1醫學科技成果轉化的風險成因

醫學科技成果轉化面臨的社會環境是復雜多變的，成果轉化對政策和經濟有很強的依賴性，風險投資體系的不完善會造成資金風險，市場接受與擴散度，會造成時間風險。

2醫學科技成果轉化的風險管理對策

醫學科技成果轉化的風險管理要按照風險管理的步驟，經過風險識別、風險分析、風險處理和風險監控的過程。風險識別是用判斷和歸類的方式對醫學科技成果轉化已知的和潛在的風險進行鑒別的過程，是風險管理的第一步；風險分析是對已識別出的風險，找出產生原因，確定與其它風險的關系，并分析風險發生概率及其影響程度，制定出相應的防范計劃；風險處理是對已知風險的處理方法和技術，是對防范計劃的執行過程，將風險控制在可接受的范圍內。風險監控是對風險的發展與變化情況進行全程監督，并根據需要進行應對策略的調整。醫學科技成果轉化是一個系統的過程，需要經過開發、應用、推廣三個階段，每個階段都具有風險，并且每個階段的風險都會對后續階段產生影響。因此，筆者認為可用風險管理方法對醫學科技成果轉化的各階段進行技術風險管理、轉化風險管理與市場風險管理。

2.1技術風險管理

2.1.1選擇轉化方案醫學科技成果轉化開發階段十分重要，建立完善科技情報體系，收集情報信息，了解市場行情；強化中介服務體系，對科技成果的潛在市場價值做出客觀的評價；根據自身情況選擇最優轉化方案，減少轉化階段的風險發生概率。

2.1.2技術風險控制新技術的可靠性與成熟度未經市場和生產過程的檢驗，其可行性和市場的潛在利益具有很大的不確定性，技術本身的風險可使下一階段的風險增加。因此，要加強激勵機制，有效引導科技人員創新潛力，提高技術水平。即時申請專利，加強知識產權保護，可降低技術風險的發生概率。

［提要］加強風險管理是經濟轉型期商業銀行實現穩健經營目標的基礎與前提。基于風險管理的基本規律，結合商業銀行風險管理現狀，應該從風險管理體系、激勵約束機制及風險防控工具三個層面提升風險管理能力，具體包括健全商業銀行風險管理體系、突出商業銀行風險管理責任、加快商業銀行科技金融實踐等三個方面。

關鍵詞：經濟轉型期；商業銀行；風險管理；重點方向；主要策略

隨著我國商業銀行不斷發展，商業銀行的風險管理水平也在逐步提升。從邏輯上來說，商業銀行的風險管理囊括風險識別、風險分析與評價、風險控制和風險決策等四個方面。因而，本文立足商業銀行風險管理的四個環節，聚焦商業銀行加強風險管理的對策，以期提升經濟轉型期商業銀行的風險管理水平，從而促進商業銀行實現高效、穩健、可持續發展，具有一定的理論價值與現實意義。

一、經濟轉型期商業銀行風險管理的重點方向

立足于經濟轉型期的基本特征，結合商業銀行業務發展的現實狀況與發展趨勢，本文從產業升級、金融改革、業務創新三個層面探究商業銀行在經濟轉型期風險管理的重點方向，具體分析如下：

（一）經濟轉型帶動產業升級，風險管理必須突出信用風險防控。經濟轉型期，信用風險防控是商業銀行風險管理的重中之重。隨著經濟結構、增速及驅動的變化，社會資源的配置將會調整，傳統落后企業的發展壓力越來越大，落后行業中就業競爭力較弱的人群將面臨失業與收入的下滑，這些都會使得商業銀行面臨更為嚴峻的宏微觀經營環境。目前，商業銀行的信用風險主要就是房地產貸款所帶來的信用風險，因為隨著產業轉型升級，房地產行業的高景氣度增長難以持續，且早期的房地產貸款業務的風險管理審核制度還不完善、不健全，進而使得商業銀行面臨著較大的信用違約風險。除此之外，近年來快速發展的消費者純信用貸款也是商業銀行必須要重視的風險防控內容，必須引起商業銀行領導層的高度重視。

