局限于系統硬件，還應考慮人為因素、組織制度等系統軟件。風險綜合集成是指對所有風險按其特性類型分門別類加以匯總整理。因電力工業特點及電力市場化改革特點，把電力系統風險按廠網分開的行業結構進行分類。

對于發電企業而言，主要有電源規劃風險、報價競價上網風險、供求平衡風險、市場力抑制風險、備用容量風險、信用風險、法律風險、項目風險、中介機構風險等。對于電網企業而言，主要有電網規劃風險、電網融資風險、購電電價風險、電力交易轉移風險、輔助服務風險、成本分攤風險、輸電阻塞風險、輸電能力風險、備用率風險、電力監管風險等。另外，電力企業還將面臨電力可靠性、安全性、穩定性風險及電能質量風險等。

風險綜合集成后的初步風險分析是對已辯識出的風險進行初步分析評估，確定風險的等級或水平。風險水平低的可忽略不計或僅作定性評估，風險水平高的要在定性分析基礎上，進行定量評估。

(3)頻率分析。即確定風險可能發生的頻率，其方法主要有歷史數據統計分析、故障樹分析與失效理論模型分析。歷史數據統計分析是根據有關事故的歷史數據預測今后可能發生的頻率。因此要建立風險數據庫，既作為QRA的基礎，又作為風險決策的依據。故障樹分析作為一種自上而下的邏輯分析法，把可能發生的事故或系統失效(頂事件)與基本部件的失效聯系起來，根據基本部件的失效概率計算出頂事件的發生概率。失效理論模型分析是在歷史數據與專家經驗的基礎上，采用某種失效理論模型來計算風險發生頻率。

(4)風險測定估計。根據風險特性及類型，運用一定的數學工具測定或估計風險大小。常用方法主要有主觀估計法、客觀估計法、期望值法、數學模型法、隨機模擬法和馬爾可夫模型法等。

(5)后果分析。即分析特定風險在某種環境作用下可能導致的各種事故后果及損失。其方法主要有情景分析與損失分析。情景分析通過事件樹模型分析特定風險在環境作用下可能導致的各種事故后果。損失分析是分析特定后果對其它事物的影響及利益損失并歸結為某種風險指標。

(6)風險標準及可接受性。風險標準及可接受性應遵循最低合理可行(ALARP)原則。ALARP原則是指任何系統都存在風險，而且風險水平越低，即風險程度越小要進一步減少風險越困難，其成本會呈指數曲線上升。也就是說，風險改進措施投資的邊際效益遞減，最終趨于零，甚至為負值。因此，必須在風險水平與成本間折衷考慮。如果電力企業定量風險評估所得風險水平在不可接受線之上，則該風險被拒絕，如果風險水平在可接受線之下，則該風險可接受，無需采取風險改進措施；如風險水平在不可接受線與可接受線之間，即落人ALARP區(可容忍區)，這時要進行風險改進措施投資成本風險分析或風險成本收益分析。

分析結果如果證明進一步增加風險改進投資對電力企業的風險水平減小貢獻不大，則該風險是可接受的，即允許該風險存在，以節省投資成本。ALARP原則的經濟學解釋類似投入要素的邊際收益遞減規律一樣，風險與風險措施投入間的風險曲線也呈邊際收益遞減規律。

3.3電力企業QRA常用方法

根據電力企業QRA的工作內容和實現要求，結合電力企業本身特點，電力企業QRA常用的方法主要有：安全檢查表即實施安全檢查的項目明細表；故障模式與影響分析技術和故障模式影響分析與致命度分析(FMEACA)技術；風險與可操作性研究技術；事件樹分析技術；基于概率影響圖技術、人工智能、專家系統、可靠性工程技術期望值法、風險主觀、客觀估計法、模糊評估法等。

第3篇：綜合管理部風險及措施范文

風險評估是一項周期性工作，是進行風險管理。由于風險評估的結果將直接影響到信息系統防護措施的選擇，從而在一定程度上決定了風險管理的成效。風險評估可以概括為：①風險評估是一個技術與管理的過程。②風險評估是根據威脅、脆弱性判斷系統風險的過程。③風險評估貫穿于系統建設生命周期的各階段。

2.信息安全風險評估方法

（1）安全風險評估。為確定這種可能性，需分析系統的威脅以及由此表現出的脆弱性。影響是按照系統在單位任務實施中的重要程度來確定的。風險評估以現實系統安全為目的，按照科學的程序和方法，對系統中的危險要素進行充分的定性、定量分析，并作出綜合評價，以便針對存在的問題，根據當前科學技術和經濟條件，提出有效的安全措施，消除危險或將危險降到最低程度。即：風險評估是對系統存在的固有和潛在危險及風險性進行定性和定量分析，得出系統發送危險的可能性和程度評價，以尋求最低的事故率、最少的損失和最優的安全投資效益。（2）風險評估的主要內容。①技術層面。評估和分析網絡和主機上存在的安全技術風險，包括物理環境、網絡設備、主機系統、操作系統、數據庫、應用系統等軟、硬件設備。②管理層面。從本單位的工作性質、人員組成、組織結構、管理制度、網絡系統運行保障措施及其他運行管理規范等角度，分析業務運作和管理方面存在的安全缺陷。（3）風險評估方法。①技術評估和整體評估。技術評估是指對組織的技術基礎結構和程序系統、及時地檢查，包括對組織內部計算環境的安全性及對內外攻擊脆弱性的完整性攻擊。整體風險評估擴展了上述技術評估的范圍，著眼于分析組織內部與安全相關的風險，包括內部和外部的風險源、技術基礎和組織結構以及基于電子的和基于人的風險。②定性評估和定量評估。定性分析方法是使用最廣泛的風險分析方法。根據組織本身歷史事件的統計記錄等方法確定資產的價值權重，威脅發生的可能性以及如將其賦值為“極低、低、中、高、極高”。③基于知識的評估和基于模型的評估。基于知識的風險評估方法主要依靠經驗進行。經驗從安全專家處獲取并憑此來解決相似場景的風險評估問題。該方法的優越性在于能直接提供推薦的保護措施、結構框架和實施計劃。（4）信息安全風險的計算。①計算安全事件發生的可能性。根據威脅出現頻率及弱點的狀況，計算威脅利用脆弱性導致安全事件發生的可能性。具體評估中，應綜合攻擊者技術能力、脆弱性被利用的難易程度、資產吸引力等因素判斷安全事件發生的可能性。②計算安全事件發生后的損失。根據資產價值及脆弱性的嚴重程度，計算安全事件一旦發生后的損失。部分安全事件損失的發生不僅針對該資產本身，還可能影響業務的連續性；不同安全事件的發生對組織造成的影響也不一樣。③計算風險值。根據計算出的安全事件發生的可能性以及安全事件的損失計算風險值。

