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第1篇：醫療行業的風險范文

醫療系統信息安全需求與安全風險分析

安全是一種需要，是人們生存的需要，生活質量提高的需要。安全是一個目標，它需要人們為此做出努力。信息安全目標是指防止意外事故和惡意攻擊對信息及信息系統安全屬性的破壞，安全屬性包括保密性、完整性、可用性、真實性、不可否認性、可核查性、可靠性[2]和可控性等。對醫療衛生行業來說，患者生命安全是第一位的，因此，臨床診療信息系統的可用性(可靠性)需求是最重要的。另外，個人醫療健康信息是患者的隱私內容，隨著《個人隱私法》的出臺，對醫療信息系統的保密性提出了更高的要求。醫療衛生行業的信息安全需求主要源于兩方面的驅動：一是內部自身信息安全需求，二是法律法規要求。醫療機構的患者具有隱私權，為維護患者的隱私權，醫生、護士和其他員工都有為病人保密的責任。《中華人民共和國護士管理辦法》、《中華人民共和國執業醫師法》、《醫務人員醫德規范及實施辦法》、《母嬰保健法》、《傳染病防治法》、《電子病歷基本規范》，以及即將出臺的《個人隱私法》等相關法規中都對保護患者隱私提出了相應的要求和規定。2.1醫療衛生行業信息安全現狀隨著信息環境越來越復雜，以及醫療衛生行業對信息系統的依賴程度越來越強，信息安全問題越來越突出，患者信息泄露事件、數據泄漏、知識產權與醫療機構科研成果被盜用現象頻頻發生，大規模的DoS侵入、信息系統遭黑客攻擊、蠕蟲病毒與垃圾郵件泛濫等安全事件逐漸增多，不僅嚴重影響到醫療業務系統的正常運行，還直接威脅到患者的隱私，甚至是患者的生命安危。與其他行業相比，中國的醫療衛生行業在信息安全保障領域的工作剛剛起步，雖然部署了一些安全產品，但仍處于“頭疼醫頭，腳痛醫腳”的階段，信息安全意識相對落后，沒有專門的信息安全組織機構，更沒有建立規范成套的管理制度。從醫療衛生行業內部管理來看，醫療信息系統面臨著多方面的信息安全風險，這些風險主要在于：1)醫務工作者信息安全意識淡薄，領導不夠重視，認識不夠全面，信息安全保障措施投入嚴重不足，醫療信息化建設中，醫療機構高投入地進行信息系統及其網絡基礎設施等的建設，而在信息安全管理與技術方面考慮、投入卻嚴重不足，管理措施嚴重滯后，相關信息安全規章制度與操作手冊嚴重缺乏。2)信息安全需求分析不夠全面，信息安全風險估計不足。業務信息系統、設備的獲取、采購與檢測程序不夠健全與重視，以及在與第三方的合作時也沒有識別出相關的風險，對第三方人員(如軟件外包人員、工程建設總包)的審查和管理方面做得不夠，沒有采取措施進行相應的控制。3)醫療信息系統的運營缺少有效的安全保護措施和審計機制，存在賬號濫用、業務數據被非法讀取的風險。另外，醫療信息系統不是一個孤立的系統，與合作單位甚至互聯網都存在接口，存在被黑客入侵、網絡攻擊的風險。4)醫療衛生行業內外網劃分不清晰，內外網隔離安全防范措施缺失，網絡安全漏洞比其他行業更加嚴重，導致可能存在醫療信息系統的核心業務信息通過互聯網泄密與被黑客入侵的風險。隨著醫療手段越來越依賴網絡，網絡故障可以像電源故障那樣導致醫生手術的中斷，直接危及患者的生命。2.2醫療衛生行業信息安全風險分析醫療衛生行業信息安全風險分析是指對醫療衛生行業信息系統及重要信息資產面臨的安全風險進行分析與評價的過程，在該過程中要識別信息系統的價值、內在的脆弱性及所面臨的外部威脅，進而確定威脅利用弱點導致安全事件發生的概率，最終確定風險的大小或等級。為了便于實際分析工作，根據醫療衛生行業信息系統功能的不同，依次劃分為幾個方面，分別是綜合管理系統、醫療診斷信息系統、數據庫系統、硬件信息系統(包含網絡設備)、重要信息載體以及掌握重要信息的醫務工作者等。雖然由于醫療系統各系統獨立性強的特點，孤立地分析單個信息系統所面臨的風險對醫療機構而言意義重大，但同時更要綜合考慮整體業務的正常運營。醫療結構的重要業務是患者的健康安全，因此應考慮以患者健康安全為中心來進行信息安全風險分析工作。醫療機構的整體信息安全風險是各個業務的風險與其相應的業務重要性加權值之積的和。信息安全風險分析結果可以作為信息安全等級保護工作有力的支持與依據。

醫療衛生行業信息系統等級保護體系化實施

(1)等級保護實施計劃階段即信息系統識別定級與備案，在此階段：1)要明確的是醫療機構的信息安全需求與國家針對醫療行業等級保護的要求。2)要明確醫療機構等級保護的范圍或要保護的對象，談到信息安全時，許多人的視野往往停留在數據化的信息本身，這無疑過于狹窄。醫療系統信息安全保障的對象是應用業務信息系統、主機與主機系統、網絡與通信設備、環境與設備、患者信息數據、科研成果與知識專利等。3)針對各醫療系統進行科學的定級，應根據各科室的工作職能、重要性、所涉及信息的重要程度等因素進行科學定級，在信息系統的定級過程中可以參考信息安全風險分析的情況，確定系統的安全等級，并找出系統安全現狀與等級要求的差距，形成完整準確的信息安全需求。信息系統定級針對不同的安全域確定不同的等級，在同一個系統里，還允許劃分不同的安全域，在每個安全域可以分別定級，遵循“誰建設、誰定級”的原則。安全技術框架包括：安全技術設施體系、信息系統的獲取開發維護體系、安全運維體系、數據系統安全體系、網絡與通信安全體系、訪問控制安全體系以及計算機環境安全體系等。安全管理框架包括：安全策略體系、安全組織體系、物理環境安全體系、合規性安全體系、安全事件管理體系、安全風險分析體系以及信息安全人才培養體系等，并使用符合國家有關規定的信息安全技術與產品。安全檢查階段的主要工作是對信息安全技術與管理兩方面工作的落實程度與效果進行分析和評價，判斷建立的信息安全保障體系是否符合相關的標準要求，是否滿足預期的效果，及對信息安全保障工作的符合性、有效性、充分性與適宜性進行評價，包括信息系統主機審計與應用審計。檢查的目的是為了更好的改進，信息安全等級保護措施在改進過程中要嚴格按照國家的相關標準，結合信息系統的實際情況，逐項進行安全風險分析。根據安全風險分析的結果，對部分保護要求進行適當的調整和整改。調整應以不降低信息系統整體安全保護強度，確?；颊呱踩珵樵瓌t。

作者：陳曉雷 單位：北京網御星云信息技術有限公司

第2篇：醫療行業的風險范文

我國目前人均衛生費用僅為200多元，與國外發達國家甚至與某些發展中國家相比都有很大的差距，只占到美國人均衛生費用支出的3%。2011年我國醫療衛生費用占GDP比值為4.6%，而美國這個比例為16.2%，同期古巴的比值為11.8%，越南為7.2%，我國不僅和發達國家差距巨大，甚至和發展中國家相比也有很大的差距（世界衛生組織）。

按照發達國家醫療衛生費用與GDP占比不低于10%的經驗數據，我國醫療健康行業未來還有巨大的發展空間。醫療健康行業不同于其他產業，這個行業跟人民群眾生命健康息息相關，屬于民生行業，同時這個行業屬于技術密集型和資金密集型，中小企業占多數，整個行業要想健康穩定的發展，一方面離不開政府的政策支持，同時非常重要的另一方面是離不開資本尤其是風險資本的支持。

一、2006～2015風險資本在醫療健康行業的投資情況

2006年～2015年這10年時間，中國在醫療健康行業披露的風險投資案例總共828個，投資總額802.46億元人民幣，單個項目平均投資額為9691萬元人民幣。

2006年醫療健康行業風險投資的投資額僅為20.39億元，到2015年增加到183.46億元，增長了近8倍，投資增長非常迅速。這期間投資增幅最大的三年分別為2014年增幅242%、2007年增幅226%、2010年增幅91%；投資跌幅最大的三年分別為2013年跌幅40%、2012年跌幅28%、2008年跌幅20%。

2006年醫療健康行業投資案例數為35個，2015年為116個，2010年投資案例數量最多，達到133個。這期間投資數量增幅最大的三年分別為2007年增幅114%、2010年增幅93%、2014年增幅42%；投資數量跌幅最大的三年分別為2011年跌幅34%、2012年跌幅14%、2013年跌幅12%。

