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第1篇：商業銀行風險管理范文

【關鍵詞】商業銀行 信用風險 風險管理

一、風險管理與商業銀行經營

風險管理與商業銀行經營的關系主要體現在以下三個方面：

第一、商業銀行的基本職能既是承擔和管理風險同時它也是商業銀行業務不斷創新發展的原動力。解決信息不對稱問題，專業化的風險管理技能。

第二、作為商業銀行實施經營戰略的手段，極大改變商業銀行的經營管理模式。從業務指導上升到戰略管理，從片面追求利潤轉向實現“經風險調整的收益率”最大化。

第三、良好的風險管理為商業銀行創造附加價值。實現股東價值最大化，降低法律、合規、監管成本。

二、商業銀行風險的種類

（一）市場風險

市場風險是指因市場波動而導致商業英航某一頭寸或組合遭受損失的可能性。

1.利率、匯率、股價、商品價格及其他金融產品價格的波動。

2.收益曲線的變動

3.市場流動性變動

4.其他市場因素的變動

（二）信用風險

信用風險是指合同的一方不履行義務的可能性，包括貸款、掉期、期權交易及在結算過程中因交易及在結算過程中因交易對手不能或不愿履行合約承諾而使公司遭受的潛在損失。

1.按時償還本息

2.互換與外匯交易中得結算

3.證券買賣與回購協議

4.其他合約義務

（三）流動性風險

流動性風險是指證劵持有者不能以合理的價格迅速地賣出或者將該工具轉手而導致損失的風險。

（四）操作風險

操作風險是指因交易或管理系統操作不當或缺乏必要的后臺技術支持而引致的財物損失。

1.操作結算風險，主要包括由于定價、交易指令、結算和交易能力等方面的問題而導致的損失。

2.技術風險，包括由于技術局限或硬件方面的問題，使公司不能有效、準確地搜集、處理和傳輸信息。

3.公司內部失控的風險，例如賬簿和交易記錄不完整、缺乏基本的內部會計控制等。

（五）法律風險

法律風險來自交易一方不能對另一方履行合約的可能性，因不能執行的合約或因合約一方超越法定權限的行為而導致損失的風險。法律風險包括合約潛在的非法性。

三、我國商業銀行風險管理現狀

（一）信用風險

目前我國商業銀行面臨的最主要的金融風險也是最基本的風險即信用風險。廣義的信用風險是指所有涉及客戶違約引起的風險，狹義上的信用風險特指信貸風險，指貸款人能否如約償還的不確定性所帶來的損失。整個社會誠信系統建設的落后和人們有意或無意違背對商業銀行的承諾，特別是政府的行政行為等所造成的商業銀行不良貸款構成了當前我國商業銀行所有風險中最突出的風險。

（二）操作風險

商業銀行操作風險指的是由于商業銀行本身的原因特別是由于管理不善、技術支持系統落后等而誘發的商業銀行職員惡意利用這些漏洞損害商業銀行的利益而帶來的風險，如商業銀行信貸高層人員利用管理環節的不嚴密向貸款人索賄從而將資金貸給不符合貸款條件的企業或項目。因此，對于存款人或者是投資者來說是可以通過投資組合的方式來降低甚至于完全消除這種風險

四、改善我國商業銀行風險管理的對策

（一）改革現有的風險管理組織機構

第一，董事會確定總體的風險管理原則和控制戰略；第二，建立風險管理的組織構架和體系；第三，制定風險管理的一套政策和程序；第四，運用風險管理的技術檢測工具。同時設置審計委員會、風險監視人員、公司最高決策執行委員會等。

（二）改進商業銀行風險管控技術

第一，靈活運用市場風險量化和管理技術。風險的衡量是整個風險管控過程中非常重要的一環，商業銀行的各種風險轉移和控制活動都必須以恰當的風險衡量為基礎。運用敏感度分析并結合在險價值綜合分析。

第二，實施采納操作風險的評估和量化技術。對風險進行準確地識別并衡量是有效管理風險的重要前提條件。就操作風險而言，金融機構除了要對經營產品、業務活動、程序和系統的操作風險進行準確評估和計量之外，更重要的是對自身在操作風險管理方面的缺陷進行評估。而對操作風險的衡量的重點在于對操作風險事件發生的頻率和損失的大小進行評估。由于相對于市場和信用風險而言，操作風險量化更加困難，金融機構傳統上在操作管理系統中采用較多的是包括控制和風險自我評估法、業務流程分解法和關鍵風險指標法等在內的主觀性較強的風險評估方法。

參考文獻

第2篇：商業銀行風險管理范文

關鍵詞：郵政儲蓄銀行；風險管理：問題與對策

中圖分類號：F831　文獻標識碼：A　文章編號：1007-4392(2010)03-0064-02

商業銀行風險管理是指商業銀行通過風險分析、風險預測、風險控制等方法，預測、回避、排除或者轉移經營中的風險，從而減少或避免經濟損失，保證經營資金乃至金融體系的安全，經營管理的核心是風險管理。隨著我國經濟的持續發展，融資需求的不斷增加，中資金融機構網點規模的加快擴張，我國金融業的競爭變得異常的激烈。因此。剛剛成立不久的郵政儲蓄銀行如何從根本上防范和化解經營管理風險，建立一個健康可持續發展的銀行風險管理體系，是郵政儲蓄銀行當前和今后一個時期改革和發展的關鍵。

一、風險管理面臨的主要問題

一是分設機構模式存在弊端，不利于銀行經營管理。郵政儲蓄銀行天津分行分設過程中，按照其總行設定的模式把分支機構分為郵儲銀行自營機構、共營機構、郵政網點三種，從而形成了目前部分機構銀行與郵政混業經營、雙重管理的特定模式。郵儲銀行對自營機構控制力相對較強，而對于郵政公司和郵儲銀行雙重管理組建的共營網點，只有行長由郵儲銀行選派，業務由郵儲銀行指導，工作人員仍由郵政公司管理，這種雙重性管理模式職責不清，隨著業務的發展，矛盾將逐步顯現，風險隱患也越來越大。郵政網點存在混業經營和混業管理問題，在經營理念上先“主業”后“副業”，但工作人員承擔的副業任務非常繁重和龐雜，這種現象郵政儲蓄銀行無權干預，對其內部風險控制的難度很大，也勢必影響郵政儲蓄業務的健康發展。

