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第1篇：日常檢查制度范文

一、工作目標

緊緊圍繞“不出事、保平安、送服務、促發展”這一工作主題，進一步實踐科學監管理念，緊緊抓住保健食品生產源頭，健全長效監管機制，強化日常監管，促進企業自律，確保不發生質量事故，確保人民群眾身體健康和生命安全。

二、主要內容

（一）建立質量授權人制度。全面實施保健食品生產企業質量授權人制度，強化保健食品生產企業內部質量管理機制，明確質量責任，提高企業質量管理水平，進一步提高保健食品生產企業質量第一責任人的意識。

（二）建立健全不合格保健食品召回制度。要認真貫徹實施《食品安全法》，強化企業責任意識，督促企業建立和完善不合格保健食品召回相關制度和具體操作程序，落實召回責任，使問題保健食品或缺陷保健食品能得到及時召回和有效控制，同時要督促企業及時開展原因分析，切實解決存在問題，2011年要組織一次保健食品生產企業產品的銷售與收回情況專項檢查。

（三）推進企業信用等級評定和年度質量報告制度。要充分運用“保健食品生產經營企業日常監管信息”，開展年度等級評定，進一步提高監督等級評定結果和企業年度質量報告價值，為開展日常監管提供充分依據，提高企業自律意識。

（四）做好日常監管和專項檢查。

1、開展保健食品生產企業GMP跟蹤檢查。要根據國家相關的法律法規，強化日常的監督檢查，及時發現存在問題，對違法違規行為進行查處。

①檢查方式方法：跟蹤檢查與專項檢查相結合，資料檢查與現場檢查相結合。

②檢點內容：重點檢查企業執行GMP情況（見附件）。

③檢查時間：日常檢查安排在每季度最后一月上旬，專項檢查時間另行安排。

第2篇：日常檢查制度范文

1 目的

為強化加油站安全生產監督檢查，明確安全檢查工作的組織領導，認真貫徹"預防為主"的方針，堅持自檢自查為主，站內檢查與主管公司監督檢查相結合的原則，分級落實安全工作，提高檢查效果，逐步實現檢查工作規范化、標準化，特制定本制度。

2 范圍

本制度適用于本加油站。

3 職責

3.1安全檢查計劃和安全檢查表的編制由加油站安全領導小組負責。

3.1綜合性、季節性、日常安全生產檢查工作由站長負責，由安全管理員負責組織實施。

3.2專業安全檢查由加油站上級部門派遣專業人員負責或加油站聘請相關專業技術人員組成檢查組負責。

3.3 節假日安全檢查由站長負責，由當班安全管理人員組織實施。

4 工作程序

4.1加油站安全檢查應制定相應的安全檢查計劃，并填寫《安全檢查計劃表》，建立《安全檢查臺賬》。

4.2 編制各種類型安全檢查表，并且評審通過后，經主要負責人批準后實施。并且每年評審修訂一次安全檢查表，填寫《檢查表評審修訂記錄》及《檢查表問題整改記錄》。

4.2加油站應根據生產情況開展的計劃性和臨時性自查活動，主要分為綜合性檢查、日常檢查、季節性以及節假日前后檢查和專項檢查等形式。

（1）綜合性檢查：即對加油站安全生產管理、安全生產行為、安全生產狀態進行全面檢查、考核或評價，以落實崗位安全責任制為重點。公司級綜合性安全檢查每季度不少于1次，加油站級綜合性安全檢查每月不少于1次，并填寫《綜合性安全檢查記錄表》。

（2）日常檢查分崗位操作人員巡回檢查和管理人員日常檢查。崗位操作人員應認真履行崗位安全生產責任制，進行交接班檢查和班中巡回檢查，各級管理人員應在各自的業務范圍內進行日常檢查。填寫《日常安全檢查記錄表》。

（3）季節性檢查由各業務部門的負責人組織本系統相關人員進行，是根據當地各季節特點對防火防爆、防雨防汛、防雷電、防暑降溫、防風及防凍保暖工作等進行預防性季節檢查。并填寫《季節性安全檢查記錄表》。

（4）節假日檢查是對節假日前安全、保衛、消防、生產物資設備、備用設備、應急預案等重點要害部位，進行重點檢查，同時還要對加油站附近企業，居民用火、燃放煙花爆竹等，進行聯防檢查。在重大節假日（春節、元旦等）前后進行安全防火大檢查。填寫《節假日安全檢查記錄表》。

（5）專業性檢查主要是對生產工藝設備、安全裝置、監測儀器、廠房建筑及防火防爆等系統分別進行的專業檢查，及在裝置開、停工前、新裝置竣工及試運轉等時期進行。專業檢查分別由各專業部門的負責人組織本系統人員進行，主要是對鍋爐、壓力容器、危險物品、電氣裝置、機械設備、構建筑物、安全裝置、防火防爆、防塵防毒、監測儀器等進行專業檢查。專業檢查每半年不少于1次，并填寫《專業性安全檢查記錄表》。

（6）其他檢查編制其他檢查安全記錄表，通過審核，批準后，填寫存檔。

4.3對加油站各項檢查、上級單位檢查和政府安全監督部門安全檢查中發現的問題，指出的隱患，要逐項整改，編制整改方案。 隱患治理整改依照本體系中《隱患治理管理制度》（AQBZH-ZD/3-2）相關規定執行，并填寫相關記錄。

4.4暫時不能整改的項目，要采取臨時有效的防范措施，制定防范預案，確保經營安全，必要時采取臨時停業措施。

4.5安全檢查表由安全員負責編制，報主管領導審批；每年組織有關人員對安全檢查表進行評審和修訂。

4.6本制度從下發之日起執行。

4 相關文件

《隱患治理管理制度》

AQBZH-ZD/3-2

5 相關記錄

《綜合性安全檢查記錄表》

AQBZH-JL/11-1

《日常安全檢查記錄表》

AQBZH-JL/11-2

《季節性安全檢查記錄表》

AQBZH-JL/11-3

《節假日安全檢查記錄表》

AQBZH-JL/11-4

《專業安全檢查記錄表》

AQBZH-JL/11-5

《安全檢查計劃表》

AQBZH-JL/11-6

《安全檢查臺賬》

AQBZH-JL/11-7

《檢查表評審修訂記錄》

AQBZH-JL/11-8

第3篇：日常檢查制度范文

一、干部日常監督管理

㈠領導干部上崗出勤情況。近年來，我局領導班子全體成員，嚴格執行市委、市政府的有關紀律規定和單位制定的規章制度，以身作則，嚴格要求，率先垂范，嚴格執行請銷假制度。局主要負責人出市公務或個人有事，嚴格按照規定向市領導和政府辦公室請假，并說明去向。工作中，按照職責和分工到崗到位，按照局中心工作的要求，嚴格履行職責，積極開展工作。7名正副局級領導干部，沒有出現無正當理由長期不到崗、不上班或遲到、早退的問題和現象。