2006年醫療健康行業平均單筆投資額為5826萬元，2015年這個數值達到峰值，為15816萬元。單筆投資額增幅最大的三年分別是2014年、2007年和2011年，增幅分別為141%、52%和34%。

二、2006～2015風險資本在醫療健康行業的退出情況

2006年～2015年，風險資本在中國醫療健康行業通過IPO、并購以及其他形式退出的資金總額為509億元，退出案例數為335個，平均退出金額為151943萬元。

這10年退出金額最高的三個年份及金額分別為：2015年退出金額166.9億元、2014年116.48億元、2010年113.63億元。退出案例數量最多的三個年份及數量分別為：2014年退出108個、2015年退出93個、2011年退出34個。

這10年單筆退出金額最高的三個年份及金額分別為：2010年單筆退出金額為40582萬元、2009年單筆退出金額22160萬元、2015年單筆退出金額17946萬元。由于缺乏2009年之前的完整的投資退出數據，所以單筆投資金額增幅的數據以2009年為基礎進行對比，增幅最高的三年分別為：2010年增幅83%、2015年增幅66%、2014年增幅26%。跌幅最高的三年分別為：2011年跌幅68%、2013年跌幅28%、2012年跌幅8%。

三、2015年風險資本在醫療健康行業的投資和退出情況

2015年中國醫療健康行業披露的投資金額為183.44億元，投資案例合計116個，平均單筆投資金額15816萬元。行業投資金額同比增長39%，投資案例數量同比增長22%，平均單筆投資金額同比增長13%。2015年的投資主要集中在上半年，1～6月份投資金額為116.77億元，占比為63.65%；投資案例合計65個，占比56.03%。1月、4月和6月是全年投資的三個高峰月，投資金額分別為51.32億元、28.68億元和27.29億元；投資數量分別為15、11和11。

2015年中國醫療健康行業VC/PE退出金額166.9億元，退出案例合計93個，單筆平均退出額為17946萬元，同比增長66%。2015年Q2和Q4兩個季度是全年退出的階段，兩個季度合計退出金額為123.18億元，占比73.8%；合計退出案例為54個，占比58.06%。

四、總結

中國股票市場在2006年～2015年這10年間經歷過兩次牛市和熊市的變換，以上證綜指為例，2007年10月16日上證綜指創下6124.04點的歷史巔峰，而到了2008年10月28日跌破了1700點，最后到達1664.93點的谷底；2015年6月12日再次達到5178點的高點，但是之后一路下挫，2016年2月已經跌破2700點。

第3篇：醫療行業的風險范文

【關鍵詞】醫療保險；基金風險；預警機制；完善措施

在醫療事業發展過程中，醫療管理工作質量是重點控制內容，其管理內容主要包括對醫療保險基金風險控制，相關部門已經針對預防基金風險發生進行一系列措施研究與制定，加強醫療保險基金風險預警機制的完善，及時化解各種可見與預發的風險，以此促進醫療保險基金能夠在安全、穩定的環境下運行，在并科學的醫療保險基金管理模式下，實現醫療保險事業可持續發展。

一、影響醫療保險基金風險的主要因素

（一）分級管理風險

醫療保險行業發展過程中，一般都是實施分級管理制，各級別的醫療管理工作都屬于獨立統籌范圍，而在統籌規劃上都比較注重制度上的完善，流于表面，執行效率低。醫療保險工作在市級與縣級獨立運行下，財務部門的管理工作也屬于互不干涉、獨自管理、獨自專行，各自對各自負責的轄區范圍進行統一基金核算。市級財政管理直接掌控大量基金數額，而此時基金風險管理也就會變得多發，甚至在所包括范圍內的各級醫療基金管理部門全程依賴于市級管理，對管理任務不積極，工作態度不認真，基金結余質量低，各區域之間存在不協調的發展情況，醫療風險范圍擴大，控制難度增加，危及到醫?；疬\轉。

（二）政策制度風險

在醫療保險基金管理中，需要依據《社會保險法》對管理制度、管理方式進行不斷改善，并利用相關規定作為醫療保險基金監督、征繳等工作的基本保障。而現實中，醫療保險由于公益服務性特點，吸引的群眾非常多，參保人數的快速增長，導致工作量也在進一步加劇，使得現有的醫療保險政策體系不能滿足當下醫療保險發展需要，對于覆蓋范圍廣、獨特發展特點的醫療保險行業來說，政策制度難以實現完全統一，在基金支配、收繳等方面也會存在各種各樣的形式，進而給醫?；鸸芾盹L險的發生帶來可乘之機。

二、建立醫療保險基金風險預警機制的措施

（一）制定基金風險管理的責任分級體系

對于醫療保險管理來說，基金管理的主管部門應該是各級經辦機構，所以在對整個醫療保險的管理體系進行規劃與設計時，需要考慮到責任分級制，對基金管理權限進行科學規劃，并制定相關的基金風險預警機制，不僅可以補充基金管理中存在的各種缺陷與不足，同時還可以有效的提高基金使用效率。比如：市級醫療保險在基金管理責任分級體系制定時，各部門、各機構都要做到各盡其職，各付其責。先由財務部門對內部往來科目的核算來了解各級經辦機構的征繳與支付情況，利用已知的基金進出賬信息更進一步分析，對還沒有來得及完成的醫療費用收繳工作，可以制定適當的延續撥付計劃，并加以收繳措施研究，利用合理、有效的方法，實現人性化收繳，讓參保者積極主動支付，這樣不僅能夠促進收繳工作效率提升，同時還能夠避免收繳不及時、大量支付而帶來的基金抽空風險。

（二）加強醫療保險財務分析與預警指標體系建設

在醫療保險運行過程中，要想能夠及時掌握醫療保險發展現狀以及未來發展方向就要不斷分析當下的發展情形，不斷結合社會發展、經濟發展以及醫療行業發展的特點與趨勢分析，對如何提高醫療保險管理水平，降低基金風險作出適當的解決方案，而加強醫療保險財務分析則是最直接最有效的途徑，利用分析體系對基金風險提前預知、預防，比如通過對工作中相關信息與基金運行動態等相關的信息結合考慮，對人均結余率、住院報銷率、人均住院費用等內容采用科學的分析法（繪制表格或者曲線等分析形式）進行分析，掌握與了解基金實際運用情況。同時還要做好相應的基金征繳機制，提高征繳效率，為基金支付提供支撐。在對醫療保險收支結余賬目分析下，可及時發現基金運行中已經存在的問題，或者將要發生的問題，進而及時做出解決方案，這樣就可以大大降低基金風險預發的可能性，促進醫療保險基金管理水平提升，為醫療行業可持續發展提供基金管理風險預警保障。

（三）加強監督和宣傳，規范醫療費用的監管行為

第一，要加強醫療保險的宣傳工作，提高社會大眾對醫療保險制度的重視程度與認知程度，使參保人樹立正確的醫療消費觀念，并且根據自身的病情正確選擇就診機構，也就是要做到“因地制宜”?？梢猿浞掷冕t療衛生資源滿足于基層醫療機構的消費需求，也可以將醫療費用控制在最合理的范圍之中。制定社會監督激勵機制，大力嚴懲醫保違規行為；邀請社會監督人員，將網上監控與實地巡查有機地結合在一起，促進醫療保險服務行為的監督檢查與考核工作目標的實現這一點我市已經實現。此外，對于違規次數較多且情況嚴重者的定點機構來說，要實施一定的退出機制，對違規行為的舉報者要給予相應的獎勵，以促進社會各界人士都能積極參與到各級醫療保險的監督工作上來，打造健康良好的醫療保險社會監督環境。第二，在進行醫保基金監控過程中，要對支出情況進行系統的統計，例如在進行慢性病種費用、大額住院費用以及大型檢查費用等支出監控時，需要實行專家會審的機制。特別是要以現代技術手段為依托，實現網絡信息化的監督管理，要充分借助于基本醫療信息的網絡化傳輸系統，要對參保人在就醫取藥的過程中進行實時監控，實現事先預防、事中控制以及事后審核的目標。綜上所述，我認為，建立醫療保險基金風險預警機制勢在必行，可以促進各級醫保基金的合理運作，增強醫療行業的經濟效益和社會效益，注入嶄新的生命力。因此，要深入分析醫療保險基金的風險性因素，結合其實際情況，采取行之有效的治理措施，不斷完善風險預警機制，提升防范醫保基金的風險的能力，為醫保行業提供更為廣闊的發展空間。經過對醫療保險基金管理中存在的風險問題，如：分級管理風險、財務管理風險、政策制度風險等方面的了解得知，若不加以風險有效控制，醫療行業的發展就會存在危機。因此必須要對現有的風險因素進行防治，并且制定相關的醫療保險基金風險預警機制，以此來降低風險的發生幾率，同時還能夠有效的促進醫療保險基金管理工作更加規范化、科學化，提高醫療保險基金的使用效率，為社會、人類做出更有意義與價值的服務貢獻。

參考文獻：

[1]孫德升,張圣.醫療保險基金預警起因與對策研究——以山東省濟陽縣為例[J].經濟界,2014(5).