二是內控制度和機制相對滯后，不適應風險控制要求。郵政儲蓄銀行天津分行成立后，在內控制度建設上取得了一定成效，相繼制定了一系列規章制度，初步建立起了由風險合規部、審計部及各業務部組成的內部控制框架，但在內控操作流程科學化、崗位職責規范化、執行制度縱深化等方面仍有待加強，仍然有內控“盲區”。主要表現在內控制度建設與業務快速發展的形勢不相適應，部分制度規定和崗位職責滯后、缺失、不當，漏洞較多，授權設置不符合規定，達不到商業銀行規范化管理的要求。

三是內部監督制度不完善。缺乏足夠的監督制約機構。郵政儲蓄銀行成立后，經過內部整合，在分行一級設立了風險合規部和審計部，在一級支行配備一名專職風險管理人員負責操作風險管理工作，一個風險管理員。目前在原有小額質押貸款的基礎上。部分商業信用貸款業務以及新的資產業務已開展起來，而新資產業務的開拓與配套政策實施缺乏同步性，而郵政儲蓄機構內部稽核部門及人員。地位不超脫，職能不獨立，監督的權威性和有效性先天不足，柜員在辦理業務過程中，復核人員只負責對辦理業務的金額，有關單據填制的規范性進行監督，綜合柜員負責對特殊業務的授權管理，事后監督人員主要負責網點賬務的核對。事后監督環節和稽核環節監督內容相重合。復核環節和事后監督環節職能交叉，致使稽查人員只注重常規監督，無法對業務單據的真實性、業務的合規性進行有效的監督，而對業務的監督環節重點僅依靠內部稽核部門，對其分支機構業務進行常規監督，明顯存在不能適應新的資產業務檢查需求，無法對新資產業務的真實性、合規性進行有效監管。

四是人力資源結構不合理。不利于業務發展。一是一部分從業人員為勞務工，學歷層次和工作能力不高，特別是有從事金融工作經驗的專業人員很少。二是縣域偏遠網點基本上是郵政儲蓄網點，從事儲蓄工作的人員很少，一般3～5人的網點，其中有2～3人還兼職從事郵政及匯兌業務，而同檔次的國有商業銀行和農村合作銀行基層分支機構人數大多在10人左右，從業人員的學歷層次較高并且工作經驗也比較豐富。三是銀行高級管理人員缺乏，業務素質亟待提高。

五是郵政儲蓄銀行至今沒有一套完整的科技體系，各項業務計算機網絡系統還設在郵政公司信息科技局網絡系統營運中心，調查發現，各網點計算機在業務操作、網絡傳輸過程中一旦出現故障，只能等待郵政公司科技部門人員來進行檢修，這樣既影響銀行機構對外營業、對外服務的形象，同時也存在一定的風險隱患。

二、建議與對策

(一)內部管理方面

一是完善內控機構建設，解決風險管理體系多元化問題。加強獨立于郵政公司之外的組織體系、內控制度、風險管理體系等方面的管理和監督，使其盡快符合現代銀行經營管理要求。這樣既有利于郵政儲蓄銀行公司治理結構的完善，也有利于其金融風險控制能力和業務拓展能力的進一步提高。

二是徹底解決分賬核算問題，確保郵政儲蓄銀行順利發展。進一步理順郵政公司與郵政儲蓄銀行關系，全面掌握郵政儲蓄業務整體情況，統一營運標準，規范核算操作標準，合理確定各項成本費用的分攤比例，準確核算郵政儲蓄的收入和經營成本，客觀、真實、全面地反映郵政儲蓄業務經營情況，才能保證郵政儲蓄銀行順利的發展和壯大。

三是充分發揮資金優勢和網點優勢，不斷拓寬資金營運渠道。在逐步探索發展小額信貸業務的同時，要大力發展“批發”業務，不做直接面對企業的貸款業務，只將資金批發給其他金融機構做直接銀團貸款或間接銀團貸款。以獲取利差。同時還要充分發揮其網點遍布城鄉的優勢，大力發展中間業務。例如發展各種業務，包括保險、水電費、代繳稅款業務、“郵證通”、工資等業務。

(二)機制建設方面

一是要改善郵政儲蓄銀行的公司治理結構。隨著郵政儲蓄銀行業務不斷的發展。作為全面風險管理的一個重要控制環節――決策層和高級管理層，應著力推進全面風險管理，董事會設立的風險管理委員會應在具體運作、制約機制上根據全行風險控制情況，負責制定、執行內部控制程序，從整體上對全行經營管理風險的控制和管理負責，構建以風險管理委員會為核心的全行經營風險管理體系，這樣才有助于對全行經營風險實行有序、規范的動態分析和管理，完善事前、事中、事后三個風險防范環節的權限控制、整體運作和信息支持。

第3篇：商業銀行風險管理范文

一、商業銀行風險管理現狀分析

首先，商業銀行風險管理體制不健全。國內商業銀行治理結構尚不健全，運作規范性不高，產權制度有待完善，雖然建立了激勵與約束機制，但真正實行起來依舊困難重重。這些制度上的缺陷導致了商業銀行風險管理能力得不到有效提升。同時，進行風險管理所必須依靠的法律制度體系和市場調控機制也有待進一步完善。其次，對風險管理工作的認識不足，沒有樹立較強的風險管理意識。現階段我國商業銀行基本上僅僅注重業務量的發展，對于盲目發展業務過程中所暴露出來的風險因素不是非常重視，也并未樹立風險管理意識。很多商業銀行業務人員錯誤的把風險管理放在自己工作的對立面，覺得風險管理工作就等同于降低業務量，而并未真正認清風險和利潤之間的關系；還有一些風險管理人員單純的將風險管理理解為業務量的壓縮，一味的以降低業務量的手段來逃避風險，這是非常不可取的。

再次，沒有建立統一的風險管理部門，不能進行有效的風險信息交流。國外商業銀行通常都設立了董事會，同時也建立了獨立的風險管理部門，但是國內商業銀行風險管理工作的重點卻放在了資產重組、轉化以及清收等事后管理方面，對于事前與事中的風險控制不是非常有效。另外還有一個問題便是，商業銀行內部各崗位和部門基本上是分頭進行風險控制，沒有進行有效的交流和風險信息共享，導致了諸多問題的產生。最后，風險管理人才普遍缺乏。作為一門綜合性較高的學科，風險管理工作需要涉及到管理學、金融學以及統計學等各方面知識，另外還可能使用系統工程學、物理學等自然科學的研究手段。所以要求商業銀行風險管理人員必須具備較強的專業技術能力。但是現階段國內商業銀行中對于風險管理的重視程度嚴不足，風險管理工作人員的專業水平和綜合素質都和國外商業銀行存在較大的差距，這也成為了阻礙我國商業銀行發展的一大因素。