㈡嚴格執行報告個人有關事項制度。局級領導干部能嚴格執行個人重大事項報告制度，對市紀委和市委組織部要求上報的各項表格，按照要求如實填寫上報，如住房、家屬子女經商辦企業、個人收入以及婚喪嫁娶等重大事項等。沒有出現瞞報、漏報或故意不報等方面的問題。

㈢積極參加組織生活，按時交納黨費。局級領導干部能自覺參加黨的組織生活，帶頭參加所屬支部或黨小組的組織生活會。能按照黨費繳納的有關規定，每月按時按比例足額交納黨費，特別是在特殊黨費繳納中，積極帶頭，主動交納（黨委書記交納1000元，其他副職交納800元）。不存在長期不參加組織生活或半年以上不交納黨費的現象和問題。

㈣認真落實談話、述職述廉、有關事項報告等制度規定。局黨委嚴格落實新擔任所屬單位、科室負責人干部的談話制度，局級領導干部在每年一次的黨委民主生活會和年度目標考核中，認真進行述職述廉和評議，個人有關事項如實報告。局黨委每月按時向市紀委上報《廉政勤政月報》，對上級要求領導干部填報的有關事項督促抓好落實。嚴格按照市委和市委組織部的要求，加強對干部的日常監督和管理。在貫徹落實濟寧市國家工作人員"十不準"和我市強調的"六不準"及優化發展環境"一次查實待崗制"等有關規定的基礎上，提出了加強和落實干部日常監督管理的規定措施，成立了局工作紀律監督檢查領導小組，明確了監督檢查的職責范圍；制定了《關于加強組織紀律規范工作人員行為的規定》、《關于嚴肅工作紀律規范機關事業單位工作人員行為的實施辦法》、《*市糧食流通監督檢查工作人員行為規范》、《領導班子集體重大問題決策程序及議事規則》、《關于轉變干部作風，加強機關效能建設的實施意見》以及黨風廉政建設責任制等一系列規章制度，并正式行文下發監督執行。沒有出現紀律松弛、管理不嚴、監督不嚴、處理不嚴的問題和現象。

二、存在的主要問題

在干部日常監督管理特別是在加強領導班子成員自身建設方面，我們按照上級要求，做了大量工作，取得了一定成績，但還存在不少的問題。主要表現在：在干部日常監督管理工作的認識上還不夠高；在抓規章制度落實的力度上還不夠大，還有不嚴、不到位的地方；等等這些方面的問題有待我們在下步的工作中加以改進和提高。

在下步工作中，我們將嚴格執行各級出臺的關于加強干部特別是黨員領導干部監督管理工作的規定，按照市委組織部的要求和干部管理權限，切實加強干部日常監督管理工作，督促抓好有關制度規定的落實；加強紀律措施執行力度，強化管理和監督，嚴格落實責任追究，對違反紀律規定的人員進行嚴肅查處，把干部日常監督管理工作落到實處。

三、工作建議

㈠加大宣傳和教育力度，提高對干部日常監督管理工作重要性、必要性的認識。

第4篇：日常檢查制度范文

各級黨委、政府的高度重視和社會各界的大力支持下，近幾年來。通過民政和有關部門的共同努力，市“三院”建設取得了長足發展。但是仍不同水平存在重建設、輕管理”現象。有的工作力量不強，院長年齡偏大、管理能力較差、責任性不強；有的規章制度不健全，內部管理與建設不相適應，臟、亂、差問題沒有得到完全改變。特別是近期廣豐縣枧底鎮敬老院發生了因管理松懈、工作人員責任意識不強，五保集中供養老人在敬老院死亡長達2個多月無人知曉的嚴重事件。目前，事件原因和相關責任人員正在調查處理當中。為汲取廣豐縣枧底鎮敬老院事件的深刻教訓，進一步加強“三院”管理工作，現就有關事項和要求通知如下：

一、充分認識做好“三院”工作的重要意義

民政部門面向社會服務的一個重要窗口。加強“三院”建設，福利院、敬老院、光榮院是國家集中保證特殊社會弱勢群體基本生活的福利設施。完善社會救助體系，應對人口老齡化問題的一個重要舉措；規范“三院”管理，提高服務水平，構建和諧社會的肯定要求，充分體現了民政部門“以民為本，為民解困，為民服務”核心理念。必需從構建社會主義和諧社會的高度，充分認識做好“三院”工作的重要意義，切實加強組織領導，堅決克服“重建設、輕管理”傾向，務必加強組織領導，不時擦亮這一民政窗口，塑造民政“以人為本、為民服務”新形象。

二、進一步建立健全“三院”各項規章制度

貫徹落實民政部新頒布的農村五保供養服務機構管理方法》規定，各地要牢固樹立“以服務對象為本”服務理念。建立健全各項規章制度和崗位責任制，提高管理服務水平。一是要進一步健全“三院”日常管理制度。包括財務管理、膳食管理、平安管理、衛生管理、內務管理、生產管理、文體活動等制度。完善“三院”院民檔案和各項工作紀錄，強化院內管理，不時提高“三院”規范管理水平，堅持以制度管人，以制度管事。二是要積極開展創先爭優活動，經常組織開展保健和娛樂活動，保證院民基本生活的基礎上，更加關注院民的精神需求，建議人性化管理、親情式服務，組織一些既能豐富院民生活，增強院民體質，又能凝聚人心的形式多樣的文體活動，促進院民身心健康，提升“三院”服務水平。三是要嚴格“三院”工作人員責任制和責任追究制度。制定并完善院長、護理人員、醫務人員等崗位職責，做到按崗定人、按崗定責。對因工作，責任不到位造成人員傷亡和財產損失的要嚴肅追究直接責任人和相關領導的責任。凡是發生平安、責任事故的一律取消評先資格。

三、切實加強“三院”平安管理

每天必需安排專人查房，各鄉鎮“三院”要全面實行24小時值班制度和重大事項演講制度。對用水、用電、食品衛生、消防平安等情況進行認真細致的檢查。節假日期間敬老院院長要親自帶班。對外來人員要進行登記，服務對象外出必需請假，1天內由院長審批，2天以上，需外出居住的要料理相關手續，由其親屬負責接送，回院后要及時消假。對久病不愈、情緒反常、行為怪異、孤僻的服務對象，要進行耐心開導引導、密切關注、精心護理，對行動不便的服務對象，散步、就餐等場所要有專人攙扶，嚴防發生意外，確保服務對象平安。