[2]馬偉玲,孫婷,王俊華.我國大病醫療保險制度公私合作路徑研究[J].蘇州大學學報(哲學社會科學版),2016(4).

第4篇：醫療行業的風險范文

“12年前，我在參與一次與德國總理及內閣大臣會面時指出，醫療行業已經成為德國社會經濟和就業的推動力?？偫硪婚_始并不相信，因為這意味著醫療行業是德國的最大產業。事后他委派研究人員進行了調查，結果證明，醫療行業內的雇員的確是最多的。它的規模是第二大產業器械制造業的兩倍。”在2013年3月16日由德國漢堡市政府及中國醫院協會主辦、德爾格醫療設備（上海）有限公司協辦的“中德醫院管理論壇”上，德國漢堡衛生經濟大會主席Heinz Lohmann教授率先指出。12年后的今日，越來越多的人們已經意識到，醫療行業成為推動社會與經濟發展的重要潛力產業。

由于人們對醫療服務需求的日益提高，醫療行業處于高速發展與迅猛變革之中。Lohmann教授預測，患者將成為醫療行業發展和轉變的一大推手。他以市場上的有機食品作例，越來越多的有機食品出現并熱銷，甚至連寵物有機食品也開始擺上貨架，最重要的原因就是消費者的需求。此外，醫療行業強勁的創新性，包括診斷、成像等在內的創新技術與設備不斷涌現；和人口結構變化，包括老齡化趨勢日益嚴峻，都促使醫療行業發生變革。在變革中，醫院面臨的首要挑戰，莫過于醫療質量。

作為醫療行業的重要成員之一，醫療設備公司在醫院應對醫療質量挑戰的過程中，是自然而然的合作伙伴。這也是德爾格大力協助此次會議的原因。作為此次會議的協辦者，德爾格在會場周圍設立了醫院整體解決方案的產品展示區。產品覆蓋了各治療領域及患者治療的全過程，包括急救治療、圍術期治療、危重癥治療、圍產期治療過程中提品、整合系統和服務，旨在幫助醫院實現關鍵臨床流程的優化，在提高醫療質量的同時降低醫療成本。

質量挑戰嚴峻

醫療質量和患者安全對醫院而言是永恒的主題，也是持續的挑戰。醫院如何抓準主題，應對挑戰，首先要從對質量核心概念的理解開始?！盎谖覀儗|量概念的理解，醫療質量首先是安全；其次是對疾病的診斷和治療能力，以及相應醫療措施的預期效果；再次還包括效率、費用、滿意度、技術評價等?！毙l生部醫政司副司長趙明鋼指出。

江蘇省人民醫院院長王虹對醫療質量的概念，從狹義和廣義兩角度進行了闡述。狹義指的是醫務工作人員遵循規章制度，執行診療規范，通過自我控制和自我規范，達到最好效果；廣義則相當于醫療機構的人員素質、環境、設施、服務水準、醫療技術、醫療費用和管理水平，是綜合體現。

正如趙明鋼與王虹所言，醫療質量的內涵在不斷深化，外延在持續擴張，這給醫療機構帶來了更大的挑戰和壓力。趙明鋼將醫療質量面臨的挑戰總結為6項：首先人們對疾病的認知是有限的，這導致對于一些客觀存在的疾病，目前尚未出現清晰的診斷或有效的治療方案。

其次，醫療質量需要平衡需求和資源，“疾病診斷和治療屬于自然科學，但對提供診療的機構設施建設和人員布局的管理屬于社會科學。如何有機平衡自然科學和社會科學，這是對管理者的挑戰?！壁w明鋼表示。

再次，是醫療機構水平和醫務人員人水平的差異而導致的醫療水平差異。例如中國多層次和多學制醫師培訓體系造成的人才差異，對醫療質量和患者安全造成了很大挑戰。

第四是患者對醫療服務需求的快速增長，與醫療人才培養的漫長周期存在不匹配。

第五是對新發疾病缺乏足夠的研究，為醫療質量帶來一定挑戰。

最后是疾病譜改變，主要疾病從傳染性疾病轉變為慢性疾病，尤其是老齡化的加重，為醫療服務體系和醫生知識技能帶來沖擊。

事實上，中國醫院面臨的挑戰并非特例。“全球老齡化人口的增加，主要疾病轉為慢性疾病，疾病嚴重程度的加重，患者獲得更多選擇和健康意識的提高，這些因素不僅為醫療機構帶來了控制成本的壓力，也使醫療機構間競爭更加激烈，迫使他們不得不提高醫療質量?！钡聽柛袢蚴袌隹偛肧ebastian Kassner指出。

德國醫院技術科學協會主席Jurgen Stettin教授列舉了德國醫院中存在的主要風險，包括溝通問題，例如患者的出入院、轉科等；衛生因素；用藥問題；患者檢查和診斷問題；手術差錯、診斷差錯；醫療設備因素等。Stettin教授通過數據指出，溝通問題的風險最大，且醫院規模越大，溝通問題帶來的風險越大；而流程的相關風險則相反，醫院規模越小，流程相關風險則越大。

構建安全醫院

明確醫院面臨的醫療質量挑戰和醫院存在的質量風險，有助于醫院在采取措施來提高醫療質量并改善患者安全時有的放矢。這些措施既有微觀層面，也宏觀層面；既針對醫院內部，也針對包括政府、醫院、患者等整醫療領域范圍。

“事實上，大多數風險并非設備或產品等硬件造成的，而是使用流程不當造成的?！盨tettin指出并例舉了德國醫院轉移或消除質量風險的做法，非臨床流程使用核查清單、電子醫療記錄、出院管理及用藥分配的信息化工具等新方法。

雖然有了措施，但在實施過程中也存在一定的困難?！搬t務人員的工作非常忙碌，因此很難對他們進行風險管理培訓。其次，風險措施實施可能比較復雜，有時候分不清楚到底是誰的責任。第三，實施效果如何，還需要進行持續性的監控。”Stettin教授告訴《中國醫院院長》記者。

在王虹主持的討論中，多位中國院長分享了自己醫院確保質量的做法?！霸跀盗颗c質量的博弈中，一定要以質量和安全為前提，在此基礎上提高效率?！笔锥坚t科大學附屬北京天壇醫院院長王晨指出。王晨強調了質量和安全在醫生考核和晉升中的權重，同時利用現代化的技術，在質控方面進行探索。

新疆醫科大學第一附屬醫院院長溫浩，則重點提到了不良事件上報制度。他在比較了國際上的不良事件上報比例之后，設定了一最低限比例。如果科室上報的不良事件達到了這一比例，醫院就不查，否則就要接受抽查。此外，需要醫院專家委員會討論的重大醫療事件，必須以公開模式在全院進行討論。“敬重生命的一最重要表達，就是當醫院發生了醫療事故，當事科室、醫院管理者、醫院領導都必須知道?！睖睾聘锌?/p>

第5篇：醫療行業的風險范文

【Keywords】ERM method； risk management ； public hospital

【中圖分類號】F239.45 【文獻標志碼】A 【文章編號】1673-1069（2017）03-0039-02

1 引言

隨著我國醫療體系改革逐步完善，傳統的公立醫院的運營模式發生了巨大的變化，對內對外都存在著顯著需要改革醫院財務風險管理模式的需求。公立醫院體系外，國家層面上，對公立醫院的扶持正逐步退出歷史舞臺，轉而國家將政策的主要重點放置在社區醫院和縣級以下醫療單位上面；從醫療的行業層面上，醫療成本逐步提高，醫療效率較低以及醫院的口碑下降問題都比較顯著；從醫療市場上看，國家在大力支持民營醫院的設立，鼓勵民間資本進入醫療體系，對公立醫院的發展形成了顯著的沖擊性。對公立醫院體系內，各種國家政策制度的要求也推進了財務風險管理體系的建立。近年來財政部下達的《行政事業單位內部控制規范（試行）》、《關于全面推進行政事業單位內部控制建設的指導意見》等相關文件要求公立醫院也在實現內部控制。因此，公立醫院必須搭建完善的現代醫院管理體制。