（二）深化金融市場改革，風險管理亟待重視市場風險管理。深化金融市場改革是經濟轉型期的重要特征與歷史使命，由此使得商業銀行必須高度重視市場風險管理。因為在經濟轉型期，利率市場化、數字貨幣、外匯管理變革等諸多改革舉措將會推行，這在一定程度上使得商業銀行要面臨市場不確定的利率風險、匯率風險、股票及商品價格風險。以2020年為例，LPR改革降低了市場的貸款利率水平；中國疫情的高效防控提升了人民幣資產的信心，人民幣匯率持續提升；原油價格的寬幅震蕩等，這些都使得商業銀行面臨著非常復雜、多變的市場風險。鑒于此，商業銀行必須高度重視經濟轉型期的風險管理，不僅要對宏觀政策預判要精準可靠，而且對于微觀行業或者領域的發展要有自身的邏輯，由此才能使得商業銀行的資產業務風險整體可控。

摘要：隨著我國社會經濟的不斷發展，企業之間的競爭變得越來越激烈。在日益激烈的市場競爭當中，企業若想得到長期的生存首先需要做的就是降低市場風險對企業發展帶來的影響，且需要在此過程中改變風險管理原有的模式，增強企業內部機制創新。對于企業而言，企業的風險管理，以及內部控制機制大都是通過不斷實踐得出來的，因企業風險管理需要內部協調控制機制輔助，而內部控制機制同樣離不開全面風險管理，所以，企業在發展的過程中，可以讓全面風險管理推動企業內部控制機制創新。本文也將針對全面風險管理推動企業內部控制機制創新進行相關的闡述。

關鍵詞：全面風險管理；企業內部控制機制；創新

全面風險管理作為企業管理領域中全新的概念，其主要指的是在企業管理的各個環節和經營過程中執行風險管理的基本流程。所謂內部控制機制，其主要指的是企業為了實現既定的目標而做出的防范，以及減少風險發生等機制。在市場競爭日益激烈的環境中，企業若想在發展的過程中到進一步提升，就需要改變風險管理的原有模式，增強企業內部的控制，且需要在此過程中對內部控制機制進行創新。但從實際角度看，我國大部分企業在以全面風險管理推動企業內部控制機制的創新都還存在著一定的問題，該問題的存在不僅使得企業內部控制機制在企業發展的過程中發揮不了應有的作用，而且不能讓企業內部控制機制創新的有效性得到提升，對此，相關人員需要對其加以重視。本文也將通過基于全面風險管理推動企業內部控制機制存在的問題與如何創新企業內部控制機制這兩個方面對全面風險管理推動企業內部控制機制創新進行闡述。

一、風險管理推動企業內部控制機制創新存在的問題

根據調查，風險管理推動企業內部控制機制創新存在的問題主要可體現在以下幾點：一是，企業人員的風險意識十分薄弱。根據我國大部分企業在風險管理上的實際情況來看，企業并沒有對風險管理方面加以重視，其主要可體現在：企業內部大部分人員太過于重視企業的財務風險。二是，企業管理人員對企業內部控制機制的認知不足。對于我國大部分企業而言，企業管理人員通常認為對企業機制進行控制就等同于對其內部進行了控制，所以，在實際的工作當中，管理人員通常只重視了控制活動等方面的內容，對于內部控制存在嚴重的認知不足。另外，管理人員在工作的過程中也沒能對內部控制的公司治理結構加以重視，長此以往，自然會導致企業內部控制機制無法得到有效的創新。三是，企業戰略目標定位不夠清晰。就目前我國大部分企業在金融衍生工具投資理財的過程中看，企業在此過程中并沒有制定清晰的目標，且大部分都是根據管理人員自身的偏好去選擇的產品，而不是根據企業的發展戰略目標去選擇產品。四是，風險管理體系不夠完善。當前我國大多數企業都沒有設立單獨的風險管理部門，且都與風險交易部門有著一定的聯系，再加上現如今企業當中的內部管理監督機制尚不完全，相關管理人員在做出某些覺得的時候也沒對企業風險進行正確的評估，以及管理，所以導致其給企業風險管理帶來了巨大的影響，該現象的存在業不能讓企業的內部控制機制得到創新。以上就是風險管理推動企業內部控制機制創新存在的問題，相關人員需要對其加以重視。