3.風險評估模型選擇

參考多個國際風險評估標準，建立了由安全風險管理流程模型、安全風險關系模型和安全風險計算模型共同組成的安全風險模型（見圖1）。（1）安全風險管理過程模型。①風險評估過程。信息安全評估包括技術評估和管理評估。②安全風險報告。提交安全風險報告，獲知安全風險狀況是安全評估的主要目標。③風險評估管理系統。根據單位安全風險分析與風險評估的結果，建立本單位的風險管理系統，將風險評估結果入庫保存，為安全管理和問題追蹤提供數據基礎。④安全需求分析。根據本單位安全風險評估報告，確定有效安全需求。⑤安全建議。依據風險評估結果，提出相關建議，協助構建本單位安全體系結構，結合組織本地、遠程網絡架構，為制定完整動態的安全解決方案提供參考。⑥風險控制。根據安全風險報告，結合單位特點，針對面對的安全風險，分析將面對的安全影響，提供相應的風險控制建議。⑦監控審核。風險管理過程中每一個步驟都需要進行監控和審核程序，保證整個評估過程規范、安全、可信。⑧溝通、咨詢與文檔管理。整個風險管理過程的溝通、咨詢是保證風險評估項目成功實施的關鍵因素。（2）安全風險關系模型。安全風險關系模型以風險為中心，形象地描述了面臨的風險、弱點、威脅及其相應的資產價值、防護需求、保護措施等動態循環的復雜關系。（3）安全風險計算模型。安全風險計算模型中詳細、具體地提供了風險計算的方法，通過威脅級別、威脅發生的概率及風險評估矩陣得出安全風險。

4.結語

第4篇：綜合管理部風險及措施范文

通過評估結果來看，目前銀行業機構尚未將洗錢風險管理當做一項系統化、規范化的工作來做，在風險管理架構、風險評估、風險監測和應對各環節中存在不同程度的缺陷。

（一）風險管理架構狀況總體上看，金融機構的風險管理架構尚處在合規管理狀態下，制訂各項反洗錢工作制度和操作規程的重點停留在規避違規風險上，而未能將工作思路轉到如何識別、評估和監測客戶和交易的洗錢風險上。主要表現為：1.金融機構反洗錢風險控制的政策目標存在偏差。多數金融機構風險控制目標集中在反洗錢工作合規性上，而未將識別和控制洗錢風險做為最終的政策目標。2.反洗錢制度更新頻度與業務發展不匹配。除國有商業銀行以外的銀行機構，特別是地方法人機構，反洗錢內控制度或操作規程的更新與其業務發展嚴重脫節，個別金融機構的客戶身份制度仍在執行2007年制定的版本，新業務新產品推出未能及時納入洗錢風險控制與監測的范圍。3.高管缺乏對洗錢風險的認知和對員工引導。通過調閱被評估單位的會議記錄及書面批示內容來看，多數金融機構的高管對反洗錢風險控制的認知放在規避反洗錢違規風險上，對工作的指導方向與洗錢風險管理相差甚遠。4.反洗錢資源配置缺乏合理規劃。在抽樣機構中，除工行、建行的分支機構的反洗錢工作做到了團隊做、專業做外，其他金融機構反洗錢工作全部由指定的內設部門的人員來兼職反洗錢工作，且部門和崗位變動頻繁，不利于本機構的反洗錢工作開展。5.反洗錢工作內容未完全融入機構的合規文化建設中。一是反洗錢內控制度和操作規程多數獨立于業務條線的操作規程；二是抽樣評估的機構中，尚有部分機構未將反洗錢履職行為納入年度或其他定期的績效考核范圍；三是員工反洗錢業務培訓工作未能以提高員工業務技能為出發點，從培訓記錄的內容來看多數為應對人民銀行的現場檢查；四是反洗錢宣傳工作未能發揮主觀能動性，結合機構業務情況自行設計和印制宣傳材料，主動履行反洗錢宣傳義務。

（二）風險識別與評估狀況1.缺乏有利的風險識別與測量工具。一是從抽樣結果看，金融機構尚未建立識別與測量客戶風險敞口的統計工具；二是尚未建立識別產品風險敞口的統計工具；三是尚未建立識別高風險業務風險敞口的統計工具；四是尚未建立識別實際受益人的識別和統計工具。2.缺乏評估產品風險的機制。評估期間，所有評估機構尚未按照《金融機構洗錢和恐怖融資風險評估及客戶分類管理指引》（下稱《指引》）的要求建立對產品風險的評估機制。3.缺乏有效的客戶風險評估指標設計。從評估結果看，抽樣機構的客戶風險評估指標未能參照《指引》的要求，建立綜合性的評估指標，對客戶實施動態風險評估和管理。4.缺乏科學合理的風險評估流程。從評估結果看，抽樣機構的風險評估工作目前正處于兩個極端：一是有客戶風險等級評估系統的全部依靠系統自動評估，缺乏人工審核；二是沒有客戶風險等級評估系統的，全部依靠人工主觀判斷，缺少系統客觀指標的輔助，這兩種情況均可能導致客戶風險等級劃分、調整、審核工作流于形式。

（三）風險監測狀況1.缺少反洗錢和反恐怖融資黑名單實時監控功能。多數地方法人機構未能將反洗錢和反恐怖融資黑名單置入核心業務系統，無法設置業務觸發點以及對反洗錢和反恐怖融資監控名單進行實時更新。2.缺乏有效的內部審計監督機制。從抽樣評估的情況來看，除上級機構的反洗錢工作審計報告能反饋出反洗錢工作中存在的問題外，抽樣機構對本級以及分支機構的內部審計監督基本流于形式，未能體現發現風險、控制風險的目的。3.缺乏對客戶開展持續調查的工具。目前抽樣機構全部缺少對客戶開展持續調查的輔助工具，不但降低了工作效率，也影響了客戶身份持續識別工作的效果。4.缺乏有效的異常交易監測模型。從目前狀況來看，除工行建立了較為完善的反洗錢監測模型外，其余機構全部按照可疑交易客觀標準設置可疑交易監測指標，需人工判斷的指標無法量化并實現系統自動提取。5.缺乏綜合的可疑交易監測系統。抽樣機構中，除工行的可疑交易監測系統能基本滿足可疑交易分析過程能達到“方便的提取客戶基本信息及交易信息”綜合開展甄別分析外，其他機構的可疑交易監測系統均獨立于業務數據庫之外，無法在技術手段上提供有效開展可疑交易甄別分析的便利條件。

（四）風險應對狀況1.缺乏對高風險業務、客戶的管控措施。多數機構未能建立對高風險業務和客戶的管控措施，在高風險業務發生或高風險客戶提交異常交易后缺少有效的控制手段，難以降低洗錢后果發生的概率。2.缺乏制度化的風險消化、提升風險對抗能力的工作流程。多數機構特別是地方性法人機構缺乏對典型案例進行追溯、審查、分析、追責等工作制度，便于查找自身風控漏洞，提出風險提示和采取相應改進措施的，或采取有效手段予以推行。3.缺乏應對洗錢案件的應急處置措施。抽樣機構全部未建立洗錢風險應急預案，難以保證在涉及自身的案件發生后，能快速做出反應。4.缺乏反洗錢工作的內部溝通機制。多數的抽樣機構未能建立定期的內部溝通機制，便于反洗錢部門定期或不定期與業務條線、下級機構就進一步完善反洗錢內控及風控措施進行回溯性審查、政策研究。5.缺乏與當地反洗錢監管部門的溝通機制。多數的抽樣機構未能建立向當地人民銀行報告重要反洗錢事項、敏感反洗錢工作信息的外部溝通機制。

二、優化風險管理工作建議

（一）及時轉變觀念，樹立風險意識金融機構工作人員特別是金融機構的管理團隊要盡快轉變工作理念，樹立洗錢風險意識，確立正確的反洗錢履職意識和工作目標，同時還要將洗錢風險管理融入本機構的合規文化建設這中，引導本機構的員工在合規基礎上，著力于加大對洗錢風險的識別與管控的工作力度。