二、商業銀行風險管理的對策分析

(一)全面提高銀行風險意識在商業銀行的發展過程中，必須要拋棄過去那種重業務、輕風險管理的認識，不能夠為了短期利益而犧牲銀行未來發展的長期效益，無論是操作層或者管理層人員，都必須要樹立風險管理意識，對各項業務可能存在的風險予以嚴格掌控。同時還應當建立完善風險防范體系，不單單注重授信業務的風險控制，而應當將風險管理工作滲透到商業銀行各項業務的全過程中。最后必須要意識到風險也是成本的一種，雖然風險是客觀存在的，但也要認識到銀行業務發展和風險管理工作之間并不沖突，風險管理的最終目的是為了給商業銀行帶來更多的效益。

(二)不斷優化風險管理理念風險管理工作的有效性通常來說取決于風險管理理念是否和商業銀行業務發展的實際需求相符合，所以現階段優化風險管理理念的重點在于處理好風險管理和商業銀行業務發展之間的關系。對各類不同的業務應當選擇有針對性的風險管理措施，隨著我國市場經濟的發展，金融業務類型越來越多，各個業務之間的風險因素也存在相當大的差異性。在對風險業務進行審查的過程中，應當注重具體客戶與具體業務的審查；在授信業務中，必須做好企業現金流量的審查；因為零售業的風險不集中，所以應當關注整體違約率的審查。唯有進行有針對性的風險控制，才能夠真正的將風險因素降到最低。

(三)積極借鑒國外的成功經驗目前國內商業銀行風險管理工作模式依舊停留在手工操作方面，風險管理的主要內容也基本上屬于靜態數據，重心偏向于信用分析上，在分析時往往更多的是憑借人的主觀經驗，如此便很容易導致風險管理效率降低等問題。所以我們應當積極的借鑒國外商業銀行的成功經驗，引入量化分析工具來開展風險管理工作，對自身的風險識別、決策、監督以及評價予以改革與創新，從而最終實現對商業銀行風險管理的全程掌控。

(四)建立獨立的風險管理體系商業銀行要達到風險管理的實際要求，就必須要建立完善而獨立的風險管理體系。首先是要組織建立風險管理委員會，以風險管理委員會為核心，其他管理部門協調，構成多層面、全方位的風險組織架構；其次是完善對風險管理的原則要求，進一步擴展風險管理的覆蓋面，不單單要注重事后的風險管理，同時還必須要認識到事前檢測以及事中管理的重要性；再次是要做好監督與考核工作，建立完善監督考核機制并將其納入到風險管理體系之中；最后是將貸款的發放與貸款的貸后組合分別進行管理，優化商業銀行經營理念。

(五)根據實際需求創新產品服務過去的經驗向我們證明，每一次危機結束之后都會出現大量的創新，從而產生一個創新發展的高峰時期。商業銀行應當結合企業的新的需求第一時間對自身的業務發展模式、金融產品以及服務方式進行創新，努力增強自身的服務能力，盡可能的滿足客戶的需求，在新的層面不斷擴展自身的服務能力。這是解決風險的關鍵一步，同時也是商業銀行發展的重要基礎。但是創新應當堅持以做好風險管理為前提，所有的創新如體制創新、業務創新、產品創新都應當在風險得以有效控制的基礎上進行。商業銀行應當建立經營風險防范制度，科學的制定風險管理策略，整理經營管理流程，讓新興業務與新的服務產品都能過通過事前的風險論證，確保風險因素能夠處于可控狀態下。

(六)培養專業風險管理人才因為風險管理工作對于人才的要求較高，所以國內商業銀行應當根據自己內部的風險管理組織體系實際，有針對性的開展風險管理人才培訓工作，盡快的打造一支專業水平較高的風險管理隊伍。對于風險管理人才的培訓與選擇過程中，可通過制定個性化的培訓方案，定期組織開展培訓活動，同時利用筆試和實踐操作來篩選人才。需要注意的是，人才培訓方案不單單針對中低層銀行職員，同時還應當覆蓋高層管理人員，特別是風險管理決策層。只有這樣才能夠有效的增強商業銀行的整體風險防范能力，有效的提升國內商業銀行對風險的識別和防范能力。

三、結語

第4篇：商業銀行風險管理范文

1我國商業銀行對于風險管理的不足

銀行的最基本運營是面對大眾的存取款服務，但是微弱的利息并不足以讓商業銀行盈利，所以商業銀行主要是靠承擔與管理風險來盈利的，因此在最近這些年，我國商業銀行開始越來越重視關于風險管理體系的建立與鞏固，但是相比西方發達國家仍有較大差距，這樣的差距限制了我國商業銀行在風險管理方面的發展。現代的風險管理與傳統的管理是有很多不同點的。商業銀行是金融業，而金融業是眾所周知的高風險行業，我國是一個農業發達國家，在金融行業有著一定的落后與不足，這就造成了我國的商業銀行可以發展的空間較小，在較小的空間內想要提高風險管理能力具有一定的困難性。因為我國的商業銀行目前更加的看中短期利益，不敢在風險中尋求機遇，認為提升風險控制是不適合企業發展的。其次，目前我國商業銀行剛開始進行風險管理，所以體系不夠完善，知識與技能不夠扎實，這樣的問題導致了進行風險管理的銀行不能盡其所能，風險管理并沒有形成一個整體，而是分散于某一部門。一套合理完整的風險管理是應該對整個企業進行風險識別與評估，是作用于整個企業的，因此現在分散的風險管理模式并不適用于整個企業。第三，我國商業銀行的風險管理能力還是比較落后與單一的。這樣的問題會造成如果存在的風險被識別，那么我們制定的對應風險的計劃也有可能被識破，這并不利于企業的風險管理。但是目前我國的商業銀行又不可能短時間內在這一問題上取得大幅度的提升，所以我國商業銀行的風險管理能力只能處于初級階段。

2我國商業銀行風險管理中問題的解決對策

雖然我國在金融業的發展并不迅速，但并不是停滯不前的，在近些年中，我國商業銀行也在實行一些改革，面對現在市場上可能出現的越來越多的風險，對商業銀行的風險管理能力也有了更多的要求，在我國現在的金融條件下，商業銀行要面對的風險種類也開始越來越多。所以商業銀行應該更加系統的規范和提升風險管理能力，達到可以為自己的企業保駕護航的目的。第一，商業銀行應該完善自己企業內部的管理模式。明確不同部門所負責的不同職責，分工明確，各司其職。要讓風險管理可以明確分工為風險評估以及風險監察，并且不定期的審查各部門對于風險管理的執行情況，確定商業銀行企業對于可能面臨的風險有對應解決的辦法。第二，要合理的運用風險管理能力。現代金融業是靠信息發展的，隨著信息的高速創新，金融產品被越來越多的開發，所以也伴隨著越來越多的技術開發風險，因此我們要認識到風險管理的重要性，只有提高了風險管理能力，才能穩定金融企業的運行。但是由于我國是發展中國家，并不能完全借鑒西方發達國家的管理風險能力，所以我國商業銀行企業對于風險管理也應該有創新能力。隨著我國經濟的改革，金融領域的競爭成為了國家間的主要競爭，所以提高風險管理能力就是在提高商業銀行在同企業中的競爭能力。我國商業銀行應該在保證短期利益的同時追求長遠利益，實現銀行發展目標。