二、全面風險管理推動企業內部控制機制的創新

由上述可見，現如今以風險管理推動企業內部控制機制的創新還存在有一些問題，這些問題的存在不僅會嚴重阻礙到企業的發展，而且不能讓企業內部控制機制得到創新。因此，以全面風險管理推動企業內部控制機制的創新上，相關人員需要針對存在的問題，給予一定的創新措施，如以下幾點：一是，構建以“現金流量”為核心的內部控制模式。對于全面風險管理而言，現金作為企業風險評估過程中最危險的高級資產。現金是否在企業發展中得到了有效的使用，對于企業的財務風險而言十分重要。因此，為了創新企業內部的控制機制，相關人員可構建以“現金流量”為核心的內部控制模式，進而讓企業當中的現金資產得到合理的利用，并減少其對企業財務風險的影響。二是，制定相應的風險管理預防方案。在制定風險管理預防方案的過程中，企業首先需要做的是找出工作流程中的關鍵環節，并強化關鍵環節的風險控制，也就是針對關鍵環節制定相應的風險管理預防方案，這樣不僅可以讓企業內部控制機制落實到工作流程的各個環節當中，而且可以實現對企業內部控制機制的創新。三是，建立健全的風險管理信息系統。對于企業而言，企業每次面臨的風險問題都是不同的，所以，在風險管理上，需要合理的利用現代化信息技術，將信息技術引進企業的風險管理信息系統當中，并建立全面有效的風險管理信息系統，減少企業發展過程中的風險問題。

1.引言

在現代信息科技不斷發展的推動下，大數據時代悄然到來并對經濟社會的發展起到了重要的推動作用，商業銀行在大數據的推動下迎來了新的發展契機。但是，大數據時代的到來使得商業銀行在風險管理方面面臨諸多的挑戰，比如風險誘發因素不斷增多、風險涉及的范圍不斷拓寬、風險的影響不斷加大、風險管理的難度不斷增加等，這些都加大了商業銀行風險管理的難度。因此，借助大數據時代的發展機遇，商業銀行應該對其風險管理面臨的挑戰進行相應的分析，在此基礎上制定和實施相應的措施全面提升商業銀行在大數據時代背景下的風險管理能力。

2.大數據時代商業銀行風險管理面臨的挑戰

2.1風險誘發因素不斷增多。隨著金融市場的不斷發展，商業銀行的各項業務也不斷增多，其所面臨的內外部環境不斷發生變化，尤其是以大數據為代表的新時代，商業銀行的生存環境更加惡劣，其風險誘發的因素不斷增多，任何一項風險隱患都將會帶來嚴重的風險，對商業銀行的發展造成嚴重的損失。大數據時代使得商業銀行所面臨的競爭環境發生了較大的變化，尤其是在互聯網金融快速發展的當前，使得商業銀行在發展過程中需要集中更多的資源用于風險防范。因此，在大數據時代背景下商業銀行風險管理面臨的重要挑戰之一就是風險誘發因素不斷增多，且難以進行有效控制。2.2風險涉及的范圍不斷拓寬。通常情況下，金融風險能夠在短時間內快速傳播，且影響范圍較廣，而商業銀行作為金融市場中的主體，一旦產生風險將會對其帶來嚴重的不利影響。當前，在大數據時代的推動下，商業銀行風險所涉及的范圍不斷拓寬，商業銀行的業務已經滲透到經濟社會發展和大眾生活的方方面面，同時也由原有的線下業務逐漸拓展到線上，其滲透力度較強，已經成為經濟社會不可或缺的重要因素。而大數據時代的到來加速了商業銀行各項業務運行，也使得金融市場變得更加活躍，商業銀行各項業務與經濟發展的融合度不斷提升。所以在很大程度上拓寬了商業銀行風險所涉及的范圍，使其在風險管理過程中所面臨的挑戰和難度不斷加大。2.3風險的影響力不斷加大。隨著市場經濟的不斷發展，同時在現代信息科技的不斷推動下，金融市場實現了飛速發展，商業銀行也迎來了新的發展契機。在大數據背景下，商業銀行各類風險具有不斷被放大的趨勢，尤其是其各類業務與經濟社會發展緊密相關，因此在短時間內波及整個金融市場，甚至對實體經濟發展造成嚴重的影響，進而影響整個市場經濟的發展。2.4風險管理的難度不斷增加。商業銀行的風險管理涉及諸多層面，其各類業務的快速發展使得風險管理的復雜程度大大提升，尤其是在大數據時代的推動下，商業銀行的風險管理難度也不斷提升。現階段，商業銀行的風險管理能力已經不適應其發展的需要，各項風險管理制度和策略的制定與實施還存在時間差，這就為商業銀行的風險管理埋下了諸多的隱患，使其風險管理工作存在的問題不斷增多。同時，商業銀行的風險管理還會受到外部金融機構的影響，尤其是互聯網金融這一新興金融形式對商業銀行的風險管理提出了更大的挑戰，使其風險管理的難度居高不下。