（二）加大成本投入，完善風險管理架構1.完善風險管理制度架構。盡快按照《指引》要求，落實風險管理框架下的各項工作制度和操作規程，提高客戶、產品、業務之間綜合開展風險評估的能力。2.優化反洗錢技術手段。在優化完善反洗錢工作技術性的輔助系統上加大成本投入，建立綜合性的反洗錢分析監測系統，完善風險識別與測量工具，逐步提高對高風險業務、高風險客戶的綜合監測和分析能力，建立持續性的風險監測分析制度及配套的技術手段。3.合理配置反洗錢資源。反洗錢工作資源的配置要與客戶、產品的市場拓展，對風險的接納能力以及所擁有的技術手段相匹配，有條件的機構要推廣反洗錢工作團隊作、專業作，條件有限的情況下要按照風險高低程度合理配置工作資源，在保證質量的前提下提高工作效率。

（三）優化工作流程，提高風險識別監測能力1.提高員工培訓的實效。員工的反洗錢意識、工作能力、制度執行力直接影響著反洗錢工作成效，員工培訓要從這三個方面入手，提高培訓工作實效。2.建立綜合性風險識別與監測機制。客戶、產品、業務的風險識別與監測是關聯度較緊密的工作，在實際工作中要充分利用各種工作資源和工作信息，建立綜合性的評估指標及評估機制，對客戶實施動態風險評估和管理。3.建立科學合理的風險評估流程。建立起系統自動評估與人工審核相結合的風險評估流程，實現人機互補，提高風險評估質量和效率，從而建立對客戶風險等級劃分、調整、審核工作的動態化持續化的管理機制。4.建立科學的異常交易監測模型。參照人民銀行的可疑交易監測模型，結合本機構業務開展情況、對風險接納能力、客戶群的分布特征，建立適合自身的異常監測模型，將風險監測工作落到實處。5.建立綜合性的可疑交易監測系統。可疑交易監測系統要與業務數據庫建立聯系，使系統能達到“方便的提取客戶基本信息及交易信息”綜合開展甄別分析的要求，在技術手段上為可疑交易甄別分析提供有效的便利條件。

第5篇：綜合管理部風險及措施范文

【關鍵詞】電力工程；項目；安全風險；管理要點；薄弱環節；對策

電力行業是一個高危險性行業，據有關資料統計，電力工程安全危險程度在高危行業中列第八位。安全與風險是兩個對立面，風險程度的高低直接關系到安全工作的“可控、在控、能控”，安全風險管理實際上是風險管理。如何直面風險，將先進的管理方法切實運用到實際工作中，真正作到“見之于未萌，防患于未然”，切實規避、控制和降低風險，是當前工程項目施工安全管理工作中的重中之重。

1 電力工程項目安全風險管理的目的

電網企業安全生產的各項工作最終都需要由不同專業人員的現場作業來完成，如電網運行方式調整需由電網調度和變電倒閘操作來完成，輸變電設備技改大修需由輸變電檢修作業來完成。因此，落實對現場作業的風險管控是電網企業實現安全目標的基本保障。為確保現場作業風險管控工作落實到位，對于現場作業的風險辨識非常重要。由于目前電網企業所安排的周期性停電計劃均為綜合停電計劃，計劃中包括技改、消缺等多項作業內容，所以傳統的僅針對某一作業開展的風險辨識已經不適用。風險辨識必須綜合考慮作業本身和與其他作業之間的影響，才能真正反映某一作業存在的安全風險。基于上述考慮，供電局研究提出了包含多個作業內容的作業項目的概念和圍繞作業項目實施安全風險管控的理念。

2 電力工程項目安全風險“辨識三步走”

針對作業項目的安全風險辨識，不僅要關注作業本身的風險，還要關注其他作業的影響。因此，供電局提出作業項目安全風險“辨識三步走”的方法。

（1）依據《國家電網公司供電企業安全風險評估規范》等方法，對作業現場（包括電網運行方式、輸電線路交叉跨越、變電設備隱患等）的靜態風險進行辨識和評估，提出管控措施并更新入《作業安全風險庫》，為作業項目安全風險評估提供靜態風險基礎數據支撐。

（2）運用三維辨識法對作業現場的風險進行綜合辨識、評估以及復核確認，提出風險管控措施。三維辨識法是指對照《辨識范本》來辨識作業過程中的動態風險，查看《作業安全風險庫》來提取作業過程中的靜態風險，通過現場踏勘來確認作業項目的風險。

（3）依據前兩步所明確的現場動態、靜態風險，使用《作業項目風險評估標準》，從工作復雜度、工作難度、風險情況、班組交叉作業、施工器具、施工時間跨度等方面對作業項目開展風險辨識和評估，提出相應的風險管控措施。

通過作業項目安全風險“辨識三步走”的規范作業流程，盡量減少、弱化人為主觀判斷內容，充分考慮影響作業項目實施的各類因素，并以量化的依據來界定作業項目安全風險等級以及明確相應的風險事件和控制措施，從而使對作業項目安全風險的辨識、評估實現標準化。

3 電力工程項目安全風險管理工作要點

為了能夠規范化、標準化地開展作業項目安全風險管控工作，供電局梳理提煉出作業項目安全風險管控流程（見圖1），同時明確各流程責任的部門和單位，并著重對項目建立、風險評估、審核批準、承載能力分析、現場實施這5道關鍵環節實施重點管控。

3.1 項目建立

作業項目創建時，一般以單條月度工作計劃為一個作業項目；對于關聯度較高的幾條月度工作計劃，可以合并成一個作業項目。地市電力局運維檢修部計劃專職負責將生產管理系統中正式下達的次月工作計劃導入風險管控系統，依據通用原則創建作業項目，并將作業項目下達到涉及的工區（包括檢修、運行工區）和相關配合單位開展風險辨識、評估，同時填寫風險管控措施。

圖1 作業項目安全風險管控流程

3.2 風險評估

作業項目下達后，就要對作業項目進行風險評估。一是，由地市電力局調控中心結合省電力公司電網運行風險預警單，依據《電網運行方式風險預警管理標準》編制電網運行方式風險評估表和電網運行方式風險預警通知書，明確電網運行方式、存在風險和電網預控措施等內容；對于存在較大及以上電網運行風險的作業項目，還應編制電網事故預想。二是，由項目涉及工區安排相關人員結合調度提出的電網預控措施要求，按照“辨識三步走”的方法，對所指派的作業項目（含多個作業任務）進行風險辨識、評估，并上報工區專職；相關配合單位（營銷部）根據調度提出的電網預控措施要求，填寫針對性風險管控措施。三是，由工區專職對作業項目所有風險等級工作任務的風險進行評估，同時對風險預控措施進行審核，填寫工區領導干部和管理人員的到崗到位人數和相應崗位，并上報工區領導。

3.3 審核批準

工區領導對作業項目的風險評估及風險預控措施進行審核，并上報相關職能部門；職能部門專職對工區上報的作業項目風險評估及風險預控措施進行審核，填寫單位領導干部和管理人員到崗到位人數和崗位。對于作業項目風險等級為一般及以下的，其風險評估及風險預控措施需由安監部專職備案后，作業項目風險辨識及評估工作才能結束。對于作業項目風險等級為較大及以上的，其風險評估及風險預控措施需由安監部門和相關職能部門領導審批。對于作業項目風險等級為重大的，其風險評估及風險預控措施還需由單位分管生產的領導審批通過后，作業項目風險辨識和評估工作才能結束。