作者：閆星宇 單位：中信銀行吉林分行營業部

第5篇：商業銀行風險管理范文

一、商業銀行風險管理內涵

商業銀行作為股份制公司，其在經營過程中也是為了實現利潤的最大化。但在正常的經營過程中，會存在著一些不確定因素，而這些因素所帶來的后果則會導致實際收益與預期收益存在著較大的偏差，導致商業銀行受到較大的經濟損失。而商業銀行風險管理則是利用風險管理技術的方法來對經營過程中存在的各種風險因素進行化解，通過對資源的有效配置，從而將面臨的各種風險因素進行處置，確保以最小的成本獲得最大化的安全保障。在對風險進行管理過程中，最關鍵的措施則需要采取適當的風險管理技術組合。目前我國商業銀行風險主要有信用風險、市場風險、操作風險和流動性風險，而一旦風險發生，由于商業銀行的重要地位及業務性質，則會導致巨大的的風險損失發生，而且涉及的范圍較廣。

二、商業銀行全面提高風險管控水平的策略

1.優化調整業務結構，降低風險

商業銀行在經營過程中需要對國家在各項財政政策和貨幣政策進行充分的分析，對國家的經濟發展方式轉變和經濟結構調整進行充分的關注，并結合國家當前時期的具體規劃，來對自身的業務結構進行必要的調整，并在調整過程中強化組合風險管理。近年來國家加大了轉變經濟發展方式的力度，同時對投資、出品和國內消費進行驅動，加快了第一、二、三產業的協調發展，更注重國民經濟發展的質量。國家在經濟發展方式上的諸多變化對銀行帶來較大的影響。銀行需要在此基礎上加快對國家經濟結構調整的適應，實現業務轉型。商業銀行通過對業務結構的不斷調整和優級，確保業務結構的合理化。加強從組合層面上實現對各項業務的管理，對資本配置進行優化，做到資產與負債的協調發展，利用信貸組合產品來對風險進行規避。匹配好信貸維度結構，降低單一客戶貸款比和集團客戶授信比相對集中的問題，降低集中性風險的發生機率。對于各種不同產品的組合情況要進行定期檢查，對組合的風險性進行評價在，同時根據國家當前經濟形勢變化的預測及評估數據，來加強對低風險組合產品的發展，對高風險組合產品進行有效的限制，通過多種方式來對信貸組合的構成進行調整，同時對于高風險和低收益的組合產品要進行減持，實現對風險的有效的控制，同時提高收益水平，以主動組合管理的方式來加強對信貸產品的管理，降低風險。

2.深入研究監管政策的發展變化，做到穩健經營

商業銀行在發展過程中，需要對銀行監管政策進行深入的研究，對其動態和取向進行明晰，同時根據商業銀行資產負債業務的特點，通過將監管與自身發展的有效的結合，增加風險管理的前瞻性和主動性，確保商業銀行業務能夠得到穩健的發展。目前我國商業銀行在監管上面臨著越來越嚴格的資本約束，在這種情況下，商業銀行則需要加愉快對經營方式的轉變，加快向資本節約型經營方式的轉化，使其能夠更好的適應新的監管要求。為了做到商業銀行經營的穩健性，則需要在業務發展及風險資產結構方面加旨經濟資本的約束和引導作用，實現對資產負債結構的進一步優化，加快商業銀行業務的轉型，通過在經濟上行時期建立增加資本金的機制，這樣就可以在經濟下行的情況下更好的滿足對資本金的需求，降低由此給商業銀行所帶來的風險，通過對經濟周期性所給商業銀行帶來的風險的有效化解，從而確保了商業銀行的穩健經營。

3.正確把握信貸投向和節奏，堅持審慎風險理念

前幾年在信貸政策較為寬松，繼信貸快速增長期結束，近向年，我國加強了對信貸規模的調整，實現穩健的貨幣政策，這就說明對信貸開始適度的進行收緊，在這種情況下，商業銀行就需要提前做好準備，通過適度均衡的投放策略來實現對貸款投入節奏的控制，在對國家各項宏觀政策貫徹執行下，對信貸的投向進行科學把握。

4.防范業務領域風險

通過對各項監管要求的落實和對內控制度的完善，來有效的規避操作風險的發生，提高對操作風險防范的意識，建立健全操作風險管理體系，對操作風險的各種手段和方法進行完善，加強對自身操作風險的分析，加強日常監測和管理工作。

5.加強人員培訓和隊伍建設

各種風險防范政策和措施都需要進行具體的落實才能充分的發揮其對風險的防范作用，所以需要提高商業銀行領導和員工的培訓，確保其能夠主動和自覺的對風險防范政策進行執行，通過員工培訓，進一步加強風險管理隊伍的建設工作，將各項監督和檢查機制得以落實，強化監督和檢查風險管理政策的執行。

第6篇：商業銀行風險管理范文

關鍵詞：商業銀行 風險管理 內部控制

隨著金融市場的對外開放，我國商業銀行的發展進入一個新階段，其風險管理水平不斷提高，但羅紅梅、朱紅祥（2009）指出，重大金融案件頻發說明我國商業銀行風險管理與國際先進水平相比仍有差距，商業銀行如果形成良好的內部控制體系，風險就可以保持在可控的合理范圍內。[1]

一、 商業銀行的風險及管理

（一）商業銀行風險

商業銀行經營目標中的安全性反映銀行免受損失的可靠程度，對應風險性。商業銀行風險是商業銀行在經營活動中，因不確定因素的單一或綜合影響，使其遭受損失或獲取額外收益的機會和可能性。[2]1346年意大利銀行的危機是商業銀行最早的風險事件。1997年亞洲金融危機、2001年阿根廷金融危機直至2007年美國次貸危機爆發進而引發的全球金融危機，波及到了國際化進程中幾乎每一個人的生活。從銀行內部來講，對風險管理的失控是危機爆發的重要因素。由此，要使商業銀行穩定和持續發展，必須持續提升其風險管理能力，進而才能考慮如何實現經營收益，如何實現股東價值最大化。