第5篇：日常檢查制度范文

關鍵詞：液壓啟閉機；管理；維護

中圖分類號：TV664文獻標識碼： A

引言

隨著科學技術的進步，液壓啟閉機已經成為我國水利水電工程的主導，發揮著越來越重要的作用。因此，液壓啟閉機是否正常安全運行不僅關系著工程進度的發展、工程質量的保證甚至關系到國家和人民群眾生命財產的安全，因此，必須對液壓啟閉機進行科學的管理和維護，才能保證其正常運轉，減少因為故障帶來的財產和生命的損失。

一、液壓啟閉機的管理

為了保證液壓啟閉機的正常運轉，必須加強對其進行日常的維護和管理，千里之堤毀于蟻穴，只有盡早排除問題，才能避免造成大的損失。

（一）制定嚴格的操作規程

沒有規矩不成方圓。因此，在實際工作中，必須嚴格根據液壓啟閉機的工作原理和工作時要求的外在環境制定詳細的、可行的《液壓啟閉機操作規程》。根據工作環境包括如下內容：1.是機器的日常維護的內容和要求以及注意事項。2.是設備運行過程中的操作規程。3.是運行結束后的檢查及維修制度。4.是值班工作人員的操作規程。5.是工作人員日常檢查記錄。6.是其他注意事項。在具體工作時，嚴格按照操作規程執行，對違反操作規程的人員追究其相關的責任。對個別情節嚴重的違規人員，做出嚴格處理。只有首先制定嚴格的管理制度，其次嚴格按照制度執行，才能減少甚至避免在日常工作中出現的事故。

（二）注意液壓啟閉機的操作安全

啟閉機的操作安全是啟閉機操作規程中的重要部分，必須引起高度的重視。組成一支由專業人員組成的隊伍，專門對液壓啟閉機進行操作、維護和保養。嚴禁在液壓啟閉機機房內堆放雜物和其他易燃易爆物品。對機房實行定期檢查制度。同時定期對啟閉機進行檢查。對啟閉機的檢查包括經常性的檢查、定期的檢查和不定期的檢查。檢查的內容包括：啟閉機是否正常運轉，有無異常聲響；各零部件有無缺損、磨損現象；油路是否暢通，是否存油液變質現象；線路是否正常，接頭是否牢固，有無線路外露現象；檢測接地是否可靠，防雷設施是否有老化現象等。在這些檢查中，小的檢測可以通過檢查人員用眼看、耳聽、手摸等手段完成，但是大規模檢測必須采用技術手段，不能存在任何的僥幸心理，也許就是因為這一絲僥幸，在關鍵時刻會付出沉重的代價。

二、液壓啟閉機的維護

為了保障液壓啟閉機安全運行，必須做好日常養護和維修工作。進行養護維修的原則是：經常養護、隨時維修、養重于修、修重于搶。在日常維護時，要注意從小處著眼，一旦發現存在安全隱患，立即進行處理，防止由小集大，最終影響設備的正常運行。

（一）日常維護

日常維護主要是針對設備常規維護。包括三個環節，主要是設備使用前、使用中和使用后。對設備的檢查主要包括對油箱的油量、油質等問題，發現異常情況，立即進行處理，避免發生重大事故。

（二）定期檢查

定期檢查是在每年出現汛期之前和汛期結束之后。檢查的主要內容包括，各種液壓元件、液壓系統性能等，發現問題及時進行檢修。

（三）綜合檢查

綜合檢查主要是每1―2年進行一次。主要包括1.是對電機的維護，檢查電機外殼是否有灰塵覆蓋，以保證電機散熱。檢查軸承油脂狀況等等。2.是對操作設備的維護。主要操作設備如閘刀、限位開關等是否保持清潔干凈，接線頭連接是否牢固等。3.是對油泵部分的維護。主要檢查安全溢流裝置，防止油泵超載運行。檢查工作油液的清潔度，油液是否變質，是否含有水分和雜質等。如變質在加入新油之前首先要清洗油缸和加油設施，清潔一新后再注入新油。4.是制動閥的維護。制動閥是液壓啟閉機的重要組成部分之一，它能夠在啟閉機停止運行時立即停止供油，從而使閘門停止升降。對制動閥進行檢查主要是檢查制動閥芯是否出現裂紋、磨損、卡阻等，如有上述問題，必須立即進行處理。同時還要檢查制動閥的主要彈簧是否進行了涂油脂保養，應定期更換新油，保證其不生銹，如若發生主要彈簧變形而失去彈性時，應立即進行更換。5.是自動監控系統硬件設施的維護。主要是定期對傳感器、可編程序控制器、指示儀表、保護設備、視頻系統、通信系統、計算機及網絡等系統硬件進行檢查維護和清潔除塵，從而保障設備的正常運行。

三、液壓啟閉機管理和維護應注意的幾個問題

在液壓啟閉機進行管理和維護應注意如下幾個問題，從而保障對液壓啟閉機的管理和維護能夠有效進行。

（一）加強對操作人員的管理和培訓

從事液壓啟閉機的操作人員的技術和水平的高低是能夠保障整個液壓啟閉機正常、安全運行的關鍵因素之一。因此，必須加強對操作人員的管理和培訓，提高他們的技術水平，使得他們能夠在啟閉機出現小問題時能夠及時發現并有效解決，杜絕演變成大的事故。首先是加強對操作人員的管理，嚴格按照液壓啟閉機操作規程，做好日常檢查和定期維護，保障設備的正常運轉，從而減少因為啟閉機的安全問題而造成的生命和財產的損失。同時，加強對操作人員進行技術培訓。操作者的技術水平的高低直接影響到設備的使用。因此必須加強對從業人員的技術培養，從業人員的技術水平提高了，在同等情況下，能夠延長設備的使用壽命。因此，在選擇操作人員時，必須在技術精、思想追求上進、文化素質高、責任心強的人中進行篩選。建立一支高水平的操作隊伍。同時，在這支隊伍中，要注意老中青的搭配，發揮傳、幫、帶的作用。注意培養青年職工作為接班人。同時，要對這支隊伍進行嚴格的考核，嚴禁考核不合格者上崗。為了讓大家形成一個你追我趕、互相競爭的學習氛圍，可以利用業余時間開展技能培訓和技術競賽，使這些人員在能夠熟練掌握崗位的知識與技能，從而不斷提高技術管理水平。

（二）建立嚴格的操作制度

建立嚴格的操作規章制度。根據實際情況制定一套完整的、切實可行的液壓啟閉機的管理、維護和保養制度，同時制定各工作崗位責任制度。責任明確到人。不定期對制度的落實情況進行抽查，發現、的情況嚴懲不貸。同時，組織對操作人員進行培訓，使其熟悉各項操作制度，同時明確崗位職責，每個人心中安全警鐘長鳴，做到制度制定無漏洞，人人明確職責的氛圍。另外，制度制定后并不就是長久下去永不變更的，要根據變化了的客觀情況及時對制度進行修改和完善，從而保證制度能夠跟上變化了的形式，適應形式發展的需要。為了使員工明確職責，可以業余時間，開展知識競賽等形式多樣的活動，寓教于樂，使操作人員在輕松愉悅的氛圍中逐漸了解崗位職責。