3.4 承載能力分析

在一般及以上風險作業項目列入周計劃后，由各工區安排相關人員對各工作任務開展安全承載能力分析，依據工作任務風險評估及預控措施生成《控制措施卡》進行現場作業風險管控。作業項目為單一生產班組承擔的，由該班組的班長進行安全承載能力分析；項目涉及多個生產班組的，由工區作業項目負責人進行安全承載能力分析。

3.5 現場實施

現場實施作業風險管控包括：在開展現場作業前，由工作負責人查看并打印《控制措施卡》，必要時可補充完善《控制措施卡》中的安全風險和控制措施；依據《控制措施卡》對現場作業存在的風險進行控制；及時總結《控制措施卡》執行情況。

3.5.1 變電運行作業《控制措施卡》的使用

（1）使用人為負責擬票、審票、操作、許可工作的運行值班人員，作為危險點分析預控使用。

（2）依據《變電站安全圍欄標準》和《操作票、工作票管理規定》開展“兩票”工作。在操作擬票、審票、正式操作和工作許可前，應確認《控制措施卡》中的風險是否變更并及時調整。

（3）正式操作（許可工作）前，值長根據《控制措施卡》向負責操作的值班人員進行交底。

（4）操作過程中的新增風險事件應按“操作異常”處理要求執行。

（5）操作結束或工作票終結后，值長應結合“復查評價”與操作人員共同總結《控制措施卡》的執行情況。

3.5.2 變電、輸配電檢修作業項目《控制措施卡》的使用

（1）《控制措施卡》執行人由工作負責人擔任。

（2）《控制措施卡》可作為工作安全交底內容使用；使用《控制措施卡》的作業項目，若同時使用《作業指導書》，則應用《控制措施卡》替代《作業指導書》中的“危險點預控措施”使用。

（3）作業項目實施過程中，工作負責人負責監督《控制措施卡》中控制措施的落實并逐項確認，并隨時判斷《控制措施卡》中的風險是否變更且及時調整。

（4）作業結束后，執行人應在班后會中與工作班成員共同總結《控制措施卡》的執行情況。

4 電力工程項目安全風險管控薄弱環節及改善措施

（1）雖然力公司在作業項目安全風險管控體系中引入了班組安全承載能力分析，但是班組承載能力分析僅能通過可以直接取得的人員素質情況和班組裝備情況進行評估，尚無法準確反映班組成員的精神狀況。

改善措施：引入員工崗位適應性心理學分析，優化班組承載能力分析標準，定期由班組長將班組人員崗位適應性信息錄入到系統中，使得評估所需的信息更加貼近實際。

（2）作業項目立項過于依賴個人判斷，尚缺乏統一的立項標準，實施過程中差異性較大。

改善措施：經過不斷摸索，提煉形成作業項目立項標準，并定期更新完善。

5 結束語

綜上所述，電力工程項目安全風險管理是一項系統的、嚴謹的、全過程的管理活動，要做好項目的風安全風險管理，建立安全風險管理機制，完善安全風險管理手段，才能對風險進行更有效地控制，確保人身、電網和設備安全，才能使其健康、安全、有序的發展。

【參考文獻】

第6篇：綜合管理部風險及措施范文

關鍵詞：風險導向 內部控制

針對多業態跨區域經營特點，為加強企業風險管控，公司結合生產經營實際，積極探索適合企業發展需要的以風險為導向的內部控制體系建設及管控模式。經過幾年的探索實踐，增強了企業風險管控能力，提升了企業經營管理水平，為實現公司戰略目標起到了積極的促進作用。

一、建立以風險為導向的內控體系是提升公司風險防控能力的客觀需要

（一）防控風險已經成為公司管理的重要目標

世界經濟進入全球化時代，企業經營業務多元，地域分散，復雜的社會經濟環境影響著公司的經營、穩定和發展。隨著企業經營規模擴張，交易金額增大，交易頻率加快，企業面臨的不確定性因素增多，傳統的企業管理制度局限性日益凸顯。分析國內外企業倒閉或衰敗的例證，總結本公司多年經營中的經驗和教訓，無不與企業風險管控密切相關，經營過程中的風險防控已經成為企業管理的重要目標和焦點。建設和完善風險為導向的內部控制體系已成為企業防控風險重要措施。

（二）防控企業風險要靠嚴密的內部控制體系做保障

公司風險管控經歷了三個階段，一是憑經驗管理（公司初創時期），對有風險的業務選派“經驗豐富”的人去管理，經營決策靠有經驗的領導把關，被稱為經驗管控階段。二是靠單項制度控制，針對高風險業務制定專門的控制措施，做到一事一制度，方法雖然簡單，但由此步入了制度控制階段。經過一段時間摸索，積累了一套行之有效的管理制度，在規范企業管理和防控風險中發揮了重要的作用。但由于規章制度多為單項規定，程序性規定很少，標準制度沒有流程保證，且各專業部門頒布的管理制度都帶有不同程度的局限性，缺乏系統性、全局性，已不能適應企業全面風險管理的要求。三是進入了體系控制階段，為做好企業風險防控工作，公司結合不同風險特征，對現有的制度、標準和程序進行了完善，對業務流程進行了重構，提高了制度的可操作性、嚴謹性和規范性。將原有的內控制度提升以風險為導向內部控制體系，實現了風險管理多維度的體系控制。

（三）防控風險是提升公司綜合管理能力有力手段

以風險為導向的內部控制體系建設及實施，不僅提升風險管控能力，而且提升了公司的綜合管控能力，該體系明確了控制活動的對象，規范了交易活動源頭控制的業務流程，強化了控制主體責任，使公司各種經濟活動實現了全面受控。通過系統嚴謹閉環管控措施的落實，很好的與企業經營活動結合起來，逐步改善企業的內控管理，使公司綜合管理能力不斷提高。

二、以風險為導向的內部控制體系框架及做法

公司借鑒國內外內部控制實踐經驗，以COSO框架及財政部等五部委頒發的《企業內部控制基本規范》和國資委的《中央企業全面風險管理指引》為基礎，結合企業實際，建立以公司戰略為核心，以風險為導向，以責任為主線，以業務流程管控為方法，以監督與評價為手段，注重管理改進的企業內部控制管理系統。從確定內部控制體系的目標、辨識評估風險、梳理管控流程、制定控制措施、開展內控監督與評價和持續改進等五個方面，推動、構建和完善了以風險為導向的內部控制體系建設。

（一）確定以風險為導向的內部控制目標

目標設定是以風險為導向的內部控制體系建立的前提條件，在風險管理過程中是一個重要環節。首先是在設定內部控制目標的過程中，要充分考慮各種風險對企業經營管理的影響程度，把握對重大風險的判斷。其次是要根據內部控制目標設定，確定內部控制實施方案，并隨著目標改變適時進行必要的調整。三是風險控制措施根據內部控制目標的存在而確定，隨著目標的改變而改變，只有先明確了內部控制目標，才能對識別出的風險制定相應控制措施。

公司圍繞經營及管理風險，確立以資產的存在、完整、歸屬、計價正確和收益等屬性的落實為風險控制的現實目標，以實現“體系可靠、風險可控、運行可持續”為體系規劃目標。總目標是：以國家相關法律法規為依據，以公司現有資源為基礎，以財務報告風險、法律風險、經營風險為切入點，以源頭治理和過程控制為核心，以防范風險為重點，對企業現有管理制度、職責分工、權限分配和業務流程進行全面梳理，建立起設計科學、簡潔適用、運行有效的內部控制體系，推進科學治企。