商業銀行的風險常被分為流動性風險，利率風險，信用風險，投資風險，資本風險及匯率風險這六大類。據不完全統計，從銀行誕生開始，其所面臨的風險種類多達200多種。風險對于商業銀行這類特殊的金融企業無可避免，需要引起極大重視。

（二）商業銀行風險管理及其存在問題

銀行經營風險的本質特征決定了風險管理是其經營發展的主要內容。2007年的次貸危機進而引發的全球金融危機，為國內商業銀行風險管理敲響了警鐘，雖然我國金融開放程度不高，受本次金融危機影響較小，但如果面臨同樣的危機，其能否有效管理是引人深思的問題。商業銀行風險繁多，在信用、市場、操作風險的綜合沖擊下，正常經營和追求利潤最大化的前提就是風險管理。

陳葭（2003）認為，為有效控制風險，必須量化風險。而量化風險要作一些假設，還要進行定性判斷，因此風險量化并不能作為判斷銀行風險的絕對標準。如簡單的借款申請也要對貸款人的行業背景、股權結構等進行判斷，而這些因素是難以量化的。[3]此外，我國商業銀行普遍加強了資產負債管理，設立了相應機構， 建立了資產負債控制和監測制度， 定期考核資產負債各項指標的執行情況并適時加以調整，在此基礎上建立了貸款風險管理機制。[4]雖然商業銀行風險管理已經取得了很大進步，但還存在一些問題：很多商業銀行缺乏長遠規劃，過分看重資產規模而忽視質量；商業銀行組織結構存在問題，如內部機構冗雜、部門和崗位職責混亂、相互之間信息溝通不便等，阻礙了對風險的有效監控。就我國現狀看來，真正建立起科學信用評級體系的商業銀行少之又少，風險的量化分析技術比較落后。因此，其內部控制顯得至關重要。

二、商業銀行的內部控制

內部控制一詞最早出現在20世紀40年代早期的美國著名審計學家蒙哥馬利（Robert H. Montgomery）的《蒙氏審計學》一書。商業銀行的內部控制是銀行風險管理的重要環節。以民生銀行為例，2005年廣東南海華光騙貸案中，民生銀行廣州分行之所以未受到牽連，是因為其2002年剛推出了預授信申報公示制度，拒絕了南海華光集團申請的5000萬的授信額度，從而順利度過這一災難。該制度以化解一些常見的由于信息不對稱而導致的風險為目的，接到授信額度申請后需通過公投決定是否接受，以避免某些領導者以公謀私。民生銀行通過建立科學的管理體系、完善內部控制，在激烈市場競爭中得到了穩步發展。[5]

張國容（2003）認為當前我國商業銀行信貸風險內部控制面臨的主要問題有：銀行與企業信息不對稱；內部信用評級操作上相對落后；風險預警體系不完善；風險量化管理落后。[6]上述不足導致我國商行對信貸風險反應滯后，給其信貸業務帶來了諸多不利。當前國際上的一些發達國家和地區的商業銀行通過長期經驗的積累，形成了各自獨特的操作特點。如美國商業銀行不僅注重客戶本身的資信水平和貸款企業的現狀，更重視對其發展例如現金流量做前瞻性分析，關注各種因素對該筆貸款可能帶來的風險變化，并高度重視貸后管理。我們需對國際上的先進經驗進行借鑒與學習，以加強我國商業銀行的內部控制。

胡心怡（2009）總結出我國商業銀行內部控制主要存在的問題表現為內部控制制度、風險管理制度不健全；風險識別與評估能力不強；內部控制制度對金融創新在時間上存在滯后性；內部稽核制度不完善。[7]為提高風險管理水平，我國商業銀行需要加強風險文化建設，建立科學、合理、完善的風險評估體系，加強內部監督與控制。

就我國現狀看來，結合國際上先進經驗和我國商行風險管理及內控的現狀，在今后的研究中，還需從商業銀行內部控制的細節入手，討論內部控制能以何種方式使商業銀行的風險管理取得最大成效。

參考文獻：

[1]羅紅梅，朱紅祥.完善內控法律體系建設 加強商業銀行風險管理[J].區域金融研究，2009，（2）.

[2]戴國強.商業銀行經營學[M].北京：高等教育出版社，2007.8.

[3]陳葭.商業銀行風險管理中的內部控制[J].經濟與管理

[4]李鴻漸.商業銀行風險控制與管理分析[J].財會研究，2008，（14）.

[5]王曼怡，郭海婷，周芳. 從民生銀行成功案例看商業銀行風險管理與控制[J]. 經紀人學報.2006（3）.

[6]張國容.關于我國商業銀行信貸風險內部控制的思考[J].新金融，2003，（4）.

第7篇：商業銀行風險管理范文

關鍵詞：商業銀行　風險管理　思考

一、我國商業銀行風險管理存在的問題

1.科學的風險管理理念未能全面建立。

與國外資本市場相比，我國的資本市場發展很不完善，大多數企業獲得資本的方式是間接融資。間接融資對商業銀行來說有利有弊，利處在于能夠獲得較高利潤，弊處在于風險很大。分析我國國內商業銀行的經營現狀可知，擴大市場占有成為商業銀行追求的目標。國內的商業銀行未能形成科學的風險管理理念，主要體現在如下兩點：其一，少數銀行工作人員沒有認清現代商業銀行的長短期發展目標，不顧將來發展，只管眼前利益，沒有控制好資產質量的下降問題。由于我國四大國有銀行集中了大部分的資產業務和負債業務，相對集中的資產很容易引發金融風險。其二，對商業銀行風險認識的偏差，沒有將風險和效益辯證地看待，往往注意發展業務而忽視了風險的防范，或是認為控制風險等于減少業務，這種錯誤的觀念導致商業銀行的整體的抗風險能力下降。

2.風險管理體制與構架不夠完善。

目前，我國國內的商業銀行風險管理體系不夠健全和完善。首先，沒有建立一個獨立的風險管理部門，即便有少數商業銀行在某一層級分行設立的有風險管理部門，但是由于沒有制定出科學合理的風險管理規劃以及風險監控流程，使得該風險管理部門不夠獨立化和系統化。其次，我國存在一些商業銀行公司治理結構不完善、產權制度不明確的問題，整個風險管理體制和構架都不夠完善，容易受到外界的影響，加上風險管理人員素質不高，亟需建立一套完整而嚴謹的法律約束機制。