（三）嚴格監管以保證各項制度有效落實

在日常工作中，務必做到嚴格監管，從而保證各項制度的有效落實。操作人員嚴格按照規程做好設備的日常檢查維護和保養，并如實填寫每次檢查的結果。管理者定期對檢查結果進行核實，發現瞞報、造假、作假的現象嚴格追究責任，決不姑息。同時，根據每天記錄的結果月底進行總結，對問題逐一進行排除和解決。在操作中，嚴格按照操作規程進行操作，對違規操作的現象，要進行及時處理，追究相關人員的責任，從而確保啟閉設備的運行安全。發現設備存在安全隱患，立即上報，不得存在僥幸心理。堅決不允許設備帶病運行，以保障安全，減少不必要的損失。

結語：通過加強對液壓啟閉機的運行前后的管理、檢查和維護工作，從而消除了設備存在的安全隱患，使得液壓啟閉機的性能處于良好的工作狀態，保證其能安全、正常的運行，因此減少因為故障造成的人員和財產的損失。

參考文獻：

[1] 丁海鷗、曹國柱、仇曉紅：《碾砣港閘啟閉機的管理與維護》，《科技傳播》，2012年02月。

[2] 高龍、趙會芳：《淺談水庫閘門液壓啟閉機的管理》，《河北水利》，2010年03月。

[3] 黃祖龍、李春玲：《亮子河水庫液壓啟閉機的檢查與維護》，《黑龍江水利科技》，2011年06月。

[4] 吳迎燕：《淺談液壓啟閉機的故障分析與維護管理》，《小水電》，2012年06月。

第6篇：日常檢查制度范文

一、以“五清”為目標，提高稅收責任區管理質量。

稅情清是稅收管理責任區的首要職責，稅情不清，稅收管理責任區就抓不住重點，陷入盲人摸象的怪圈。××區國稅局現有企業800戶，管理責任區管理人員36人，人均管理22戶。基于這個實際，××區國稅局采取了人盯人的戰術。

首先是合理分類，確定人盯人的重點目標。將800戶企業劃分為兩類，一類為重點企業，一類為一般企業。重點企業按下列條件確定，總戶數不得低于現有企業總數的20%。

1、企業銷售額在1000萬元以上的；

2、年納稅在20萬元以上的；

3、被認定為D類企業的一般納稅人；

4、上年度稅收負擔率連續3個月為零或連續三個月負申報的一般納稅人；

5、用廢、享受稅收優惠的企業。

6、分局確定的其他企業。

重點企業按月組織巡查，一般企業按季組織巡查。據計算，稅收管理員每月對重點企業的巡查任務在4戶左右，對一般企業的巡查任務在6戶左右，有足夠的時間和精力完成。通過分類巡查，使稅收管理員清晰了管理思路、掌握了稅收管理的主動權，清理了“背街小巷”的管理死角，部分企業長期沒有稅務人員實施稅收管理的現象得到了根除。

其次是依托《戶籍管理手冊》，確定人盯人的具體方法。《戶籍管理手冊》是稅收管理責任區管理員采集納稅人信息的書面載體，既包括從征管軟件、一戶式中采集的納稅人基本登記信息、納稅申報、發票使用等，也包括稅收管理員下戶巡查采集的基本登記信息變動情況、申報稽核、物耗、能耗等信息。

再次是以“五清”為目標，確定人盯人的基本技能。五清即：管戶及相應行業基本情況清，納稅人生產經營、財務狀況和資金運行狀況清，納稅人申報納稅及欠稅情況清，稅人發票領購使用情況清，納稅人適用稅收政策情況清。具體包括：一、管戶及相應行業基本情況清。即對責任區一般納稅人、小規模納稅人、起征點以上戶、起征點以下戶的數量、地址、經營范圍、法人代表、辦稅人員、電話、分支機構、是否承包、承租經營等情況清；二是納稅人生產經營、財務狀況和資金運行狀況清。即對企業生產工序、內部流程管理、主要原材料種類、產品種類、耗用的燃料、電力、運費指標、主要設備月生產能力、職工人數、工資、銀行帳號、貨幣資金總額、應收、應付款項總額，設置的總賬、明細賬種類、核算水平、四小票管理巡查等情況清；三是納稅人申報納稅及欠稅情況清。即對責任區一般納稅人、小規模納稅人、起征點以上戶當期、歷史同期申報稅款、稅收負擔率、欠稅數額、認證稅額、抄稅金額、停歇業等情況清；四是納稅人發票領購使用情況清。即對納稅人領用發票的種類、數量、保管措施、填開人員、填開質量、填開金額、繳銷時間等情況清；五是納稅人適用稅收政策情況清。即對責任區一般納稅人、小規模納稅人、起征點以上戶適用的稅種、稅目、稅率、優惠政策、信譽等級、稅務違法行為處理等情況清；

二、以“四度”為目標，強化稅收責任區考核。

強化稅收責任區考核，是稅收責任區工作質量得到提高的保證。如何考核、考核什么，是稅收責任區考核的關鍵。××區局出臺了圍繞貫徹落實上級稅收管理員制度、稅收管理員“五清”為基本內容，“四度”為目標的考核辦法。“四度”為目標，即：戶籍管理的廣度，稅源管理深度，進機信息準確度和納稅人滿意度。