（二）建立風險數據庫

通過收集風險事件，確定公司層面風險分類和風險名稱，形成公司層面風險事件庫和風險數據庫。針對風險事件關聯性，主要收集了連續三年公司內部風險事件案例、行業內相關歷史事件和未來風險預測，包括公司相關材料記載的相關事件、內外部審計發現的問題、各業務部門存在的重大問題或隱患等。通過分析篩選，選取具有代表性的、對公司影響較大的事件共77條，形成公司層面的《風險事件庫》。

在收集風險信息過程中。按照內外部、業務板塊、部門單位等條件將各類風險因素進行分類匯總，厘清各個問題之間的因果關系，方便從整體上把握風險和機會，有助于各職能部門更好地認識和關注與其直接相關的風險。經過比對分析，確定公司各項業務、重要經營活動及重要業務流程中的風險，并予以客觀準確地表述。通過與各職能部門以及所屬單位反復溝通，識別出可能影響公司實現經營目標的風險因素，進行整理分析并編制《風險匯總表》，最終確定了公司層面風險分類和風險名稱，共4大類24個風險，形成公司層面的《風險數據庫》。

（三）識別與評估風險

風險是指可以識別的不確定性事項，它能對企業經濟利益造成有利或不利影響，其來源及影響具有不確定性。風險評估的目的是對影響公司的不確定性因素進行識別，對其進行科學評估、量化，指導對不確定性因素的把控。

風險識別是風險評估的基礎，其結果直接影響著整個風險管理流程的節點設置，公司各職能部門及所屬各單位運用確定的風險識別方法，結合內外部風險事件信息，對本部門及本單位業務涉及的風險事項進行識別、歸類，在分析的基礎上確定本部門及本單位公司層面、業務活動層面、信息層面的風險。根據各部門及各單位識別出的風險，進行分類整理、分析匯總，確定公司存在的各類風險。

風險評估。在編制公司層面風險事件庫和風險數據庫的基礎上，根據獲得的歷史數據和行業資料等信息，查找風險發生的內外部原因，組織開展公司風險發生的可能性及影響程度評分分析，對公司層面24個風險發生的可能性和影響程度進行評分，并計算個體評分的風險值。按照風險評分人員的業務能力、技術水平和工作經歷等，對參與風險評分人員劃分類別，設置相應權重，并采用加權平均的方法計算風險等級分值，評估公司面臨的風險。按照上述方法計算24個風險的加權平均風險值并排序，依據公司風險等級標準，確定公司層面重要風險12個。

（四）梳理管控流程

按照《企業內部控制基本規范》，遵循內部控制體系固定的框架及文本模板，編制組織結構圖，描述部門及崗位職責，建立起業務管理流程。公司針對確定的各類風險，按照規范及重要性原則，以實現業務不交叉、管理不重疊和責任不遺漏為前提，實現各類資源的優化配置，提升管理效率和市場反應速度，防控風險的目的。業務流程管理遵循風險導向、業務驅動、規范描述和強化執行的原則，突出流程與業務與管理的深度融合，將業務操作、管理制度、工作職責和信息化建設有機結合起來，形成了脈絡清晰的流程架構。公司共梳理一級流程22個，二級流程165個，三級流程553個。設置318個風險點。建立了一套清晰順暢、完整嚴密的業務及管理流程體系。

（五）制定控制措施

根據風險評估的結果制定控制措施是內控體系的關鍵環節，一是要針對重要業務流程，分析控制重點，按照公司各項規章規章制度，制定控制措施。二是參照《企業內部控制基本規范》，查找現有控制措施中的缺項和遺漏，設計改進措施方案。三是落實相關部門和責任崗位，固化到內部控制的各環節中。四是根據控制措施的描述，補充相關管理制度，完善以風險導向的內部控制體系的各項控制措施。五是對公司層面的控制主體、信息系統和內部監督等總體控制進行系統銜接，形成完備的內部控制措施體系。

制定公司層面風險管理策略。各責任部門根據風險的定義、影響因素及風險表現，結合本業務的風險偏好，確定應對風險的具體策略。根據業務流程確定風險領域和風險源，依據風險源來找尋關鍵風險成因，并確定相應的風險預警指標數值或區間，從控制風險的目的、組織、方式和監督等方面制定風險管理策略70條，關鍵控制點240個，制定控制措施368條。

基于風險導向的內控體系是以風險識別、評估為基礎，進而分析、設計和實施內部控制的風險管理行為，亦是以流程為載體，管理界面、崗位職責、管理權限和控制措施清晰，滿足風險控制要求及涵蓋經營管理全部業務的內部控制體系，是公司實施對風險有效管控的制度保證。

三、以風險為導向的內部控制體系的運行管理

內部控制體系重在建設、關鍵是執行。公司在內部控制體系的建設過程中，根據內部控制體系建設總體要求，統籌安排各項具體工作。公司對頒布《內部控制管理手冊》、內部控制體系組織實施、內部控制體系監督、測試、評價及改進等工作進行了周密部署，提出了加強內部控制環境建設的要求，制定了打造內部控制支持系統的具體措施，確定了內部控制體系推行的階段性目標。

（一）頒布并全面實施內部控制管理手冊

按照內部控制體系建設總體實施方案，公司把內部控制體系的執行作為內控管理的關鍵環節來抓。落實過程中，一是由公司總經理簽發，以公司文件形式頒布內部控制體系實施令，確保內部控制管理手冊的權威性和各單位、各業務層面及各管理崗位的全面執行。二是充分考慮企業整體經營管理現狀，采取近期目標和遠期目標相結合，優先解決風險管理中的薄弱環節，突出對重要單位、重要業務、重要流程和重要風險點的管控，實現將企業的風險控制在合理水平的目標，力求取得控制實效。三是根據公司業務發展的不同階段，在內部控制基本手冊推廣執行基礎上，結合海外后勤服務和房地產開發業務的特殊管理需要，分別編制公司海外后勤服務和房地產開發業務內部控制分冊，在相關業務領域實施。四是統籌公司總部、各單位和各經營業務內部控制管理手冊執行的管理，疏通內部職能部門之間、上下游業務之間及橫向同級單位之間的流程管理接口，形成較為暢通的運行管道，使內部控制管理體系的管控觸角橫向到邊，縱向到底，不留死角。

（二）編制年度風險管理報告，實施風險動態評估

公司為推動以風險為導向的內部控制體系建設，使風險管理向規范化、科學化和常態化方向發展。公司每年開展一次包括所屬單位在內的風險管理報告編制工作，完善企業重大風險管理報告機制。一是強調全面反映本單位存在所有風險，明確面臨重大風險，剖析風險產生的原因，反映造成直接和間接經濟損失的量化指標，以及對企業的影響程度。二是報告內容要突出風險管理的動態、量化和信息化控制目標。三是對公司重大風險，要明確責任單位和人員，提出風險管控要求，完善風險應對措施，建立風險預警指標體系，合理配置管控資源，確保重大風險管理責任到位。

公司每年編制并風險管理報告，拓展對企業風險認識的深度和廣度，并以風險管理報告為抓手，對重大風險統籌管控，確定管控目標，明晰管控措施，制定管控責任，實現對公司風險評估的持續推進和對風險的動態監控。