3.風險管理技術方法落后。

我國商業銀行風險管理的技術非常落后，主要體現在風險評估技術和風險量化技術落后。隨著金融市場的迅速發展，各種金融創新業務紛紛在商業銀行中日益凸顯出來，金融衍生工具的多樣化使得銀行風險管理的難度逐漸增大。面對這種現狀，國外商業銀行采取了一套科學完整的風險評估和量化機制。相比之下，我國的商業銀行風險評估和量化技術非常簡單落后，分析方式主要是定性分析，其次是定量分析，缺少定量分析的工具。目前對風險的識別和監測缺乏有效的方法，比如在監測信用風險時，由于涉及面廣、費用高，加上信息沒有實現共享以及外部征信評級失真等問題，導致通常只能以初始的方式對風險監測進行量化。而一些先進的風險數據模型，由于所需費用昂貴以及科技含量高，國內很少有銀行使用。

4.未形成系統的風險管理文化。

企業競爭的關鍵在于企業文化，商業銀行的員工是銀行風險管理的核心力量。如果商業銀行的員工不能夠清楚地認識到風險管理的重要性，那么商業銀行面臨的風險是巨大的。現階段，我國商業銀行未形成系統的風險管理文化，主要體現在：第一，較為重視信用風險，而忽視了市場風險和操作風險。第二，業務發展和風險控制沒有很好地兼顧。第三，全面風險管理意識缺乏，僅僅認為風險管理控制屬于風險管理人員負責，而沒有意識到這需要貫穿到銀行的各項工作中，員工缺乏自覺意識。

5.風險管理機制不健全。

我國商業銀行風險管理機制不健全的表現如下：第一，由于商業銀行在收集客戶信息時存在資料不全或者不真實的情況，導致沒法根據客戶的信息進行全面的風險預警。第二，風險識別工具的缺乏，難以為風險的判斷和化解提供依據。第三，沒有完善的避險系統，一旦出現風險很難有效規避。第四，風險決策系統不健全。第五，風險監控系統的缺乏，難以做到風險全過程的監控。國外商業銀行的風險管理和規避機制都要遠遠優于我國，因此，我國商業銀行應充分借鑒他國優秀經驗。

二、改進和深化我國商業銀行風險管理的構想

1.樹立全面風險管理理念。

風險對于商業銀行來說是一把雙刃劍，搞好風險管理有助于商業銀行獲得最大的收益。風險與回報是成正比的，銀行需要做好平衡風險的準備。做好風險管理必須要樹立全面風險管理理念，通過一些手段和措施實現商業銀行低投入高回報的目標。具體方法可以從以下幾點入手：第一，在商業銀行內部對全體員工進行全面風險管理意識的宣傳和培訓，使銀行上上下下所有的員工都能重視風險管理，做好自己份內的事情，減少因自身原因導致的風險的發生。第二，通過一些激勵機制，提高銀行員工的風險防范的積極性。第三，建立一套完整科學的全面風險管理體系，從業務、操作、機構、人員到流程都進行全面管理和監督，切實提高風險防范和規避意識，減少銀行面臨的各項風險。

2.加強風險管理部門的相對獨立性。

第一，創建科學獨立的風險管理架構。以銀行董事會為首強化風險管理，設立專門的風險管理委員會和風險審計部，并且這兩個部門屬于平行關系。風險管理委員對董事會負責，做好風險管理和監督工作，風險審計部門對風險管理委員會的部署進行監督和評價。第二，規范風險操作流程。先進的科技是完善風險操作流程的重要支撐。首先要在商業銀行內部建立起一套完善而又強大的計算機數據庫，以便從總體上對整個銀行的資產進行分析和預警，然后再反饋給各分行。在分行間根據區域、行業、進入產品的不同而制定出不同的風險預警和防范機制，減少由于主觀分析帶來的錯誤。此外，還應增強系統控制操作風險能力，對現有程序進行升級優化，在風險重點處通過編程進行控制，提醒操作人員正確操作，減少甚至消除人為處理造成的失誤，避免操作風險的發生。第三，建立各級風險管理機構。在商業銀行的分行和支行建立獨立的風險管理部門，各個省的省級分行成立風險管理委員會，加強對省級分行的監督和管理。在省級分行風險管理委員會下設立信用風險部、市場風險部、審計部和業務管理部，共同發揮防范風險的作用。

3.建立嚴格的規章制度。

首先，明確崗位職責。風險管理部門應根據國家政策，上級的金融、信貸政策和市場的變化情況，制定各部門、基層、員工的崗位職責、規章制度和風險防范要求。根據不同的業務種類和風險類別制定相應的規章制度和風險防范點，使風險防范貫穿于銀行每個崗位和業務品種。其次，加強部門之間協調。風險管理部門和業務部門要認真履行好自己的職責，正確處理好風險管理與業務拓展的關系。最后，加強業務人員的管理。要加強各級管理人員和操作人員管理，組織員工認真學習，切實掌握和熟悉本部門、本崗位的制度規定、操作流程及風險控制的重點，使全體員工切實掌握重點業務的風險環節、風險點、控制措施，增強自覺執行內控制度的責任感。

4.差別管理、區別對待。

其一，針對不同的地區和行業實施差異化信貸政策。我國地區經濟發展不平衡，行業管理政策不同，在信貸資源有限的情況下，由于各級銀行機構的風險管理水平高低不同，應根據不同的地區和行業實行差別的信貸政策，并根據地區和行業差異采取不同的授權、授信制度來調整和防控信用風險。其二，派駐風險管理部門或官員。我國商業銀行在總行集團總部應設立執行董事級別的首席風險執行官來獨立的履行全面風險管理和控制職能。并且，由集團總部向全國各分支機構派駐風險管理部門或風險管理官員，接受集團總部的垂直領導、執行總部的指令，履行風險管理和監督職責。其三，風險審批部門應設在上級分行，不受同級銀行機構管理如對企業客戶評級授信的部門應設在一級分行以上，以免對企業貸款評級、授信和審批貸款時受同級基層行領導的行政干預，容易發生和造成貸款風險。

5.加強征信和中介機構體系建設是實施風險管理的必備條件。

目前，我國的征信體系建設雖比改革開放前有了長足的發展，但與一些國外發達國家相比，仍存在不小差距，無論在數量上、還是在服務效率上都無法滿足國內客戶需求。因此，加強我國的信用評級、資產評估、會計審計等社會中介機構建設，提高從業人員素質，強化對社會服務體系的監管，提升服務公信力，為我國銀行和客戶提供一個良好的信用環境，才能為我國商業銀行實現全面風險管理奠定堅實的基礎。

參考文獻：

[1]何瑞鳳.淺談如何加強商業銀行風險管理[J].商,2014(41).

[2]鞠鵬.淺議商業銀行風險管理[J].現代經濟信息,2014(5).