2 當前公立醫院財務風險成因分析

在建立財務風險管理體系前，要先了解公立醫院的財務風險存在的原因，公立醫院的財務風險潛藏于醫院運營的各個環節，主要由以下幾方面原因產生。

2.1 市場經濟因素

市場經濟的發展以及衛生體制的變革，推進了公立醫院對信貸市場的依托，國家政策的倚重越來越傾向于社區和縣級以下醫療機構，而對公立醫院的側重越來越低，而醫療行業的發展要求公立醫院要不斷地做大做強提升市場的競爭力，這使得許多的公立醫院采取擴大信貸范圍的方式，采用負債經營的模式來拓展自身的規模，同時也使得醫院的債務風險進一步提升。

2.2 法律法規因素

隨著居民城鎮化發展的提高，居民對醫療水平的要求不斷提高，國家為滿足日益增長的醫療需求，在近年來不斷出臺降低社會醫療成本的政策文件，如藥品零差價、醫藥分離等政策的出臺都對公立醫院的經營情況造成一定影響；同時，隨著居民對醫院法律知識的普及以及患者維權意識的不斷加強，醫療糾紛的訴訟的提高以及醫療事故的追溯等都對醫院財務情況造成影響。

隨著國家新醫改政策的推進，政府的基礎衛生投入占比越來越重，公立醫院醫療投入占比越來越輕，變更的投入方式對公立醫院產生了新的財務風險。

2.3 醫療技術因素

在當前醫療技術日益完善的階段中，隨著醫療水平的提高，醫療方式的復雜性也顯著提高。面對復雜高風險的醫療技術，一旦在醫療過程中出現醫療狀況和醫療事故，會導致醫患風險的增加，出現醫患糾紛，影響醫院的財務狀況。

2.4 衛生行業因素

作為國家主要公益機構之一的公立醫院，國家針對公立醫院救死扶傷的社會公益性提出無條件對醫患進行救治的要求。但是往往存在沒有能力進行醫療救助的群體，雖然醫院在這種救助活動中存在義不容辭的作用，但是這種情況的增加往往導致了公立醫院醫療負擔的增加，引發公立醫院的財務風險。

盡管我國的許多公立醫院都已經建立了相應的財務管理預警系統，但是由于各種因素導致無法發揮重要作用，所以建立有效的內部控制機制是防范財務風險發生的重要手段。文章立足于此建立了基于ERM的財務風險管理體系。

3 ERM概述

ERM （Enterprise Risk Management，企業風險管理）是20世紀90年代由美國職業會計團體潛心研究的科研成果。泛指一??實體組織制定的可識別可能影響該實體的事件并為實體目標的實現提供合理的保證程序[1]。在我國，商業銀行、證券公司等指引文件都引用了 ERM的結構框架。

當前，我國的公立醫院較多運用傳統模式實施財務風險管理，而把現代先進技術方法ERM應用于研究解決當前公立醫院的財務風險管理理論體系的理論還很罕見。

4 基于ERM的公立醫院財務風險管理的探索

4.1 明確目標

一是搭建合法性目標。搭建的ERM框架要符合國家的相關政策法規和規章制度，同時要符合服務利益相關人的要求。

二是目標的受益人。ERM框架致力于向公立醫院的管理者和頂層設計者披露醫院存在的財務風險，為下一步設計合理財務制度提供保障。

三是搭建指向性目標。運用ERM的方式主要用于提高公立醫院醫療的效率，提高醫院的資金利用率，確保醫院整體的財務安全。四是搭建長期性目標。通過ERM的運用不僅可以在當期改善醫院的財務風險，同時可以與醫院的長期目標相結合，為醫院的長期發展提供政策保障[2]。

4.2 ERM框架構成要素

ERM構成要素主要由環境、目標、事件、評估、響應、控制、信息溝通、監控八個要素，要發揮ERM的功能，需要整合各個要素，充分發揮各個要素的作用，確保 ERM框架良性運轉。

4.3 ERM框架運行模式

ERM框架運行的主要方式是通過公立醫院的主管機構和公立醫院的各級管理機構以及二級分支機構和部分進行簽訂風險責任書，并對風險進行細化分解，進行考核確定。實現對預期風險的監控和潛在風險的化解。

5 防范公立醫院財務風險的策略

5.1 樹立公立醫院財務風險管理理念

要從根本上建立公立醫院財務風險管理理念，按照醫院的規模和人員的素質，分批分次進行培訓和提升。將公立醫院財務管理理念灌輸至醫院的各個分支節點，實現公立醫院財務風險管理的全面化。

5.2 完善公立醫院治理結構

ERM框架下，構建良好的治理結構是完善醫院財務管理制度的重要組成部分。逐步探索公立醫院的管辦分離制度，建立公立醫院的理事會、董事會制度。在公立醫院范圍內實現決策和監督的分離并能互相制衡的制度。充分利用管辦分離的制度對經費的支出進行嚴格的審批管理，杜絕醫院的盲目擴張和融資，降低醫院的財務風險[3]。

5.3 創新風險管理措施

ERM模式下，公立醫院財務風險管理不能簡單地倚重風險識別以及限額管理，要充分利用更加全面和復合的管理模式，采用多指標綜合評價法、層次分析法等多樣方式設立更加全面的指標體系，加強內部控制，采用合理的績效目標，加強醫院的財務管理。

第6篇：醫療行業的風險范文

【關鍵詞】 道德風險 醫療保險風險 風險控制

醫療保險機構在實際的工作過程中可能會因為一些原因導致自身收取的保險的費用難以承擔對應的醫療費用，從而引起財務風險。醫療保險收取過程中需要經過許多的環節，比如投資增值、保費收取等等，這些過程中有許多的因素都可能會導致醫療風險，近年來，我國城鎮居民人均醫療費用持續增加，自城鎮職工基本醫療保險制度以來，各地的醫療賬戶超支額現象十分嚴重，為社會醫療保險制度埋下了一定的隱患。研究探討醫療保險中的道德風險及風險控制方法對于社會醫療保險的發展有著重要的現實意義。

一、醫療保險中道德風險概述

道德風險指的是，在市場交易過程中由于一方對另一方行動的觀察、監督不夠準確導致的風險，道德風險是社會醫療保險行業中十分常見的風險形式，與醫療保險市場的保險機構、被投保人及醫療機構都有著非常密切的關系。實際的運作過程中，被投保人的疾病發生的頻率、嚴重程度、就醫行為以及醫療機構的服務行為等等內容都會影響到社會保險機構最終支付的醫療費用的數額。這幾個因素之中被投保人的疾病發生的頻率和嚴重程度具有很強的隨機性，并不受被投保人及保險機構的主觀控制，而醫療機構的服務行為及被投保人的就醫行為則具有很強的主觀性，被投保人選擇及醫療機構提供的就醫服務不同，醫療費用自然也有著很大的差別，醫療費用上升必然會導致被投保人及醫療機構效用增加，但當前我國的保險機構大多沒有相應的能力有效的監督這醫療機構及被投保人的行為，此時就會引起道德風險。現階段醫療保險市場存在著十分明顯的信息不對稱的問題，保險機構對于被保險人實際的疾病狀況以及醫療機構的具體的診療過程并不了解，監督工作存在著困難，加劇了道德風險。

實際的工作過程中，道德風險主要表現為兩個方面，即醫療機構誘導需求及被保險人過度消費，下文對此進行詳細的分析介紹。

（一）醫療機構誘導需求

誘導需求指的是在實際的診療過程中，醫療機構利用自身信息的優勢以及患者對于各種疾病診治方法不清晰的問題誘導患者接受過度的醫療服務。誘導需求中，患者的不合理的醫療需求是在醫療機構激發出來的，醫療機構的收入與醫療費用成正相關，再加上醫療服務屬于專家服務，具有明顯的供方信息壟斷性及非同質性，與患者及保險機構相比，醫生對于各種疾病的嚴重程度，不同醫療手段的合理性、醫療服務是否適度等等更加了解，患者及保險機構都缺乏豐富的醫療知識，疾病治療過程中往往會服從醫生的診療手段因此，醫療機構具備誘導需求的動機及能力。

（二）被保險人過度消費

被保險人過度消費指的是患者在投保之后，由于自身承擔的醫療費用下降，因此對于醫療服務的需求就會有所上升。被保險人過度消費的主要原因是保險機構與被保險人之間的信息不對稱，保險機構只能通過醫療費用單觀測到患者的就醫行為，并不能夠對其整個的就醫過程進行分析，因此，難以科學的判斷醫療機構的醫療服務是否合理，被保險者自主承擔的醫療費用降低之后，為了尋求安心、舒適會選擇更高標準的醫療服務，導致醫療費用過度增長，為保險機構帶來較大的風險。實際生活中，“一卡多用”、“小病大治”都屬于典型的過度消費現象。