考核內容分扣分和加分兩部分內容。扣分內容主要包括：

1、達到“五清”工作目標。

2、依照規定，對納稅人分別實施全面監控、綜合監控和重點監控。

3、未經批準，稅收管理員直接承辦征收稅款、審核減免緩稅、進行涉稅處罰等事務的。

4、未按規定做好交辦、日常管理、巡查和日常檢查工作的。

5、未按規定填寫《戶籍管理手冊》的。

6、未按規定開展日常評估分析的，對應移送納稅評估或稅務稽查而未移送的。

7、對經核實與征管軟件中電子信息不符的信息，凡未按規定填寫《××區國稅局異常信息傳遞單》反饋給相關崗位進行維護或作相應處理的。

8、機內信息與納稅人實際信息不一致，且已經超出法定變更期限的；

9、納稅人滿意程度；

10、未依照納稅評估與稅收管理員工作聯系制度要求，在5個工作日內將調查了解的情況反饋給納稅評估部門的；

11、未按規定實行責任區管理員工作計劃制度的；

12、責任區內納稅人有稅收違法行為，責任區管理員未發現的；

加分內容包括：

1、經巡查或日常檢查，發出責令限期改正通知書，納稅人按照要求已經改正的。

2、經巡查或日常檢查，發現納稅人發票違法行為，依照規定做出處理的。

3、經巡查或日常檢查，發現納稅人未按規定賬簿、財務核算不健全，依照規定做出處理的。

4、經巡查或日常檢查，發現騙取稅收優惠資格，依照規定做出處理的。

5、經初步評估分析，納稅人自查補稅在1萬元以上的。

6、經初步評估分析、巡查、或日常檢查，移送納稅評估、稅務稽查，補稅罰款在1萬元以上的。

實行稅收管理員考核考評辦法以來，對31人次進行了批評教育，對31人次實行了扣發獎金，總額為4200元；分局通過按月考核，對9人次實行扣發1265元。

三、以“一評”為目標，強化日常稅源監控。

“一評”就是一年對所有企業評估一遍。“疏于管理”的中心問題就是因指導思想的錯誤，稅務人員一般不下企業，對企業實施的稅務管理頻率上低，質量上差，進而導致稅務監控網絡漏洞百出，企業做假帳、偷逃稅。“一評”就是××區局重新編織企業稅務監控網絡的第一步。

一、兩級評估實施。結合××區局實際機構設置和納稅人結構，××區局實行了兩級評估。兩級評估就是納稅評估分為專業評估和簡易評估。專業評估由專業評估機構第一稅務分局承擔。簡易評估由承擔管理職責的稅務分局承擔。

二、實施分類評估。分類管理是科學管理的一部分，是管理行為具有針對性的前提，既保證了管理的效率，也保證了管理的質量。實施分類評估，就是第一稅務分局主要負責本系統區局級重點稅源戶、重點監控戶、重點行業和上級確定評估對象的納稅評估工作。承擔管理職責的稅務分局負責其他企業的納稅評估工作。第一稅務分局按月公布評估計劃，其他分局不得重復評估。

三、細化簡易評估辦法。納稅評估工作有著嚴格的操作規程和工作方法。考慮到評估的工作量，××區局本著專業評估專業化，一般評估簡易化的原則開展評估工作。專業評估專業化，就是第一稅務分局承擔的評估工作必須嚴格依照納稅評估工作的操作規程和工作方法進行。一般評估簡易化就是減并評估的程序和復雜的計算過程，依托《戶籍管理手冊》進行評估。為指導簡易評估的開展，制定了《××區國家稅務局納稅簡易評估辦法（試行）》。規定：責任區管理人員根據日常管理所掌握的信息、資料，每月將監控企業的情況在《戶籍管理手冊》的《企業經營情況監控表》中載明差異原因，在《月度管理情況綜合分析》表中載明戶籍巡查、發票巡查、財務核算、收入、成本、費用、利潤、稅負等涉稅指標，得出初步評估結論。對初步評估結論為異常的，確定為納稅建議評估對象，制作《納稅評估對象清冊》，經分局長批準后，移交評估分析崗位。評估分析崗位對初步評估結論驗證后，即可進行約談和實地核查。除規定必須移送稅務稽查外，直接做出評定處理。對分析、取證復雜的評估對象，移送第一稅務分局實行專業評估，以保證評估的最終質量。

今年以來，××區局共組織專業評估110戶次，企業補申報稅款83萬元，加收滯納金0.5萬元。5月份實行簡易評估以來，共對366戶企業進行了簡易評估，其中轉一分局專業評估21戶，轉專業稽查1戶，企業補申報稅款83萬元，加收滯納金0.5萬元。評估面占企業數的76%。

四、以“兩查”為目標，建立良好的稅收秩序

所謂“兩查”，就是兩年對所有企業檢查一遍。“兩查”就是××區局重新編織企業稅務監控網絡的第二步。隨著所有制結構的逐步調整，納稅主體呈日益多元化的趨勢，伴隨產生的偷稅與反偷稅的斗爭也日趨激烈。在認清這個規律的基礎上，稅務機關必然要將主要精力轉移到這場斗爭中來。反觀前幾年稅務機關強調“重點稽查”30字指導方針，致使基層稅務機關陷入了“一級稽查”的誤區，不敢查，查案少已經成為普遍現象。據統計，2000年以來，××區局每年立案稽查案件始終徘徊在50戶左右，僅占企業總數的6%左右。因稽查選案突出重點稅源、重點企業，又造成大企業每年都要接受稽查，絕大部分其他企業長期無人檢查的局面。可以想象，這部分企業會如何納稅。在治稅思想加了“強化管理”四個字以后，給××區局走出“一級稽查”的誤區，尋找重點稽查和強化管理的最佳結合點帶來了春天。“兩查”就是××區局尋求這個結合點的產物。××區局的做法是：

一、合理確定檢查職責。稽查局主要負責查處涉及偷逃騙抗案件、涉嫌增值稅專用發票和其他發票違法犯罪行為的企業，簡稱專項檢查；行使管理職責的分局負責其他企業查處，簡稱日常檢查。稽查局年初向管理分局傳遞年度日常稽查計劃，按月通報專項稽查計劃，隨時通報上級交辦、舉報案件計劃，管理分局根據稽查局年度計劃，按照兩年查一遍的目標，制定本單位年度檢查計劃，根據稽查局傳遞的月度計劃和臨時計劃，調整年度檢查計劃。明確征管部門負責稽查局和管理分局的協調職能，確保計劃不打架。

第7篇：日常檢查制度范文

[關鍵詞]地鐵車輛；檢修；改進措施；分析

中圖分類號：U279.3 文獻標識碼：A 文章編號：1009-914X（2017）10-0318-01

1 導言

車輛購置費及車v段設施投資在城市軌道交通建設項目中占有較大的比重。在實際工程設計中，地鐵車輛的檢修制度用于計算確定配屬車輛數、各修程的車輛年檢修工作量等，并用于確定車輛段的建設規模；在線路投入運營后，車輛檢修制度用于車輛段編制年度車輛檢修計劃、材料備品訂購計劃、勞動力組織和設備使用計劃等，是企業生產經營管理的重要依據。因此，車輛檢修制度是地鐵建設和運營的重要技術數據和依據。