第8篇：商業銀行風險管理范文

關鍵詞：商業銀行；風險管理；董事會責任

一，商業銀行風險管理與董事會的關系

銀行運用的是資金，撬動的是信用，經營的是風險。因此，風險治理和風險管理是銀行管理的頭等大事。銀行風險治理的重要性在次貸所引起的全球金融危機之后日益凸顯出來。金融危機所暴露的銀行管理一個重要問題是，受年度業績壓力、績效考核、薪酬機制的影響，高級管理層在很多情況下往往過多地追求短期利益-在此情況下，如果董事會不能代表股東發揮在銀行風險管理中的指導和監督作用，股東的長期利益便很難得到保障。金融危機中很多出現問題銀行，其沒能很好管理和控制風險的根源之一便是董事會在風險治理中沒有發揮其最主要的和最終的風險指導和監督的職責。因此，建立或完善良好的風險治理機制，加強、完善和提升董事會在風險管控中的作用，是包括中國銀行在內的全球金融業刻不容緩的事情。

1.風險管理與董事會的關系

1999年，由英格蘭及威爾士特許會計師協會(簡稱ICAEW)以尼格爾.特恩布爾維主席的十人工作小組公布的《內部控制：綜合準則董事指南》首次將內部控制與風險管理相提并論，為公司及其董事會提供了明確、具體、可行性強的內部控制指導意見。例如，“風險管理是董事會的集體責任……董事會最終要對內部控制負責”等。2003年，特雷德韋委員會了《企業風險管理框架》討論稿，將風險管理定義為：企業風險管理是由企業董事會、管理層和其他員工共同參與的，應用于企業戰略制定和企業內部各層次、部門識別可能對企業造成影響的事項，并在其風險偏好范圍內管理風險，為企業目標的實現提供合理保證的過程。

風險管理做不好，董事會負有相當大的責任。2002年美國《財富》雜志調查美國企業失敗的原因，大部分都與董事會及CEO的決策失誤密切相關。由此可見，一般企業中(特別是西方國家)風險管理成為了進行公司治理的重要一環，負有決策與監督職能的董事會在其中起著提綱挈領的關鍵作用。

2.商業銀行風險管理的特殊性

金融機構是風險的“聚居地”，商業銀行尤為突出。風險管理早已是商業銀行日常經營管理中的重要部分，滲透入銀行的各個方面。商業銀行本身就是經營風險的機構，要承擔風險，并從風險中獲取收益，同時承擔風險也有損失的可能，所以利益相關各方的責任、權力和利益都包括在風險治理這個概念里面。

一般地。商業銀行不但面臨著利率風險、匯率風險、法律風險、國家風險等市場上普通企業都將遭遇的風險類型，由于其經營貨幣流通的特殊性質，流動性風險、信用風險等風險形式表現顯著，歷來是有關商業銀行研究的重點。從內部機制上嚴格控制風險的滋生與擴散是銀行管理的重要課題，商業銀行在公司治理方面對風險管理具有相當重要的作用。

二、商業銀行董事會的風險管理責任分析

為了同時在制度與機制控制、職責履行上貫徹風險管理，并基于商業銀行的內部治理機制考慮，筆者認為，商業銀行董事會的風險管理責任可以主要從內部組織體系與職責分配兩方面加以實現。

1.商業銀行風險管理體制下的組織體系

一個合理、科學、風險嚴控的商業銀行內部風險管理組織體系可以被分為三個層級：第一層，董事會與風險管理委員會，是風險管理的最高層，制定和處理有關風險的戰略級事務，決定和引領管理層和基層的風險管理工作方向-第二層，風險管理部，風險管理委員會下設的、獨立于日常交易管理的實務部門，作為專門的組織負責具體金融風險管理策略的制定和工作的協調、實施，它的兩個分部――戰略組和監控組，分別負責風險管理政策、制度、風險度量模型和標準的制定及具體管理實施，監督控制經濟主體內部金融風險和評估各業務部門的風險管理業績等，第三層，業務系統，與整個經濟主體的金融風險管理狀況直接相關，具體負責本業務部門的風險管理操作，它既與第二層級的風險管理部相獨立，又與其建立有機聯系。執行風險管理不制定的有關風險管理制度和策略，并給予支持和協助，如及時向風險管理部匯報、反饋有關信息等。

2.銀行董事會的風險管理責任

第9篇：商業銀行風險管理范文

【關鍵詞】基層商業銀行 風險管理 風險防控

商業銀行的風險是指在經營過程中，由于受到事前無法預料的情況和不確定因素的影響，使得商業銀行的經營結果與預期結果背離、實際收益與預期收益背離，從而導致商業銀行蒙受經濟損失的機會和可能性。目前，基層商業銀行面臨的風險主要分為信用風險、利率風險、操作風險和匯率風險。

近年來，風險管理已經成為基層商業銀行管理方面的重中之重，尤其是在金融市場新常態下，加強風險管理工作、建設風險管理文化，既有助于基層商業銀行及時發現并控制風險，又有助于提升核心競爭力，還有助于在激烈的市場競爭中獲取更大的收益，更有助于優化市場資源配置。因此，加強對基層商業銀行風險管理工作的深入研究，提高經營管理者的風險管理水平，已經成為基層商業銀行經營和發展的內在要求，對于基層商業銀行的改革和發展具有重要的理論意義和現實意義。

一、基層商業銀行風險管理中遇到的問題

目前，我國基層商業銀行在風險管理工作中仍存在許多不足，風險管理文化建設更是剛剛起步。

（一）缺乏正確的認識和系統的理念

風險管理是基層商業銀行經營管理中的重要環節，這就要求相關從業人員首先要對其有一個正確的認識，在日常操作過程中要有系統的理念。在銀行的經營過程中，風險是不能被消除的，只能對其進行全方位的跟蹤和識別，進而防范或者規避它。但是在我國基層商業銀行中，對風險管理的認識、對其和經營管理之間關系的認識，仍然有不小的差距。一是在具體的風險管理方面，有些商業銀行不能及時更新風險管理理念，對風險政策的理解和認識不到位，缺乏對其全面性、系統性的認識，仍以信用風險管理為主，而對市場風險、操作風險等重視不夠。二是基層商業銀行的員工不能正確認識業務發展和風險管理之間的關系，將二者放在對立面，簡單地認為少發展業務就可以控制風險，導致很多該發展的業務發展不了，反而降低了整體抗風險能力。三是基層商業銀行缺乏一套完備的風險監督管理體系，精細化管理亟待提升，量化考核缺乏標準。