（三）開展內部控制體系運行控測試及評價

按照內部控制體系建設總體要求，公司依據《公司風險管理與內部控制體系評價管理辦法》每年一次對內部控制體系運行情況進行測試及評價，并出具對風險管控體系設計科學性與運行有效性的評價結論。測試主要圍繞公司層面，包括職業道德、高管基調、權利及責任分配、舉報與違規處理、反舞弊程序和控制；業務活動層面，包括財務管理（資金管理、資產管理、會計核算、財務報告）、物資管理、合同管理；信息系統層面，包括控制環境、信息安全、變更管理、項目管理、日常運維和最終用戶操作等六個部分進行測試。并根據公司主營業務，對重要業務流程進行跟單和關鍵控制測試，同時對電子表格的內容、密碼保護、保存地點、變更和備份等進行符合測試。

通過持續開展內部控制體系的運行測試、內部控制審計和內部控制綜合檢查，全方位督促內部控制體系的落實，切實提高了內部控制體系的運行效果。幾年來，公司層面風險由4大類24個風險，下降為3大類12個風險。公司內部控制體系運行總體評價一直保持在“良好”以上水平。

（四）持續修訂完善《內部控制管理手冊》

針對公司經營業務變化調整和企業管理提升，不可避免存在已實施的《風險管理與內部控制管理手冊》與企業發展及管理強化不相適應的矛盾。因此，要保證內部控制體系持續有效運行。一是根據國家法律法規等政策調整，對內部控制體系的合法性控制條款進行補充修訂，增強內部控制體系條法約束。二是在公司經營和管理等環境發生重大變化或部門職責、流程和人員等發生調整時，及時對涉及的相關業務流程重新進行梳理、評估及修訂，并適當增加關鍵控制措施。三是針對內部控制體系評價中發現的管控缺陷和提出的管理建議，制定切實可行的改進措施和方案，對管控體系進行持續完善，優化控制措施，形成內部控制提升管理、管理推動內部控制的互動機制。四是在總結海外后勤基地服務和房地產開發業務內部控制管理分冊運行成果的基礎上，加大對包括酒店物業等公司內部控制手冊分冊的編制和推廣力度，增加內部控制手冊專業分冊的覆蓋面，提高特殊專業領域關鍵控制措施的針對性，增強控制效果，推進公司內部控制手冊向專業化管理方向發展。

公司通過以風險為導向的內控體系建設實踐，企業員工風險意思普遍增強，風險管控措施得到了較好的落實，企業風險得到了有效控制，內部控制管理能力大幅提高，公司以風險為導向的內部控制管理為企業效益提升和穩步發展做出了積極的貢獻。

參考文獻：

[1]《企業內部控制基本規范》.

[2]《中央企業全面風險管理指引》.

第7篇：綜合管理部風險及措施范文

關鍵詞：企業投資；風險；防范；控制

中圖分類號：F830.59 文獻標識碼：A 文章編號：1001-828X（2013）08-0-01

隨著市場經濟的不斷發展和完善，企業為進一步提高其市場競爭力，一般都會選擇進行投資、拓展新的業務領域。投資活動的合理實施，能實現企業資源和生產要素的合理優化和配置，增加企業經濟利潤。但由于投資環境的不確定性，投資風險始終貫穿其中。如果企業在投資過程中缺乏對風險的規避防范意識，沒有采取合理的防范措施，投資決策不科學，容易導致投資失敗，影響企業的正常運營和經濟效益。因此，企業在進行投資時，要科學分析投資風險，制定科學的風險防范和控制措施，降低投資風險，以實現投資收益的最大化，改善企業經營管理，提高經濟效益。

一、企業投資風險的涵義

企業投資是指企業為未來收益而對現有資金進行運作的經濟行為，其主要目標是未來獲得與風險成正比例的預期收益，實現資本的升值。投資風險是投資活動的必然伴生物，屬于一種經營風險，是指企業投資預期收益率的不確定性，其大致可分為系統風險和非系統風險。系統風險由市場收益率整體變化所引起，主要包括市場風險、宏觀經濟風險、政策法律風險、社會風險等。非系統風險指某一特定原因對某一特定資產收益率的影響，其主要包括技術風險、管理風險、生產風險等。

二、我國企業投資風險的成因分析

1.投資環境的復雜性和不確定性。投資環境是指影響或制約投資活動及其結果的各種社會因素的總和。投資環境涉及的范圍很廣，包括經濟環境、政治法律環境、資源環境、社會文化環境及自然環境等。企業在進行投資決策時由于投資環境的復雜性和不確定性，各種因素相互聯系和作用，直接或間接地影響投資成敗。如金融危機及利率升降就是其中的典型代表，由于利率升降不穩定而引起投資企業的利潤波動起伏不平。

2.企業財務管理控制不力。當前很多企業財務管理工作不科學，內部財務管理系統不完善，財務風險控制系統薄弱，企業財務控制不力造成一定的風險，如資產負債率控制風險，企業負債過高，加重財務費用。另外企業管理層缺乏風險管理意識，直接影響到企業財務風險管理，企業財務人員的綜合素質不能適應新形勢發展的需要，也影響著企業財務管理控制的有效實施。

3.投資主體多元化、投資決策和管理水平相對滯后。近年來，我國不少企業盲目追求高額利潤，采取多元化經營模式，然而由于多種因素的綜合影響，投資效果不佳，甚至出現較為嚴重的財務危機，造成這種情況主要是由于企業投資決策不科學，缺乏科學有效的投資決策機制和可行性分析，未對市場預測、投資環境、經濟效益等進行充分論證，導致投資項目難以達到預期收益。另外一些企業投資管理制度不完善，缺乏可操作性，權責不清，風險防范和制衡機制亟待進一步完善。

4.企業投資規模、投資結構不合理。投資規模常指一定時期企業的項目投資總額。投資規模不足，缺乏競爭優勢。投資規模過大，實施難度大。投資結構是指資金在各投資項目上的分布情況。企業投資結構不合理直接影響企業原主導產業的競爭地位和利潤，運作費用大大增加，容易出現管理失控、新產業進入壁壘等問題。

三、企業投資風險防范與控制措施

企業采取合理措施防范和控制投資風險，加強對投資活動的管理工作，促進企業的可持續發展。建議應采取以下幾個方面的措施：

1.遵循整體性、流動性、安全性、效益性投資原則，分析投資環境。企業投資活動首先應遵循整體性原則，著眼于企業整體發展戰略，充分考慮企業現有發展水平和能力。其次應遵循流動性原則，企業投資應在企業有充分閑置資金基礎上進行。再次應遵循安全性原則，在做出投資決策前，對投資項目進行科學的可行性分析，認真分析影響投資項目收益的各種因素，提高決策的科學性和準確度。同時遵循效益性原則，綜合考慮企業投資的經濟效益和其對企業整體發展的影響。另外企業在投資過程中，應認真分析投資環境，準確把握其變化規律及趨勢，提高對投資環境變化的適應能力。

2.提高企業經營管理水平，提高管理者的風險意識。作為企業管理者，應不斷提高其綜合素質和管理能力，樹立風險意識，充分認識企業投資各種潛在的風險因素，采用科學的方法預測、控制投資風險，同時配備高素質的管理人員，提高企業生產經營管理水平。企業全體員工應樹立風險防范與控制意識，共同參與到風險防控建設和內部控制中。另外在投資利益分配上，企業應兼顧各方利益，健全激勵機制，激發員工的工作積極性和主動性，實現責、權、利的和諧統一。