2 改進維修模式

2.1 維修模式

車輛維修在長期實踐中形成了定期維修、狀態維修和事后維修3種方式。從其特點看，定期維修和狀態維修屬于預防性的，事后維修則是非預防性的。在車輛維修制度中，3種維修方式可以根據具體情況配合選用。1.廠修。對車輛各部件和系統包括車體在內進行全面的分解、檢查及整修，結合技術改造對部分系統進行全面的更換，對車輛系統進行全面檢測、調試及試驗。2.架修。對車輛的重要部件進行分解、清洗、檢查、探傷、修理和更換報廢零部件；對電氣部件進行清潔和測試；對蓄電池進行清洗及容量測試；對車輛系統進行全面檢測、調試及試驗。3.定修。主要進行車輛的各系統狀態檢查、檢測；各部件全面檢查、清潔、，部分部件如空調機組、集電器的清潔、測試和修理，以及列車的全面調試。4.月檢。主要對易損件和磨耗件、相關部件的空氣濾塵器進行檢查；進行車輛重點部件及系統狀態的檢查，部件的清潔、，更換磨耗件。5.列檢。對與列車的行車安全相關部分進行日常性技術檢查，并進行故障處理。從各級檢修內容可以看出，檢修修程內容存在重復，其中列檢與月檢的檢修層次不是很明顯，月檢目的不明確。

2.2 車輛維修制度改進的設想

地鐵車輛維修制度改進的目的是壓縮檢修停時，提高車輛運用率。因為廠修是符合各配件的檢查與壽命周期的，所以，我們應把地鐵車輛維修制度改進放在列檢、月檢和定檢上。列檢作業是在車輛運營結束后回段進行的，工作時間較緊，加上列檢人員專業性不夠強，這就把時間與精力集中在一些故障的處理上了。月檢比列檢增加了一些保養與清潔工作，完全可以在列檢中進行。定修有一些內容可以分散到列檢當中，從而壓縮檢修停時。月檢與定修的在修時間太長，且基本上沒有考慮狀態修，過剩維修較嚴重，專業化程度差。如果把定修的部分內容以及月檢的全部內容分散到列檢中去進行專業強化，可以大大減少臨修的次數，從而減少故障列車的救援。

2.3 信息化診斷設施保障檢修質量

在檢修制度的保證下，必須采用專業檢測設備進行定期診斷，為分散式的檢修提供可靠的檢修信息。在獲取列車各設備的檢測信息和故障診斷信息后，必須建立計算機管理系統來提高維修管理水平，統籌建設局域網和中央數據庫，開發管理軟件，記錄輸入與確認來進行各節點的控制。

3 地鐵車輛現行檢修制度

按照目前我國現行《地鐵設計規范》（GB 50157-2003）中的規定：地鐵車輛段根據功能可分為檢修車輛段（簡稱車輛段）和運用車輛段（簡稱停車場）兩種。車輛段的主要功能：承擔車輛的定修、大修、架修（廠修）等定期修理任務，段內設備和機具的維修，調車機車、工程車等的整備及維修，以及負責段內列車停放、編組和日常檢查、一般故障處理、清掃洗刷及定期消毒等日常維護保養。停車場的主要功能：負責段內列車停放、編組和日常檢查、一般故障處理、清掃洗刷及定期消毒等日常維護保養。車輛維修的目的，是確保地鐵車輛運營的安全性，并盡可能地延長車輛的使用壽命，從而降低地鐵的運營成本、提高效益。我國地鐵車輛的檢修制度基本是沿用我國鐵路的經驗。現行《地鐵設計規范》中的許多概念仍沒有脫離干線鐵路的框框。在現行地鐵車輛段的設計和規劃中，地鐵車輛采用的是日常維修和定期檢修相結合的檢修制度，即預防性計劃修制度。上海市軌道交通已建、在建、擬建的車輛段均采用的是預防性計劃修制度。

我國地鐵車輛的檢修修程可分為廠修、架修、定修、月檢和列檢5個等級。其中廠修、架修和定修為定期檢修，通常在車輛段實施；月修和列檢為日常維修，通常在停車場實施。由于我國各城市地鐵車輛不盡相同，地鐵車輛的檢修修程尚未有統一規定。上海地鐵車輛在日常維修中增加了周檢這一修程，以確保行車安全。

4 洗車線的幾種典型布置型式

4.1 咽喉區通過式布置的特點

洗車線與出入段線并列布置在運用庫咽喉區前，列車入段時需要清洗的列車直接進入洗車線，洗車后通過咽喉區進入停車線，洗車工藝為通過式洗車，列車洗車作業只需要1次通過洗車機，且全過程不需要轉換列車運行方向。

4.2 與運用庫并列通過式布置的特點

該布置型式只有在運用庫為貫通式布置時才能成立。洗車線布置在運用庫的一側，列車入段時需要清洗的列車直接進入洗車線，洗車后進入牽出線，轉換運行方向后通過運用庫尾部咽喉區進入停車線，洗車工藝為通過式洗車，列車洗車作業1次通過洗車機，但需要在牽出線進行1次轉換運行方向作業。

4.3 咽喉區八字線通過式布置的特點

當車輛段用地長度受到限制不能滿足上述兩種布置型式的要求時，可以考慮采用本方案。洗車機布置在咽喉區一側，入段時需要清洗的列車首先經岔L2、L4進入前洗車線，轉換運行方向后，駛入洗車機完成洗車作業，然后全部進入后洗車線，在后洗車線再次轉換運行方向后，經岔L3、L1進入運用庫。洗車作業是通過式洗車；從列車入段到洗車完畢進入運用庫，需要2次轉換列車運行方向。

5 結論

通過以上分析研究，可以認為地鐵車輛段洗車線的布置型式對洗車能力和洗車作業時間都有較大影響，在用地條件滿足需要時，應優先采用咽喉區通過式布置方案，其次應選擇與應用庫并列通過式布置方案或咽喉區八字線通過式布置方案，盡量避免采用盡頭線往復式布置方案。

參考文獻

[1] 吳克.上海地鐵一號線車輛檢修、質量與國產化[J].鐵道車輛，2000，S1：93-97+0.

[2] 俞太亮.簡析地鐵車輛檢修作業掛牌優化設計[J].現代城市軌道交通，2014，03：44-46.