二、醫療保險中道德風險控制手段

正是由于這種信息的劣勢，使得保險機構面臨著雙重的道德風險，為了有效的控制風險，下文主要從兩個方面進行分析討論。

（一）誘導需求的控制手段

1、建立完善的醫療服務信息系統

有上文可知，誘導需求主要是因為醫療機構具備明顯的醫療信息優勢，這種信息優勢則是由于醫療機構的專業優勢及醫院信息不透明產生的，現階段，保險機構對于患者的診療過程并不了解，只是一味地根據醫院開具的醫療費用單繳納各項醫療費用，這也是保險機構監督措施難以實施的重要原因。相比于商業保險機構而言，社會醫療保險機構對于醫生的診療過程了解更加詳細，但依然還存在著和信息不夠完整以及利用不充分等等問題，就目前來說，社會醫療保險機構在審核患者的藥品費用、檢查費用等各項診療費用時是從獨立的角度出發的，只要各項費用符合基本醫保要求即可，但并沒有將整體的診療過程聯系起來，沒有對各項診療的必要性及合理性進行分析，因此實際的工作過程中，相關部門及單位可以利用現有的計算機信息技術建立完善的醫療服務信息系統，方便保險機構詳細全面的了解患者的診療過程，從而有效的控制醫療費用。具體來說，該醫療服務信息系統之中應該包括患者的基本情況、各類疾病的癥狀、診療過程中做的檢查、使用的藥品的數量、名稱等等信息，并能夠根據這些信息分析統計各項指標。

2、采用預付制償付方式

一般來說。保險機構在支付醫療費用時主要通過預付制償付及后付制償付兩種償付方式，其中預付制償付方式指的是，保險機構在醫療服務發生之前，按照相關的標準向醫療機構支付一定數額的醫療費用，后付制償付指的是醫療服務完成之后，被保險人將實際的費用額提交給保險機構，然后由其向醫療機構支付醫療費用。后付制償付制度之下，醫療機構收到的醫療費用與自身的收入正相關，且不需要承擔費用風險，這種制度下，他們會鼓勵誘導需求行為，增加保險機構的風險。預付制償付方式下則能夠較好的遏制誘導需求行為，從而控制醫療費用，但這種制度之下很容易出現醫療服務質量降低的情況，比如服務量減少等等。因此為了在保證醫療服務質量的基礎上控制費用，保險機構在實行預付制償付制度的同時可以通過簽訂相關的合約對醫療機構需要履行的職責范圍、相應的診療規程等等進行明確，規范管理。

常見的預付制償付方式主要有按病種償付、總額預算以及按人頭償付三種形式，其中按病種償付指的是按照相關的診療手法將各種疾病劃分為若干個組，按照疾病的嚴重程度將每組的不同種類的疾病劃分為許多個級別，每一個級別的疾病制定一定的費用標準，保險機構按照患者疾病的組別及級別支付醫療費用。這種支付方法之下必須保證病種分類的詳細科學，且實際的診療過程中，容易引起新的誘導需求?？傤~預算指的是保險機構按照相關的合約確定某一段時期比如一年的償付總額，然后整體支付醫療費用，這種支付手段之下，保險機構在固定時間段內償付的費用與患者實際的診療費用無關，保險機構承擔的風險較小，風險控制的力度最大。按人頭償付指的是每一個服務對象的醫療償付費用固定，實際的費用支付過程中按照接受醫療服務的人數的多少進行計算，這種投保方式適合于服務提供者與投保人之間關系比較固定時使用，即以合約為準，服務提供者為投保人提供診療過程中所發生的所有的費用，這種支付制度之下，保險機構按照服務對象的平均費用進行支付，醫療機構需要承擔一定的超額損失，雖然保險機構面臨的道德風險有所降低，但一些身體健康水平較弱的投保人會排斥這種投保方式，帶來新的風險。目前，我國的醫療機構大多缺乏全科醫生，對于各種病癥的診斷分類也不夠科學合理，醫療數據信息不足，因此總體而言，總額預算支付的方式比較符合現階段的國情。

（二）過度消費的控制方法

為了有效地控制過度消費，保險機構可以通過簽訂合約建立一定的費用分擔機制，常見的費用分擔形式有保單限額、共保比例和設置免賠額三種，其中保單限額顧名思義就是限額以下的費用由保險機構支付，超過限額則由患者自行支付；共保比例與保單限額的方法基本一致，指的是保險機構承擔一定比例的醫療費用，其余部分由患者自行支付；免賠額與保單限額正好相反，某一確定數額以上的費用由保險機構進行支付，低于該數額則由患者自己支付?？傮w而言，這三種方法實際上都是提高患者自行支付的比例，從而抑制過度消費的情況，具體的使用過程中，作為了更好控制過度消費將三種分擔機制結合起來效果較好。

結束語

社會醫療保險制度對于國家的穩定、百姓的生活十分重要，但由于醫療保險行業面臨的較大的風險嚴重限制了保險行業的發展，本文主要就醫療保險中道德風險出現的原因進行了的分析概述，重點探討了如何有效的控制道德風險，僅為相關行業的風險控制工作提供簡單的參考。

【參考文獻】

[1] 趙曼.社會醫療保險費用約束機制與道德風險規避[ J] .財貿經濟.2015（02）.

[2] 張芳.我國現行城鎮居民基本醫療保險制度中的道德風險及其控制對策研究[D].武漢科技大學.2015.

第7篇：醫療行業的風險范文

關鍵詞：大額補充醫療保險；運作模式；合作經營

中圖分類號：F840.684 文獻標識碼： A 文章編號：1003－3890（2009）02－0084-04

補充醫療保險主要在于分散兩種風險：一種是基本醫療保險范圍以內個人自付高額醫療費用的風險，一種是超過基本醫療保險最高支付限額以上費用的風險。[1]本文所要探討的就是規避后一種風險的工具――大額補充醫療保險。大額補充醫療保險是針對基本醫療保險統籌基金最高支付限額以上部分進行補償而建立的保險形式，是構成多層次醫療保險體系的重要部分，也是各種補充醫療保險中市場需求最大的險種。對被保險人來說，正是這部分被排除的大額風險才是真正的風險，其發生可能影響被保險人乃至整個家庭的基本生活。大額補充醫療保險應該成為當前補充醫療保險的發展重頭。

一、大額補充醫療保險的三種操作模式

1.蘇州――醫保部門獨立操作。2007年10月17日蘇州市人民政府公布的《蘇州市社會基本醫療保險管理辦法》中規定：職工醫療保險基金包括基本醫療保險基金、地方補充醫療保險統籌基金和大額醫療費用社會共濟基金，由市勞動和社會保障局負責全市社會醫療保險政策的制定、組織實施、監督管理以及醫療保險基金的征繳管理和監督檢查?？梢娞K州的大額補充醫療保險是由醫保機構全權負責舉辦的，并且具有強制性，符合條件的人員都要按月上繳?；饋碓礊閰⒈Ｂ毠€人繳納，每人每月5元即60元/人/年；基金運作是由政府負責，進入財政專戶管理；支付方式為在結算年度內符合規定的醫療費用，累計超過10萬元以上的部分，由大額醫療費用社會共濟基金結付95％，個人自負5％。

2.石家莊――醫保部門與保險公司合作。石家莊市醫保中心作為投保人，集體向作為保險人的商業保險公司（中國人壽石家莊分公司）投保，參加基本醫療保險的居民作為被保險人，其發生的超過基本醫療保險基金支付最高限額以上的醫療費用，由商業保險公司負責賠付。凡參加基本醫療保險的居民，應同時參加大額補充醫療保險，兩者保費一并繳納，故也有一定強制性。保費按未成年人10元/人/年，成年人30元/人/年的標準籌集。對超過基本醫療保險基金最高支付限額以上的費用，保險公司賠付60%，但醫療費用最高賠付限額為7.5萬元/人/年。本辦法確定的保險費籌資標準、賠付標準和賠付辦法暫定為2年期限，需根據賠付情況定期調整以保持公平穩定性。

3.山東工會――總工會與保險公司合作。山東省總工會通過和泰康人壽保險公司、江泰保險經紀公司合作，為山東全省近千萬的職工量身設計“價格低、保障高、服務優”的保險保障計劃。目前已投入市場的有5個險種，分別是職工團體綜合保險保障計劃、職工團體補充醫療保險保障計劃、職工團體高額補充醫療保險保障計劃、女職工團體安康保障計劃、職工團體年金保險保障計劃。其中的職工團體高額補充醫療保險保障計劃就是我們所說的大額補充醫療保險，是工會以團險的形式規模性地向保險公司投保，將職工的大額醫療風險轉嫁給保險公司，增加職工的福利保障。