3.大數據時代商業銀行風險管理的對策

3.1建立完善的風險管理制度。在大數據時代背景下，商業銀行的風險管理制度已經明顯過時，對風險管理工作的保障作用較小，甚至起到了一定的阻礙。因此，建立完善的風險管理制度成為強化商業銀行風險管理能力的關鍵。一方面，要對大數據時代背景下整個金融市場的發展進行分析，借助大數據渠道強化對各項風險數據的收集、分析和處理應用能力，掌握各類業務風險隱患，對各部門風險管理工作進行明確分工，在此基礎上制定出切實可行的風險管理制度，以此確保各項風險管理工作的順利實施。另一方面，要強化與時俱進的能力，根據大數據背景下商業銀行和整個金融市場的發展與變化情況對其風險管理制度進行調整和優化，體現出制度的先進性和有效性，為商業銀行的風險管理工作提供制度層面的保障。3.2構建完整的風險管理體系。商業銀行的風險管理體系要根據大數據時代的風險管理要求而不斷變化。要在全面明確風險管理目標的前提下，加強對商業銀行在新形勢下面臨的內外部環境進行分析，對各項風險因素進行識別和評估分析，明確風險因素的具體發生概率和造成的影響，要制定出完善的風險控制計劃，對如何進行風險應對和怎樣實施風險應對措施進行詳細說明，同時要實施整個過程的風險控制。在完成風險控制之后要對風險管理情況進行跟蹤，找出風險管理的漏洞，實現對風險管理的全面監控，將風險管理工作貫穿于整個商業銀行發展的各個階段和環節，實現風險管理的閉環，確保風險管理工作能夠取得實效。在大數據時代背景下，商業銀行的風險管理體系需要不斷進行補充和完善，在實際應用過程中應該堅持實事求是的原則，以切實強化風險管理為目標。3.3強化風險預警機制。商業銀行的風險管理工作涉及的內容較多，因此在大數據背景下的風險管理必須要建立完善的風險預警機制。首先，對各類風險因素的歷史風險運作規律及具體情況進行分析，對其變動趨勢進行預測，借助互聯網和大數據的優勢形成風險信息預警數據庫，一旦某一風險因素超出既定的范圍，則要根據風險信息數據庫對其進行預警，便于及時采取相應的風險管理舉措。其次，進一步優化事前管理機制，在風險預警系統中，要將事前管理作為關鍵，明確預警機制的運行規則，將商業銀行的各類風險控制在萌芽中。最后，定期對風險預警機制進行優化，使其能夠有效適應大數據背景下商業銀行的風險管理需要，將各類風險隱患降低到最低程度。3.4實施專業化風險管理團隊的建設。商業銀行的風險管理具有較強的專業化，大數據背景下的風險管理更對專業人才團隊提出了重要的要求。所以，商業銀行在大數據背景下實施的風險管理必須要強化專業人才建設。一方面，對現有的風險管理人員進行專業化的培訓，通過對培訓課程、培訓內容等進行有效設計，邀請行業內知名風險管理專家，定期開展培訓，提升商業銀行風險管理人員的專業技能和綜合素質，為商業銀行在大數據背景下的風險管理提供內部專業化人才保障。另一方面，通過完善商業銀行內部管理機制尤其是用人機制等措施，從外部引進專業化的風險管理人才，使其能夠及時補充到現有人員團隊中，為風險管理團隊注入新鮮的血液，進而提升商業銀行的風險管理能力，確保其風險管理的專業化和高效化。3.5加強外部合作。如前所述，在大數據背景下，商業銀行風險管理所面臨的挑戰不斷加大，其風險誘發因素較多、損失較大、影響深遠、管理難度加大。所以，單純依賴于商業銀行自身實施風險管理難以取得預期的成效。因此，在大數據背景下，商業銀行應該全面加強外部合作，以此強化風險管理質效。首先，加強與政府部門的合作，通過建立良好的合作機制，強化政府部門對金融機構發展的引導，規范金融市場秩序，為商業銀行等金融機構的發展提供法律法規方面的保障。其次，加強與各行業協會的合作，包括銀行協會和企業協會，使得商業銀行在為各行業企業提供存貸款服務的過程中可以有相應的保障，進而可以有效降低風險隱患。最后，商業銀行還應該積極借鑒國外商業銀行在風險管理方面的先進經驗，根據自身的實際情況和大數據發展帶來的變化，形成自身有效的風險管理舉措，全面提升風險管理能力和效果。