第8篇：日常檢查制度范文

第一條為了加強全市農村公路管理養護工作，提高路況養護質量，根據《市人民政府關于印發全市農村公路管理養護體制改革實施意見的通知》（隴政發［］77號）精神，制定本辦法。

第二條本辦法所涉及農村公路指縣道、鄉道和村道。

第二章機構職責

第三條各縣（區）人民政府及其交通主管部門負責對農村公路的建設、養護管理，其職責按照市政府印發的《實施意見》執行。

第四條縣（區）交通局及所屬的農村公路養護管理站要合理配置農村公路管理人員和技術人員。鄉（鎮）人民政府要設專人或專門管理機構負責本轄區農村公路養護工作。

縣道、主要鄉道由各縣（區）養護管理站設置道班開展日常保養，同時要建立專業養護隊伍將年度小修工作計劃分解為季、月計劃，合理組織和安排生產；一般鄉道、村道的年度養護計劃由縣交通局編制，下達鄉（鎮）負責組織實施，交通局公路管理養護站做好技術指導。

第五條農村公路的小修保養及大中修工程項目嚴格按照行業標準和規范執行。各縣（區）交通局要加強組織實施和監督管理，并對轄區內列養線路的負責人姓名、職責、養護標準及電話號碼建立公示牌，接受社會各界的監督。

第三章養護計劃

第六條農村公路管理養護工作遵循“統籌規劃、統一領導、分級管理、分級養護、保障投入、確保暢通”的原則，由縣（區）交通局負責管理養護及計劃編制。

第七條公路小修保養每公里經費標準原則上按《市農村公路管理養護體制改革實施意見》執行。一般情況下，縣道、鄉道油路每公里保養費用600—800元，一般鄉道、村道每公里保養補助費用200元。

第八條農村公路養護年度計劃分為：日常小修保養計劃和養護工程計劃。小修保養計劃按《農村公路小修保養分類范圍明細表》內容進行編制。縣道和主要鄉道是由各縣（區）交通局根據路面結構、技術狀況、交通量大小核實年公里養護成本，與當年3月底前編制完成年度計劃，并報市交通局。養護工程計劃按《公路養護工程分類范圍明細表》，遵循“先重點、后一般、先縣道、后鄉道和村道”的原則結合養護工作中對路基、路面病害的統計情況編制，于每年10月底前上報市交通局。

第四章養護工程

第九條農村公路養護工程，是指列入年報統計范圍內的縣道、鄉道和村道，符合《公路養護工程分類范圍明細表》規定的病害，并需要進行改造維修的項目。

第十條列入計劃的養護工程項目，對技術較復雜的橋梁、涵洞、防護工程和路面重鋪工程，應按有關規范、標準進行設計，編制預算，一般技術簡單項目只報施工方案。

第十一條農村公路大中修工程投資額在50萬元以上的，由縣（區）交通局以公開招標方式確定有資質的施工企業施工；投資額在50萬元以下的大中修工程和小修工程，采用合同談判的方式由各縣（區）公路工程分公司實施。

第十二條農村公路養護工程按《市農村公路建設管理實施細則》和部頒《公路工程質量檢驗評定標準》等相關規范、規程執行。

第五章路政管理

第十三條縣道、鄉道的路政管理各縣（區）交通局按《中華人民共和國公路法》和《省路政管理規定》執行，村道由縣（區）交通局和鄉（鎮）人民政府共同維護，依法保護公路路產、路權及附屬設施。

第十四條縣（區）交通局和鄉（鎮）政府應加強農村公路監督管理和違法案件的查處。

第十五條建立完善的路政巡查制度、司法文書檔案管理制度和人員管理制度；認真查處各類侵占、損壞公路路產案件，對賠補費和罰沒款專帳管理，專款專用。

第十六條縣（區）交通局可根據路線技術等級設置相關設施，限制超過限載、限高、限寬、限長標準的車輛在農村公路上行駛。

第六章質量檢查

第十七條縣道和主要鄉道要全面養護。做到路面平整、橫坡適度、行車舒適，路肩整潔，邊坡穩定，排水暢通，橋涵等構造物完好無損，沿線標志及安全設施完善、路容路貌整潔。

一般鄉道和村道的養護要以路面為主，做到路面完好，行車暢通；路肩整潔、邊坡穩定、排水暢通；路基構造物、橋涵及隧道良好；完善防排水和安全防護設施，搞好公路兩側行道樹綠化。

第十八條加強預防性養護和季節性養護，建立健全農村公路水毀預防措施；建立雨后巡路制度，巡查中發現問題時,巡查人員應認真做好路段巡查情況記錄。

第十九條市交通局主要對縣道和鄉道進行不定期檢查、半年檢查和年終考核（具體按照《市農村公路管理養護檢查考核辦法》執行）。半年和年終抽查農村公路管理養護里程不少于2%的路況，并對檢查情況進行通報，年底進行全面考核后通報獎罰。

第二十條縣（區）交通局養護管理站每月進行一次檢查。一般縣道抽查不低于是25%的路況，鄉道抽查不低于15%的路況，村道檢查不低20%，按檢查情況，兌現日常保養人員工資。并將每月抽查、檢查情況向市交通局報備。

第七章基層建設

第二十一條縣（區）交通局在養護管理站應建立健全各項規章制度和圖表、資料管理制度。同時協助鄉（鎮）政府和村委會抓好通村公路的管理養護工作。

第二十二條縣（區）交通局養護管理站應建立健全政治、文化、業務學習制度、考勤制度、生產檢查驗收制度。一圖三表上墻，要求填繪清楚，數據準確。

第二十三條道班要每月檢查一次管養路線的路況，按照部頒標準進行路況評定，認真填寫好自檢記錄。配合路政人員搞好本路段的路政管理工作。

第二十四條主要縣鄉公路集體上路作業應配制道工旗和安全標志服及標志牌，確保道工安全作業。

第八章資金管理

第二十五條農村公路管理養護資金籌措與管理應遵循“政府投入為主、多渠道籌資、統籌安排、專戶儲存、專款專用、強化監管”的原則。

第二十六條農村公路日常養護資金主要以縣級財政提留為主，確保縣道、主要鄉道的小修保養，一般鄉道和村道的日常養護主要通過一事一議的方式由鄉（鎮）政府組織沿線村社人員進行養護，并在籌集的日常養護資金中給予適當補助。市財政提取的養護資金及拖拉機燃油稅返還資金，市交通局按照以獎代補的形式配備各縣（區）養護設備和養護工程配套。

第9篇：日常檢查制度范文

[關鍵詞]風險管理；內部控制；監督檢查；缺陷評估

[DOI]10.13939/ki.zgsc.2016.16.109

1 內部控制與監督檢查的關系

1.1 概述

內部控制，是企業為完成其經營目標，保證財務資產安全和會計信息完整、可靠，提高企業經營管理水平和風險防范能力而在內部采取的自我調整、約束、規劃、評價和控制的一系列方法、手段與措施的總稱，其執行效果影響著企業目標的最終實現。

監督檢查，是內部控制的基本要素之一，是企業通過對內控實施必要的過程監控，查找出影響企業目標實現的不利因素，并組織有效評估和采取糾正措施的過程。

1.2 內在關系

內部控制在實際運行中，由于制度缺陷、部門職責不清、內部業務或內外部環境發生變化、人員理解差異等原因，都可能使內部控制不能很好地發揮其應有的作用，常常導致這樣或那樣問題的出現。這就需要企業以風險為導向，有效整合監督檢查資源，通過過程監控，發現其不足和問題乃至缺陷，提出糾正措施，從而提高其有效性，增強企業風險管控成效。因此，高效的監督檢查是內部控制持續有效運行和逐步完善的重要措施和保障，是企業防范和控制風險的有效手段。