根據現有的大額補充醫療保險的操作情況，可以大致總結出以下三種主流模式：由醫保機構獨立主辦，醫保機構與

保險公司合作舉辦及由工會、行業或企業與保險公司合作舉辦（自愿性）。

二、上述三種操作模式的特點比較

這三種模式的主要區別在于主辦機構的性質不同，政府機構與商業機構的立場、手段和目的都有很大差別，所產生的社會效應也必然不同。我們將從強制性、公平性、逆選擇、費率、覆蓋范圍、服務質量、風險控制等角度來說明三種模式的各自特點（如表1所示）。

三、上述三種操作模式的利弊分析

（一）醫保部門獨立操作模式的利弊

這種模式的優點包括：第一，強制參保降低逆選擇的可能性。大額補充醫療保險承保的風險是典型的低概率、高損失的風險，非常需要有量的積累。這種強制性的方式能讓盡可能多的人參與進來，充分發揮大數法則的效應，使風險更趨于穩定，公平性更高。第二，基本醫療保險和大額補充醫療保險放在同一個體系內使銜接更緊密，操作及管理費用由國家財政負擔，可以減少運營成本[2]。第三，醫保部門作為政府部門，在與醫院的合作中有著較強的談判能力，在醫療費用控制方面有一定的優勢，而且在保險支付能力上更有保障。但是醫保部門獨立操作也有其缺陷：第一，把補充醫療保險變為純粹的政府行為，加重了政府的負擔，使社保機構無法專司基本醫療保險管理之職。第二，在同時運作基本醫療保險和補充醫療保險的情況下，一旦基本醫療保險賬戶出現資金不足，社保機構難免會向補充醫療保險賬戶透支，易致資金管理混亂。

（二）醫保部門與保險公司合作模式的利弊

該項合作具有的明顯優勢有：第一，有利于提高大額補充醫療保險的管理和服務水平。醫保經辦機構負責保費按時足額繳納，使保險公司可以從保險銷售渠道中脫離出來，專門從事險種設計、賠償服務、統計分析、費率厘定和基金管理等工作。保險公司可以充分發揮自身的專業經營優勢和管理特長，使大額補充醫療保險基金運作更有效率，理賠服務更加方便快捷，同時提供很多高附加值的服務，比如健康管理、健康咨詢等，可提高參保人的滿意度。第二，有利于控制醫療費用，保障經營安全。保險人缺乏對醫患雙方的利益約束機制和能力，而社保機構作為政府管理部門，可以運用法律、行政、經濟管理等各項手段，對醫療機構和醫療服務人員進行有效的監督管理，防范醫療費用的不合理支出。[3]雖然這種合作結合了醫保部門與保險公司的優勢，但在實際操作的初期還是避免不了一些缺陷：第一，業務穩定性不強。該項合作僅是通過雙方協議的形式確定下來，在一定程度上有賴于醫保部門領導的偏好，由于協議期限較短，如果醫保部門負責人發生變動，這項合作能否長期繼續下去便具有很大的不確定性。第二，合作環節的銜接有待理順。保險公司與醫保部門職工信息數據庫沒有建立聯網，公司很難及時掌握病人的醫療費用發生情況，給工作帶來不便。

（三）工會、行業協會或企業與保險公司合作模式的利弊

這種合作模式是把大額補充醫療保險純商業化運作，最大的優點是遵循自愿原則，靈活性高，組織可以根據自己的實際情況向保險公司投保，費率和保額也都可以協商。這種保險通常包含在一些員工福利計劃中以團險的形式投保。[4]其缺點是：第一，保險費率較高，投保組織有逆選擇的風險存在；第二，由于缺乏強制手段，難以大范圍推行，規模效應差。一個企業內部職工人數有限，工作環境相同，某些疾病風險有可能大規模出現，醫療費用的風險實質上難以分散，而且各組織之間繳費能力差異較大，公平性不足。第三，保險公司缺乏對醫療機構的有效控制，可能面臨更多來自醫療機構的道德風險。第四，保險公司針對大額醫療風險的產品較少，雖然重大疾病保險和津貼型住院醫療保險等也能提供一定程度的補償，但是不能做到與基本醫療保險的無縫銜接，團體醫療福利保障計劃中的一般公共保額的設定類似于大額補充醫療保險，但仍沒有固定為產品，每個團體的約定可能都不一樣，靈活性太大、共濟范圍太小，還需要不斷完善。

四、大額補充醫療保險的合理發展模式和建議

大額補充醫療保險由醫保部門直接經辦的有上海、蘇州、鎮江、北京、南京、杭州、大連等城市，由醫保部門與保險公司合作開辦的有廈門、天津、珠海、汕頭、福州等城市，工會與保險公司的合作也日益密切，典型的有上海、南京和山東等地。大額補充醫療保險先期由醫保部門獨立操作有其必要性：可以強制性地實現全員參保，有效避免逆選擇，充分發揮規模效應，讓參保人在一個更高的統籌層次上實現互助共濟。作為一個行政部門，醫保部門缺乏足夠的人力資源和先進的管理技術，也不乏工作效率低下、服務質量不到位等弊端，針對基本醫療保險和補充醫療保險可能分身乏術，在監管體系不完善的情況下還有可能出現兩者基金相互透支的現象，因此政府在補充醫療保險領域不應只承擔舉辦者的職責，更應體現監管者、仲裁者和推動發展的角色。醫保部門必須強化基本醫療保險與補充醫療保險的分賬運作、獨立核算。同時從大額補充醫療保險的社會性質和經營風險的特點來看，采取純商業化的運作模式暫時來說也是不可取的，因為可選擇性太大，會導致社會公平性和大額醫療費用風險的控制力略顯不足。

由以上分析可以看出：醫保部門在大額補充醫療保險方面尋求與具有專業技術和人才的保險公司合作，形成“政府主導，商業化運作”的模式是未來主流發展趨勢。[5]工會、行業或企業與保險公司的合作，也將隨著保險公司的不斷成熟、國家稅收優惠政策的引導、企業保險理念的鞏固而快速發展起來，成為控制大額醫療費用風險的另一條重要途徑。為更好地發展大額補充醫療保險我們提供如下建議：

（一）關于醫保部門與保險公司的合作方面

1. 有效控制風險。隨著醫療技術的不斷發展與提高，醫療費用呈剛性增長，政府應根據情況及時調整基本醫療保險封頂線，在賠付率過高的年份對保險公司進行財政補貼。保險公司務必力求穩扎穩打，切實增強風險意識，積極參與對醫院的監督制約，增強公司在合作中的主動性，注重經濟效益與社會效益兩手抓，為持續長遠合作發展打好基礎。

2. 進一步理順合作關系。對內，在產品及理賠程序設計上，應體現針對性和靈活性，簡化理賠程序；對外，積極與醫保部門協商，做好職工信息數據聯網和理順規范業務流程等工作，及時掌握信息，提高工作質量和效率。通過借助醫保計算機信息系統這一先進的科技手段，開發管理模塊，屬參保患者個人承擔的費用，由患者自行同定點醫院結算，其余費用由保險公司同醫院直接結算。這樣一方面減輕參保人員的負擔和繁瑣手續，另一方面及時發現醫院的違規行為，控制不合理醫療費用的支出。

3. 鞏固該業務，帶動其他業務發展。建議公司積極爭取政府及相關部門的支持與認可，力爭以文件形式明確公司在大額補充醫療保險業務中的角色與地位，進一步穩定合作關系。同時及時總結與政府部門合作的經驗，注意加強溝通協調，以此業務為突破口，帶動其他業務發展。

4. 積極探索管理創新。建立全國統一的相對集中的繳付系統，最重要的是通過將基金運營平臺進行適當的整合，可以在一個更大的行政區域內建立大額補充醫療保險基金風險池，提高統籌層次，實現基金收支平衡。[6]建議對大額補充醫療保險的管理形成一定的集中度，實現“分級管理，統一運營”?？梢杂舍t保主管機構通過招標的辦法選出數家優秀的保險機構并授予其管理資格，再在各統籌層次中選擇相應的經辦機構。這樣全國范圍內的資金都集中流動在這幾家保險公司，既有利于借助保險公司已有的內控機制管理資金，也有利于從外部監控資金流向，還可以增強管理的統一性。

（二）關于工會、行業或企業與保險公司合作方面

1. 政府繼續通過稅收優惠政策和其他管理措施積極鼓勵合作，不斷宣傳保險原理，提高企業與職工的風險意識和保險理念，培育企業人力資源培養與維護的現代管理理念，逐步引導單個企業與行業的大額醫療互助保障基金的相互融合擴大，提升抗風險能力。

2. 保險公司要做得更專業。建立專門的核保核賠體系和專業的精算制度，培養專業化的經營管理人才，開發專業化的信息管理系統，注意積累經驗數據，合理控制風險；提高服務質量?？山梃b國際經驗，實行管理式醫療保健模式，如優先提供者組織等；與醫院建立風險共擔、利益共享的合作模式，有效控制來自醫院的風險；積極開發保費低廉，保障程度高的大額補充醫療保險產品以滿足市場的需求。[7]

參考文獻:

［1］陳文，應曉華，盧憲中，等.城鎮職工補充醫療保險的組織與籌資研究［J］.中華醫院管理雜志，2004，（11）:648-653.