（二）缺乏專業的隊伍和科學的結構

基層商業銀行的風險主要源于貨幣的經營以及資金的融通過程之中，具有一定的突發性和不確定性。因此，要求風險管理工作人員需要有一定的專業定性分析判斷能力，同時也需要具有利用專業數量工具進行定量計算分析能力，這就要求從業人員具備經濟學、管理學、統計學等多學科知識技能。雖然部分基層商業銀行借助社會上的一些具備極強專業性的中介機構進行風險管理，但這些第三方機構畢竟是稀缺的，而且其在運行機制方面存在一定的問題。因此，基層商業銀行在風險管理方面急需屬于自己的高素質管理團隊。

從組織結構上來看，盡管絕大部分商業銀行進行過風險管理體制改革以及風險管理組織建設，但在全面性、獨立性和集中性上仍存在不少問題。例如，總行層面機構健全，分支行機構缺失，缺乏獨立性;基層商業銀行各業務部門分別負責自身風險控制，綜合分析控制能力相對弱化;各部門設置專業風險管理崗位，導致其整體專業性不強。

（三）缺乏先進的技術和完整的體系

盡管國內商業銀行一直在進行內部風險評級和管理研究，但與發達國家的銀行相比，仍有很大差距。目前，國外銀行采用模型分析風險以及度量風險的做法比較成熟，但在國內，基層商業銀行用這些先進模型進行測定分析的技術有待提高。一方面是由于對這些先進技術的掌握不夠成熟，難以準確判斷損失程度;另一方面是由于這些方法具有局限性，不能全面解決基層行內部評價問題，容易出現偏差甚至錯誤。

在技術缺失的同時，全面完整的風險管理體系也未真正建立。信貸業務方面的借款人未來財務情況判斷不準確、風險評級考慮因素不全面、現金流指標判斷不謹慎等問題，非信貸業務方面的分類工作粗放、各部門協調機制部完善、監督檢查不清等問題，這些都要求我們要健全完整有效的風險管理體系。

二、提高基層商業銀行風險管理水平對策

基層商業銀行通過高效的風險管理可以調節和提升風險收益，進而提高經營績效的獲取。因此，提升基層商業銀行的風險管理工作水品顯得尤為重要。

（一）明確責任部門，完善風險管理體系

在基層商業銀行的風險管理過程中，要明確各條線、各部門的職責，并且要建立完善的風險管理體系、風險評估體系和風險監督體系。以中國農業銀行朔州市分行為例，該行明確了風險管理相關責任部門，成立了風險管理委員會，設立了風險管理部，在機關相關業務部門設立專職風險經理，并明確了各自的崗位職責、各層級工作重點和管理要求。如信貸管理部門對正常、關注類貸款的監測管理負責;公司業務部對法人貸款的資產質量和風險控制負責;信貸作業中心對個人貸款的資產質量和風險控制負責。通過明確責任部門，實行專業把控。該行建立了風險管理委員會牽頭抓、風險管理部門重點抓、部門風險經理配合抓的全方位風險管理體系，形成風險管理合力。

在注重體系完善的同時，基層商業銀行應加強風險條線隊伍管理，按照工作實際情況配置一定比例的專職風險經理，并加強對專業審批人的考核管理，有效發揮風險條線作用。

（二）主動防控風險，提高風險防范意識

在基層商業銀行的運營過程中，不可避免地會面臨各種各樣的風險，因此，加強對員工風險意識的培養、加強對員工風險防范意識的培訓，引導全體員工主動防控風險，都是十分必要的。面對近年來嚴峻的經濟形式，中國農業銀行朔州市分行充分預估風險防控工作困難，既防止單一客戶違規，也提前防范系統性、區域性風險，抓好重點行業信用管控，前瞻性加強客戶管理，落實風險緩釋措施，重點做好存量客戶的事前風險識別、風險評估，事中的風險控制，及時退出一些資金使用率低、杠桿率過高、安全邊際小、抗風險能力低的企業。

基層商業銀行領導管理層要率先垂范，用自己的風險管理意識來影響員工，做好模范帶頭作用;各層級的員工要理性分析，跟隨風險管理大方向，作出自己的判斷，在日常業務中秉持風險管理系統理念。

（三）加強環節管理，優化風險業務流程

基層商業銀行應根據本行管理基礎和市場競爭環境的實際情況，積極借鑒國內外先進的風險管理方法，根據不同的業務，差別化地設置流程，并將風險識別、評估、管理、監督等嵌流程中，使服務流程逐步接近國際一流銀行水準。仍以中國農業銀行朔州市分行為例，該行高度重視信貸管理過程中的風險控制，在營銷、調查、管理、用信、貸后等各個環節嚴格把關，及時做好評級、分類和信用風險報告工作。加強信用風險監測預警工作，充分利用各類工具掌握、了解客戶風險信息;加強評級愛管理，根據客戶的風險變化及時調整評級結果，根據評級結果及時修訂貸后管理方案，采取有效手段降低風險敞口;加強分類管理，嚴防劣變為不良，對于評級重撿后等級下遷的客戶及時發起分類，真實反映資產質量。而在非信貸類業務中，該行不斷加強柜面操作、印章管理、員工行為排查等重點領域、重點環節的管理，提高風險管理系統的使用率，促進全行風險報告、風險監測、IT風險管控、風險經濟資本計量等工作的有效開展。

通過加強流程管理，提升基層商業銀行在業務流程中的動態平衡，提高風險管理的回報能力，構筑同業競爭的比較優勢。

（四）強化合規理念，建立風險防控文化

當前，同業競爭日益加劇，轉型改革不斷深化，外部監管要求越來越高，面對如此形式，基層商業銀行必須扎實強化合規理念，通過提升員工素質來推動風險管理工作。只有建立風險管理文化，才可以提升基層商業銀行的凝聚力和向心力。同時，這一措施對于建設高素質、高效率、高增長的風險管理人才隊伍也有著重要意義。中國農業銀行朔州市分行在大力發展業務的同時，把合規操作控制納入各項業務具體操作流程中，實行全方位、全過程監控。該行深入培育合規文化，引導全員牢固樹立風險意識，加強全員合規教育，將風險管理活動和各項業務操作、經營管理活動相融合，通過領導干部帶頭引領合規，全體員工全力推進合規的方式，逐步形成了全員、全過程認真貫徹落實風險防控要求的氛圍，確保全行風險管理目標在各業務條線、各崗位落地。

經濟新常態下，基層商業銀行的風險管理工作面臨新的難題和考驗。作為其生存的命脈，基層商業銀行只有積極尋找風險管理工作中存在的問題并及時解決，切實提升風險管理能力，才能有利于其健康穩定發展。

參考文獻

[1]宋首文.銀行+互聯網：我國傳統商業銀行風險管理新變革[J].財經科學，2015（07）.

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