3.規范財務管理基礎工作，完善的財務風險預警機制。財務管理貫穿企業投資活動的全過程，因此，企業必須高度重視財務管理工作，重點加強投資活動的財務管理，建立實時、全面、動態的財務風險預警系統，一旦發現問題及時處理，將風險損失控制在最小范圍內。同時企業應建立系統規范的財務決策機制，嚴格規范項目投資程序，結合企業的經營管理狀況和不斷發展變化市場形勢，適時調整投資項目方案。如在企業資金流動性偏弱時，可選擇變現性強和有競爭優勢的投資項目，減少與主業經營無直接聯系的投資項目。

4.注重投資組合和投資風險轉移。投資組合即將資金均衡地投在企業發展的不同階段上、分散在多個項目上，可大大降低投資風險。實踐證明，通過聯營、兼并、重組等方式都是投資的合理方式。基于風險管理的風險分擔原則，企業在投資過程中，可通過某些手段，將部分或全部投資風險轉移給他人承擔，具體實施主要采用保險轉移和非保險轉移的方式。非保險轉移是指將某種特定的風險轉移給其他經濟單位承擔，如將一些特定的業務交由專業公司去完成，對外投資時采用聯營投資方式，與參與投資的企業共擔風險。保險轉移即企業就某項投資風險向保險公司投保，繳納保險金，將風險轉移給保險公司。另外企業可通過控制投資期限、投資品種來降低投資風險，投資盡量選擇短期投資。

企業投資必然存在著投資風險，投資的不同階段有不同的風險，并隨著投資活動的進展而變化。因此，企業應樹立投資風險管理意識，進行投資時應合理預測和分析可能出現的投資風險，并采取科學合理的防范措施，降低投資風險的幾率，保證企業投資活動的順利運行，促進企業整體經濟效益的全面提升。

參考文獻：

第8篇：綜合管理部風險及措施范文

（一）醫院財務人員缺乏風險防范意識

醫院財務人員的防范意識在很大程度上決定了醫院財務風險的大小，很多醫院的財務部門工作人員將工作的重點和時間都放在了財務問題的處理及財務報表的制作當中，使醫院這一公立單位的性質得到了表現。然而，醫院內部卻沒有專門進行風險管理的完善制度，對財務人員的風險意識培訓也同樣缺乏，導致財務人員沒有認識到財務風險可能會給醫院帶來的消極影響，也就不能夠在風險出現之前進行及時的報告，導致醫院的財務風險出現可能性極大增加。

（二）財務監督管理機制有待完善

健全完善的財務監督及管理機制是保障醫院財務問題的有效條件，能夠對醫院潛在的財務風險進行很好的預防及控制。然而，目前許多醫院并不具備完善的財務管理及監督機制，財務監督及管理僅停留在表面，沒有根據醫院的實際情況和自身特點開展實踐，使得財務管理監督機制在實施時遭遇較大難度，也不能夠及時有效地處理財務部門出現的漏洞和問題，使醫院的財務風險逐漸增加。

（三）行業性質決定財務高風險性

醫院作為基礎的醫療衛生單位，并不具備較強的變現能力，而醫院其自身的特殊性和特點導致醫院將大量的流動資金用在了醫藥用品及醫療設備的購買和存儲上。同時，利用拖欠藥物費用等的不正確方式來減少儲備也使得醫院的負債情況加重，醫院的自身特點及行業的性質導致了較高的財務風險危機。

（四）缺乏財務風險管理整體意識

盡管部分醫院對于財務風險的問題有較高的關注，然而由于其并不具備長遠的財務風險管理意識，在沒有考慮到醫院經營性質及整體目標的情況下，醫院的整體和諧性遭受了極大程度的破壞。對于醫院內部各項資源的最優配置同樣形成了負面影響，使醫院的財務風險在無形中增加了。

二、防范醫院財務風險的有效措施

（一）完善財務制度

完善的財務制度是保障醫院能夠進行科學財務管理的有效條件，因此醫院管理者與財務部門管理者在進行財務制度完善的過程中，要充分進行嚴密的驗證和相關討論。將國內先進的醫院財務管理制度和自身情況進行有效的結合，并且確定和保障財務制度一經確立和使用就不能夠隨意更改。建立與完善財務部門的管理制度是預防醫院財務風險發生的有效措施，醫院應當將財務制度的完善作為預防風險發生的重要前提工作，并且嚴格的考察和跟進財務制度實施和貫徹的效果。此外，在實施完善的財務制度同時，還需要積極糾正和改進現行財務制度的不足和缺陷，并且在大面積投入使用之前進行及時的改進與調整，促使醫院的財務制度能夠符合時展的需求，實現醫院發展與時俱進。然而，目前還是有部分醫院存在著缺乏完善財務制度的情況，這對于醫院財務風險的預防工作是極為不利的。

（二）提升財務管理人員的素質

在醫院進行財務監督與管理的工作過程中，醫院領導者應當充分貫徹和遵循以人為本的原則，不斷提升財務管理部門人員的素質，進而為醫院的財務風險預防工作打好基礎。為了進行財務風險的預防，醫院應當采取多種方式對院內財務管理人員進行培訓與素質提升，如在醫院內部進行培訓，或者將工作人員送至專門培訓機構進行培訓，進而使醫院財務管理人員的素質和能力都實現大幅度的提升。同時，還要在人才培養的基礎上建立和健全科學高效的考核制度與體系，使財務人員能夠定期接受專業素質考核，確保其能夠在財務管理及財務風險預防的工作中具備過硬的專業技能和相關知識，確保醫院的財務風險能夠得到有效的預防。

（三）建立健全財務管理

內部審計制度在醫院的財務管理制度中建立和完善內部審計制度必須要保證客觀、公正、全面及獨立等特性，并且在這樣的內部審計制度原則之上進行醫院經濟工作的處理和各項嚴格的測試和評估，確保醫院的各項財務管理工作正常運行。同時，還應當對醫院財務部門各種經濟資料的真實性及業務性進行確定和證實，并且保障內部審計制度能夠對醫院的財務活動進行綜合審計，對醫院的財務目標實現及完成情況進行最終評估與確定。與此同時，財務部門工作人員還應當及時的向管理者反饋財務方面的問題，并且提出專業性的意見建議，確保內部審計制度能夠發揮其作用。

三、有效控制醫院財務風險的措施

（一）健全醫院財務風險預警控制系統建立和完善

醫院內部財務風險系統有利于對醫院各項經濟活動中潛在的財務風險進行監控，同時能夠對一定時期內財務管理的實際目標完成情況進行評價和監督。醫院財務部門的工作人員必須要進行各項財務管理工作的結合與匯總，進行不同財務風險預警與控制指標的確定，以財務報表、預算標準及其他類型的財務資料為主要根據。在此基礎之上，結合數學模型及相應的比例分析等方法，控制醫院內部的財務風險。醫院可以采取對醫院負債率進行動態監控及現金流量監控的方式進行財務風險欲將與管理系統的建設和完善，為醫院量身定制一整套監督和控制財務風險的機制。