［2］譚湘渝.高免賠大額商業醫療保險產品開發的必要性與可行性研究［J］.上海保險，2003，（4）:21-23.

［3］李新榮.大額醫療補充保險的實踐與思考［J］.衛生經濟研究，2004，（1）:52-55.

［4］勞動和社會保障部勞動科學研究所.我國補充醫療保險問題研究［J］.經濟研究參考，2001，（51）:28-41.

［5］慈延寧，王曉先.城鎮大病補充醫療的現狀分析及完善構想［J］.科協論壇，2007，（4）:166-167.

［6］田淑雅.大額補充醫療保險的經營難點［J］.中國保險，2007，（10）:166-167.

［7］PAbebe Tessera. Probabilistic models for medical insurance claims: Research Articles.Applied Stochastic Models in Business and Industry， Jul. 2007，23（4）:256-258.

The Developing Model Analysis of Catastrophic Supplementary Medical Insurance

Cao Qian1, Qiu Fen1, Xu Xiaoyin2

（1. School of Public Sanitation, Southeast University, Nanjing 210009, China; 2. Wuxi Branch, Safety Endowment Insurance Company, Wuxi 214000, China)

第8篇：醫療行業的風險范文

一、 醫療設備融資性租賃的SWOT分析

SWOT 分析法是一種應用十分廣泛的綜合分析方法， 其最大特點是將對象內部的優勢（Strengths）、劣勢（Weakness）和外部的機會（Opportunity）、威脅（Threats）進行全面分析與綜合考慮，得出相應的結論，從而制定相應的發展策略。

（一）優勢分析（Strengths） 具體有以下幾點：

其一，緩解資金壓力，加快設備更新。隨著嚴格控制“以藥養醫”和“醫藥分開”等政策的推出，醫院的資金流分配受到重大影響。為了提高醫院的綜合實力，醫院每年都要引進價格昂貴的現代化的醫療設備，而很多醫院僅靠醫院自身積累的資金無力購買。除了自備資金，醫院獲得購置醫療設備資金的傳統方式主要有級財政撥款、國外政府或組織貸款以及商業銀行貸款。而在目前的中國， 企業靠這些傳統的融資方式很難獲得資金。融資租賃這種西方成熟的先進融資和購買模式則為醫院添置設備提供了一條嶄新的思路。融資租賃具有所有權與使用權、經營權、收益權相分離的特點，而且信用風險小、租期及租賃物最終處置方式靈活多樣。一般慣例，融資租賃設備租金相當于購買設備款的20%左右。這樣醫院支付少量資金即可占有更多先進醫療設備的使用和收益權，在激烈的醫療市場競爭中占得先機。另外，租賃是金融與貿易相結合的投資方式，醫院籌資與購買設備一步完成，既能加快投資步伐， 又能降低費用。

其二，抵御通貨膨脹。醫院在自有資金的積累過程中，不可避免的要受到通貨膨脹的影響，如果等到資金積累到所需數目再購置設備，不僅不經濟，同時也會錯過購置設備的最佳時機。另一方面，醫院還可以利用設備投入使用后創造的經濟效益，為醫院其他方面的發展提供資金支持。

其三，盤活醫院資產，優化設備配置。許多有實力的大醫院憑借自身優勢購進最新型、最先進的醫療設備后，原有設備便束之高閣，造成設備閑置，資源浪費;而另外一些實力相對較弱的醫院，盡管其患者存在對設備的需求，但卻因資金不足無力支付新設備的高昂費用，而形成設備短缺。這種情況下，醫院可以利用租賃方式把自己閑置和利用率不高的醫療設備委托租賃公司，利用他們專業、信息靈的特點，將其租賃給需要的單位，在最大限度地盤活醫院存量資產取得流動資金的同時，避免了重復添置設備和資源浪費，使醫療設備配置達到最優化。

（二）劣勢分析（Weakness） 具體有以下幾點：

其一，醫療機構對融資租賃業認知有限。在西方經濟發達國家，醫療設備的租賃是受醫療界高度重視的籌資方式。而在我國，醫療設備租賃尚屬起步階段。一方面，國內醫院對醫療設備融資租賃缺乏了解，甚至有的醫院把融資租賃簡單理解為高利率資金放貸。有些地方的衛生行政部門由于不了解融資租賃甚至人為設置障礙，使得設備租賃進程發展緩慢。另一方面，租賃公司對醫療行業的認知也有待深入，由于對醫療行業的不了解，對投資風險的把握沒有信心，使得相當多的租賃公司不敢輕易涉足醫療行業。據統計，目前國內醫療設備租賃的市場滲透率不足5%，與西方經濟發達國家相比，有很大差距。

其二，相關法律法規不健全。醫療設備融資租賃的發展離不開法律的保障和相關政策的支持。我國在融資租賃方面一直無明確的政策和法規， 租賃業的開展大多只是參照相關的條例和法規， 如《人民法通則》、《合同法》、《票據法》、《商業銀行法》及一些部門規定， 且這些系列和規定過于原則， 滿足不了租賃業發展的需要。立法的滯后致使一些涉及租賃業的案件無法可依， 審理受阻。

其三，行業管理混亂。目前為止，我國尚無一個統一、權威的租賃行業的管理機構。中外合資企業租賃公司由外經貿部審批， 國內企業和兼營租賃機構由人民銀行審批管理， 而有些地方性的租賃機構的審批權限制在當地政府。權限的分散使租賃機構各自為政、盲目發展、管理混亂、國家的方針政策也難以落到實處，租賃市場中的有規范操作也得不到及時的糾正。另外， 租賃業缺少一個行業自律組織來協調各種關系和加強行業內的交流。

其四，專業人才短缺。現代租賃是貿易和金融的創新組合，屬于邊緣產業，是知識密集型產業，需要從業人員同時具備醫療和租賃業務專業知識和技能，這類人才目前在市場上相當稀缺。

其五，缺少政策扶持。租賃費不能列支成本；國家在稅收上僅對外資及中外合資的租賃企業實施很小的減免稅措施， 其它租賃企業則基本上得不到稅收方面的優惠政策; 另外， 在信貸、保險等方面， 國家也缺少政策扶持，醫院采用租賃方式的積極性受到影響。有些地方行政部門不了解租賃業務，認識不到融資租賃對醫院發展的重要性，缺乏主動引導社會資金進入這個領域的積極性，更沒有與之配套的政策措施。

（三）機遇分析（Opportunity） 隨著國家對醫療體制的改革，醫療市場的競爭日趨激烈，越來越多的醫院認識到設備租賃對于醫院快速發展的重要意義。另外，隨著公眾對醫療服務的需求不斷提升，添置先進的醫療設備是提升醫院整體競爭力的有力表現，不僅可以提高醫院的診治水平，拓寬醫院醫療服務的范圍，而且可以筑巢引鳳，吸引高端人才，進一步提高醫院的綜合實力。醫院要想獲得高端的醫療設備，資金成為最大的瓶頸之一，因此通過租賃來獲得醫療設備已經吸引了相當數量醫院的注意力。雖然對不少醫院來說，醫療設備租賃還是個陌生的領域，但是越來越多的醫院在開始進行嘗試。

（四）威脅分析（Threats） 醫療設備融資租賃的風險來源于許多不確定因素，而且各種因素之間可以相互關聯。首先是醫療設備租賃中的產品風險。產品的銷路、市場占有能力、產品市場的發展趨勢、消費結構和消費能力等都需要了解充分，否則會對投資行為帶來巨大隱患。其次是金融風險。融資租賃屬于金融行為，金融風險伴隨著整個租賃活動的開展，承租人的還租能力直接影響公司的經營和生存。貿易風險和技術風險也是不容忽視的不確定因素。其它還包括經濟環境風險和不可抗力如自然災害導致的風險。另外，同行業之間的競爭也是影響公司經營和生存的重要因素。

二、 健康發展醫療設備融資性租賃的對策

（一）加強宣傳力度，促進行業認知 目前醫療機構對醫療設備租賃業認知不足，很大程度上制約了租賃業的發展。租賃機構可利用宣傳機構和新聞媒介加大宣傳力度，介紹醫療設備租賃業的內容及操作模式，使衛生行政部門重視租賃的經濟杠桿作用，使醫院明白設備租賃的種種優點。通過宣傳打破“租不如買”的陳舊觀念，樹立“效益源于對資產的使用，而非對資產的占有”的科學應用觀念。