風險管理是商業銀行一項重要的戰略任務，也是商業銀行生存和發展的重要基礎。近年來我國商業銀行不斷發展，其風險管理存在的問題愈加嚴重。而大數據時代的到來更是對商業銀行的風險管理提出了諸多挑戰。從本文的研究來看，應該從建立完善的風險管理制度、構建完整的風險管理體系、強化風險預警機制、實施專業化風險管理團隊建設、加強外部合作等方面出發制定和實施相應的風險控制策略，以全面提升新時代商業銀行的風險管理能力，進而有效促進商業銀行的健康持續發展。

摘要：當今社會，伴隨著經濟體制的不斷健全、互聯網技術的不斷進步，金融行業也在不斷開放和發展，出現了大規模的金融創新。本文主要分析在新形勢下，企業所面臨的金融風險類型，從風控和創新機制兩個方面，分析企業金融風險管理中存在的問題，針對所分析的問題，制定新的風險管理策略，高度重視并逐步提高金融風險控制與管理能力，以此來實現控制與管理金融風險的目的。

關鍵詞：企業；金融風險；風險管理

一、企業金融風險種類分析

（一）受國內國外市場環境影響下形成的市場風險

由于市場環境存在不穩定的特征，受不同市場環境影響下的企業經營效益會有所差別，受市場波動而產生的價格的升高或者產品銷量的下降等因素影響，企業的盈利也會下降；另外，如若企業沒有及時根據市場需求變化，做出產品銷售計劃的調整以及產品創新升級等，也會導致企業在不斷變化的市場環境中減弱自身的競爭優勢，不利于其長期持久的發展，在對企業財務的影響中，也會形成企業的金融風險。另一方面，受系統風險的影響，在國內外發生通貨膨脹時，物價上升所帶來的本幣貶值，國民經濟衰退，使得消費者的消費能力下降，企業面臨著產品的銷售危機以及銷售成本提高的風險。這一風險被認為是系統風險，也會增加企業對金融風險管理的壓力。

（二）使得實際收益低于企業預期收益的利率風險

市場環境的變化也會對利率形成影響，對于其中的重新定價風險，當企業中的資產負債等項目，重新定價的日期不匹配與其到期日時，即基于浮動利率與固定利率的差異影響進行重新定價。由于利率的變化，如利率較大幅度的下降，就會對企業形成利率風險；對于其中的選擇權風險，即期權風險，企業的客戶沒有充分認識到其自身所存在的期權風險，這將給企業的運營帶來潛在的金融風險；對于其中的收益率風險，企業在有了收益率的基準后，通常是無風險的國債利率，受經濟周期或其他經濟因素的影響，收益率曲線的斜率或者形狀可能會發生改變，會使得企業內部在一定時期產生收益率風險。