（二）加強醫院財務預

算管理，有效控制財務風險在醫院內部進行財務預算管理能夠在一定程度上對醫院財務風險進行很好的控制，消除一部分不穩定因素，確保財務風險不對醫院正常發展造成負面影響。醫院應當注重財務預算的編制及分析和考核等重要過程，在明確而具體的資金預算項目當中進行預算具體標準的確定，對預算過程中出現的差異進行嚴格的分析與有效的控制，并且進行有效措施的應用，確保資金預算能夠得到實際施行。同時，醫院還要加強對于未來階段內財務支出的控制，確保每一項資金的使用和支出都包含在預算范圍當中，防止盲目投資使醫院遭遇財務風險。從而綜合全面的進行醫院財務風險的有效控制。

（三）健全醫院財務內部控制系統

內部控制制度與體系的健全，不僅能夠可靠的保障財務管理目標得以實現，還能夠為醫院的流動資金營造出安全的運行與周轉環境，進而使醫院的資金能夠發揮其作用，為醫院帶來較好的經濟收益。同時，嚴格完善的內部財務控制系統能夠為醫院的財務風險做好預防與控制，使醫院能夠具備最基礎的財務防范條件，控制醫院的財務風險出現可能性，進而使醫院這一基礎保障機構能夠在無后顧之憂的條件下更好的為人民服務，解決人民群眾看病難的實際問題。

四、總結

第9篇：綜合管理部風險及措施范文

一、指導思想

以完善制度和機制為重點，從源頭遏制腐敗現象發生，推動全系統反腐倡廉建設不斷深入。

二、工作目標

通過開展權力運行“四能管控網絡”工作，促進權力運行、崗位職責和廉政責任進一步細化，明確廉政風險點，健全風險防控機制，提高行政效能，完善監督制約措施，建立制度化、常態化的廉政風險防控管理長效機制和權力運行監控機制，形成覆蓋各部門、各重點崗位和關鍵環節的廉政風險防控管理體系，力求實現權力運行的過程管理和實時監控預警，最大限度減少和杜絕不廉潔行為的發生。

三、實施步驟

職務犯罪風險點排查與權力運行“四能管控網絡”構建工作是規范權力運行工作的繼續和深入，實施范圍包括全系統各部門和全體干部，重點是具有行政許可（審批）、稽查執法、檢驗檢測、資源調配等權力的部門及黨員干部。

（一）排查風險

一是梳理崗位職責。在規范權力運行風險點排查工作的基礎上，根據部門職能配置、履職實際和政策調整，結合工作特點，進一步修訂和完善本部門規范權力運行工作規則、流程情況表和流程圖，進一步梳理各崗位職責和職權，各部門填寫《部門權力登記表》（表1），于2013年3月31日前報局紀檢監察。

二是查找職務犯罪風險點。緊緊圍繞工作中的職責和環節，把風險查找延伸到每一個具體崗位和每個人，細化到權力行使的各個環節，按照“對照崗位職責梳理崗位職權找準廉政風險”的程序，采取自己找、部門查、領導提、群眾幫、集體定的方法，查找崗位職責、業務流程、制度機制等方面存在或潛在的廉政風險。尤其針對工作中可能存在自由裁量權的崗位和可能缺乏有效監管制約的重點環節，找準找實，填寫部門和個人職務犯罪點自查登記表（表2和表3），部門職務犯罪點自查登記表于2013年3月31日前報局紀檢監察。

職務犯罪風險點主要指思想道德風險、制度機制風險、崗位職責風險和外部環境風險：思想道德風險主要是指干部職工在政治素質、黨性修養、道德品質和作風等方面存在的廉政風險；制度機制風險主要是指部門在規章制度、工作機制等方面存在的廉政風險；崗位職責風險主要是指干部職工在崗位履職過程中存在的廉政風險；外部環境風險主要指行政管理對象或其他人員可能對干部職工進行利益誘惑或施加其他非正常影響，導致干部職工行為失范甚至犯罪的廉政風險。

三是評估風險等級。在查找職務犯罪風險的基礎上，分析產生風險原因，確定職務犯罪風險點、風險表現情形和涉險崗位人員，并綜合評估單位和個人廉政風險等級。按照職務犯罪風險對應的腐敗行為發生的可能性和危害程度及其后果，可將風險等級分為三級：

1．A級風險：指發生幾率高的風險，或者由風險引發的腐敗行為可能造成嚴重后果，可能觸犯國家法律構成犯罪，必須追究法律責任的風險。

2．B級風險：指發生幾率較高的風險，或者由風險引發的腐敗行為可能造成較為嚴重損害的風險，可能違的紀律要求或行政法律法規，不僅要受到黨紀處分也將可能承擔行政責任的風險。

3．C級風險：指發生幾率較小的風險，或者由風險引發的相關行為，可能造成不良社會影響或較小經濟損失，違的一般性紀律要求，也可能造成輕微的行政違法行為，需要進行防范，以防止演化為、瀆職等嚴重違紀和犯罪行為的風險。

四是繪制風險防控流程圖。各部門依據規范權力運行工作流程圖，將每一個流程圖的風險等級和圖中具體工作環節中查找出來存在的或潛在的廉政風險點及相應風險等級進行標繪，形成廉政風險防控工作流程圖，并作必要文字說明。

五是進行排查審核。各部門職務犯罪風險點排查完畢之后，要對本部門職務犯罪風險點排查進行組織審核。

（二）完善機制

一是制定部門防控措施。各部門針對工作職能和崗位風險，從加強對涉險崗位人員教育管理、配置制衡權力、完善流程設計、規范和監督權力運行制度等方面制定本部門風險防控措施，建立防控長效機制，重點在建立日常教育機制、動態監控機制和預警防范機制上下功夫，并填寫《部門職務犯罪風險防控措施登記表》（附表4），于2013年4月15日前報送局紀檢監察。防控措施既要有適合一般情況的對策，又要有針對每個風險崗位的具體辦法，對需要綜合制定的防控措施，可向局職務犯罪風險點排查防控專項工作領導小組提出建議。

二是制定個人防控措施。個人針對崗位風險，按照自我防控的要求，提出個人風險防控具體措施，并上交部門備案。

（三）防控管理

綜合運用教育、制度、監督等多種手段，實施分類防控、分級監督，做好預防、監控和處置等管理工作，動態跟蹤行政許可（審批）、稽查執法、檢驗檢測等各項權力運行工作的全過程，并實施有效監控和積極處置，從而達到全面有效防范的目的。

一是分類防控。以崗位工作人員自我防控為基礎，部門主要負責人承擔風險防控主要責任，加強對職能范圍內可能產生的廉政風險的防控管理。

二是分級監督。單位主要領導、分管領導對分管的部門進行監督，對屬于A級風險的部門加強監督，對分管的部門負責人進行監督。各部門負責人對風險崗位進行監督和群眾監督，并落實監督。

三是做好預防。各部門根據工作實際，通過廉政教育、制度管理、辦事公開、權力制衡等各項措施，將防控措施內化為日常工作的具體任務，加強風險提示，注重前期預防。

四是有效監控。各部門落實防控措施，嚴格執行制度，加強風險崗位監督。分析研判情況，發現職權運行和工作履職中出現的職務犯罪風險跡象和問題。

五是及時處置。處理和消除風險，視情況采取措施及時處理，防止問題進一步發展。對違紀違法行為，予以相應追究。對帶有普遍性的問題，分析產生原因，采取針對性措施，消除風險隱患。

（四）總結提高

一是認真總結。各部門認真總結職務犯罪風險點排查與權力運行“四能管控網絡”構建工作，總結歸納工作特點和經驗做法，為構建風險防控長效機制打下良好基礎。