（二）規范與健全相關法律法規 目前我國的醫療設備租賃業迫切需要正式立法代替各種低層次法規和內部文件， 對醫療設備融資性租賃的性質、租賃方式及租賃所能享受的優惠，各方當事人的權利與義務等作出具體的規定。制度內容應與國際慣例相接軌，迎合國際形勢的需要， 并須與其它經濟法規協調和兼容。相關執法機關應加大執法力度， 嚴格依法行事， 維護各方當事人的權益， 促進租賃業的健康發展。

（三）加強行業監督管理 建議成立全國統一的醫療設備融資性租賃業管理部門，使醫療設備融資性租賃業的審批和監督權集中一體，可以對整個行業的發展方向、速度、規模等進行統一的安排和部署；建議組建全國性的醫療設備融資性租賃協會，以協調政府與醫療設備融資性租賃業界的關系，及時反映從業公司的愿望和要求，維護行業各會員單位的合法權益，增強行業內部信息的交流。 也利于租賃業的自律和發展；建議通過會計、審計事務所等機構加強對醫療設備融資性租賃業的外部監管，盡量避免違規操作。

（四）提高從業人員素質 醫療設備融資性租賃應加強培養醫療租賃行業的專門人才，以適應行業發展的需要和公司的快速發展壯大。我國的高等院校也應加強對醫療設備融資性租賃理論的研究并在相關的專業中設置租賃課程，為醫療設備融資性租賃業培養專門人才。醫療設備融資性租賃在出租設備的同時為醫院配備專業的服務人員，不僅能提供完善及時的售后服務，也能有效控制項目的管理風險和促進市場開發。租后管理的成功可以使租金按計劃回收，減少邊際成本，對于租賃項目的成敗具有和重要意義。

（五）加強政策扶持 在稅收上，應打破只給予外資或中外合資租賃公司稅收優惠政策的局面，中國公司也應享收到抵稅或免稅的好處; 在會計處理上，要改革當前的會計制度，改革會計上對折舊的處理辦法，使租賃企業享受到因加速折舊帶來的延遲納銳的好處;在信貸方面，國家可給予租賃企業優惠的利息貸款，還可建立起租賃業務的風險防范體系；在融資渠道方面，應適當放寬對租賃機構融資的限制，提高租賃公司的金融地位，使其能夠參加金融市場的籌資活動。對于實力雄厚、效益好的醫療設備融資性租賃公司，應允許并鼓勵其發行公司債券或發行股票，以籌備中長期資金。

三、結論

隨著醫療體制改革的深入，很多醫院對提高醫院綜合實力和提升醫院經濟效益有著強烈愿望，醫療設備融資租賃的潛在需求巨大。醫療設備融資性租賃業的市場空間巨大，發展前景廣闊。實踐已經證明，租賃業在轉變經濟發展模式，提高產業整體競爭力，合理配置設備資源等方面具有積極的作用，是落實科學發展觀和轉變經濟發展方式的有益嘗試。相信隨著我國金融、會計、財稅、外貿等相關體制的改革， 在全社會的共同努力下， 醫療設備融資性租賃業一定會得到健康迅速的發展，在國民經濟中發揮重要作用。

第9篇：醫療行業的風險范文

與紐交所分享成功喜悅的還有投資藥明康德的三家風投和私募基金富達、新加坡大華、美國GA，豐厚的投資回報鼓漲了他們的荷包和繼續投資中國醫療衛生市場的信心。

更多的醫療衛生投資在中國已經展開?！?月底，IFC將投資我們?！睂Ｗ鲠t療垃圾回收處理的優藝國際環?？萍迹ū本┕究偛脤O禮敬興奮得人都變胖了。他告訴記者，IFC從盡職調查到決定投資僅用了短短5天時間。

投資有道

“你告訴我，你還能找到比這個更高的投資么？”在藥明康德上市前夕，記者碰到了新加坡大華銀行高級董事葉翠芳。

8月9日，藥明康德一上市，股價上漲40%。這也許在繁盛的中國資本市場，算不上突破。但把這一成績放在低迷的美國股市，就變得相當可觀了。據統計，美國近7個月來，新公司IPO的漲幅平均不超過8%。

“藥明康德如今到了收獲的時期?！睏罡旮嬖V記者，2003、2004年風險投資和私募基金復蘇時投資的一批項目現在紛紛開始成熟，達到了去紐交所或其他海外資本市場上市的條件，而這一直接原因背后的基本原因肯定是中國經濟迅速成長，日益被海外投資者看好這個大環境。

時光回轉到2003、2004年前后，三家風投和私募基金富達、新加坡大華、美國GA聯合參與了投資。藥明康德是一家成立于2001年的以新藥研發合同外包服務（CRO）為主的制藥公司，在中國的CRO中，又分為化合物研究外包、原料藥研究外包、制劑臨床前研究外包和臨床研究外包，藥明康德主要承接外國制藥企業的化合物研究外包和原料藥研究外包。 而藥明康德的快速發展正是得益于風險投資的青睞。

優藝也將乘上接受風險投資的發展快車。IFC正根據中國財政部的要求，開展中國能效融資項目。針對國內企事業單位特別是中小企業提高能源效率，利用潔凈能源及開發可再生能源項目而設計的一種新型融資模式。“8月底，IFC將正式和我們簽約，并與政府配合，推進各省地級市的醫療垃圾處理系統?！睋O禮敬介紹，優藝主要從事基于互聯網的實時在線醫療廢物、危險廢棄物監控和管理系統，對醫療廢物進行無害化集中處置。

“2001年，國內第一座醫療費物化學消毒集中處理示范工程是我們在鞍山建成的”。此后，優藝在全國完成了12個醫療廢物和危險廢棄物收集、運動、儲存和處置的項目，分布在遼寧、河南、江西、湖南、黑龍江等省。醫療環保概念，孫禮敬相信這也是IFC投資優藝的原因，“我們知道藥明康德很成功，到2010年我們也同樣要上市?！?/p>

除了來自于傳統的風投和私募，專業化的醫療衛生團隊也悄然在中國布下網絡，并初戰告捷。百奧維達中國創業投資公司的董事合伙人楊志是個代表。目前為止，他已經投資了六家公司，這六家公司都處于同一個行業──生命科學。

僅僅一年半之后的2007年初，這六家公司里的一家已經在英國倫敦主板上市，另兩家正在準備分別登陸美國和中國的交易所，還有一家則在與人進行著收購談判。百奧維達通過這位合伙人證明了自己對中國生命科學市場前景的判斷：雖然運作尚未達到規范，知識產權保護需要增強，但是隨著中國研發能力的提高和國人對健康狀況日漸重視，在今后很長一段時期內，這都會是一個增長迅速的市場。

先下手為強

“很可惜，三年前我們錯過了投資藥明康德的機會?！焙髞硗顿Y了同屬醫療衛生行業的佳美口腔不無遺憾地告訴記者。中盛投資公司投資經理李曉輝告訴記者，從失掉藥明康德開始，他們就成立了專門調研的醫療健康產業投資小組，之后他們投資了佳美口腔，并在去年參與了第二輪對佳美口腔的投資。

國際制藥巨頭投資巨頭目光齊聚到中國龐大的醫療衛生產業?！拔覀儸F在談一個（生命科學類）項目的價錢相當于2003年談高科技的價錢。”美國中經合集團董事總經理張穎表示。全球第二大的企業風險投資部門――西門子投資，不久前宣布與中經合聯手，這期基金將有25%會投向生物科技領域。同時，英特爾也透過媒體放出風聲，將投資重點放在醫療健康產業上。

對照美國的情況來看，這樣的趨勢已經從去年美國的風險投資轉向中顯現。據統計，2006年第三季度，美國生命科學類風險投資總額首次超過了IT行業，成為第一大投資行業。而普華永道的分析則顯示，2007年第一季度，美國生物科技行業的投資在各行業中名列第一，在醫療設備行業的投資則達到有史以來的新高。

新一輪投資熱潮已經開始醞釀，8月8日美國最大的退休基金宣布, 加州公務員退休計劃(CalPERS)正在實施新的投資方案,將投資7億美元，支持有創新技術，能改善醫療健康服務質量并能帶來豐厚投資回報的創業型企業。

對于投資機會，李曉輝總結，“很多時候我們都在模仿美國，因為美國是風險投資的發源地?！焙芏嗄Ｊ蕉际菂⒄彰绹哪Ｊ?，在考量中國的企業是否值得投資。相比之下，中國市場才剛剛起步。比起互聯網行業，醫療衛生領域需要的投入更大、成長周期更長、風險更高，尤其在新藥研發方面，知識產權保護不利可能會讓大量投入付之東流。