2 內部控制監督檢查現狀及問題

近年來，企業越來越認識到內部控制的重要性，相應的監督檢查也得到了長足的進展，但仍然存在很多問題。

第一，有效的內部監督檢查機制沒有完全形成。主要表現在：一是監督檢查沒有形成上下聯動，齊抓共管的良好局面，各業務部門各自為政，只關注自己業務范圍內流程執行的有效性，風險控制缺乏全局意識；二是日常監督檢查和專項檢查計劃性差，沒有結合企業實際制訂指導性的監督檢查計劃，包括時間、頻次、內容和對象等，這些極大程度地影響了檢查的成效；三是專項檢查缺乏風險導向。專項檢查不能體現與日常監督檢查的區別，監督檢查缺乏針對性；四是監督檢查的方式單一，內控測試沒有與內部審計和紀檢監察等形成合力，檢查的深度不夠，監督效果大打折扣。

第二，監督檢查容易被以點帶面，被投資管理、采購管理、資產管理、合同管理、安全環保管理等工作中的日常性工作差錯的查糾所取代，缺乏對內控執行情況的全面深入了解，使得內控措施沒有真正落到實處。

第三，實施監督檢查的人員因個人業務素質和內控環境的局限性不能很好地發揮監督職能。一方面是指監督檢查人員的業務素質不能滿足檢查需要，另一方面是指內控監督檢查人員的工作存在畏難情緒，影響了監督檢查的效果。他們的切身利益直接受所在單位控制，工作質量直接受單位領導的制約，監督弱化問題嚴重。

第四，內部控制缺陷認定流于形式，問題整改不徹底，責任追究落實不力。基于監督檢查而進行的缺陷認定和報告不嚴謹，大多用于應付上級檢查，未能發揮其有效的作用。根據對近年來企業日常監督檢查和專項監督檢查發現問題和例外事項的歸類分析，不難看出，重復性問題和重復性例外事項發生的比率較高，“有章不循、有律不依”的現象仍然存在，導致同類問題屢查屢犯，屢改屢犯，問題整改治標不治本。

3 提高內部控制監督檢查成效的措施

3.1 增強風險意識，強化管理者的內部控制職能

領導重視是提高內部控制監督檢查成效，發揮內部控制作用的前提和保障。首先，企業單位負責人要在認識內部控制與規范企業經營、降低風險、提高管理效益的基礎上，對企業內部控制的建設和實施給予極大的人力、物力等方面的支持，有效的設置相應的組織機構崗位，保證審計部門的相對獨立性，確保內部控制相關要求被切實執行，只有這樣才能保證內部控制不流于形式和口頭要求。其次，要建立內部控制管理責任制。企業各級領導都應強化內控主體責任意識，以身作則，帶頭執行內控制度和要求，通過會議、培訓、現場調研等方式強調內控管理的重要性，向全員傳播風險管理的理念，感染和引領全員參與內控管理，落實崗位職責，讓內控文化如同QHSE文化一樣滲透到每一位員工的思想深處，營造學內控、講內控、守規章的良好氛圍，推動內部控制的水平。

3.2 開展內部控制監督檢查，提高內控執行力

內部控制不是單個業務領域的事，某個業務領域內日常工作存在問題的糾錯不能代替內部控專業性的監督檢查。內部控制監督檢查包含公司層面和業務層面，覆蓋流程設計與執行、制度執行、信息控制等，通過內控監督檢查能保證企業內控體系在一定時期內保持其有效性，其監督檢查的深度和廣度均大于日常工作中碎片化的差錯查糾。各部門和各崗位人員要在內控制度和要求下開展日常工作，通過部門內自查、互查和協調溝通，提高業務效率，防范風險。企業則要通過監督檢查職能對內控執行情況進行全面系統的深入了解，才能發現企業的薄弱點和風險所在，從而為內控體系的不斷完善提供依據。

3.3 建立健全內部控制監督檢查制度，完善內部監督檢查機制

首先，要建立以風險為導向的內部控制監督檢查制度。內部控制是為了對企業經濟活動的風險進行防范和管控，要防范風險，制度必須先行。因此，提升企業內部控制的風險防控水平和質量，就要建立健全相應的監督檢查制度，明確監督檢查的流程，明確各層次的監管職責和要求，做到制度與業務發展同步進行。

其次，應結合企業實際，努力建立兩級機關部門實時自查、單位季度互查和公司年度督查“三位一體”的監督檢查機制，充分發揮“三道防線”的作用，通過強化上下監督檢查的聯動力度，建立有效的自我防范與約束機制。

最后，監督檢查要有計劃性和針對性，做到突出重點，兼顧全面。做好日常監督檢查和專項檢查的區別對待，根據企業風險管理現狀，在做好監督檢查前期策劃的同時，力爭將內控測試、紀律監察、合規管理檢查和內部審計形成監督合力，根據發現的問題，針對企業高風險領域和環節，確定專項監督檢查的業務領域或流程環節，提高監督檢查的針對性和成效。

3.4 加大對監督檢查人員的業務培訓，提高監督檢查的獨立性

精湛的業務能力是有效開展監督檢查的基礎，企業應對監督檢查人員開展內控專業知識培訓，使之在熟悉各項法律法規和制度要求的基礎上，充分了解監督檢查的技巧和方法，比如樣本抽取、溝通訪談技巧、檢查結果記錄與分析等，切實提高檢查的質量。

企業要確保內部審計部門相對獨立的地位，營造良好的控制環境氛圍，督促各項控制措施有效落實，避免將企業領導的意志強加給監督檢查人員，尊重其監督檢查的發言權，保證監督檢查數據與記錄的真實性，真正做到堵塞漏洞，消除隱患，進而提高企業的風險管理水平。

3.5 重視缺陷評估與問題整改，保證內部控制有效性

監督檢查不是目的，只是企業提升內控質量的方法和措施。無論是開展日常監督檢查、專項監督檢查、合規管理檢查、內部審計還是效能監察，最后的落腳點都應放在缺陷認定、分析和問題整改上。企業應通過對各項監督檢查的數據來認定內部控制缺陷，通過缺陷性質分析，提出完善或修訂制度、更改流程、增減關鍵控制點等整改方案，只有這樣，才能使監督檢查和風險防控工作落到實處，才能按照PDCA模式，推動企業內部控制的不斷健全和持續有效。

就監督檢查中發現的重復性問題和重大缺陷，應嚴格按照企業制度，追究相關責任單位或責任人的責任。從中石油各企業單位發現的例外事項來看，不是說我們沒有制度或制度不健全，主要是執行不到位。在業務能力滿足需要、培訓到位的前提下，責任心是導致問題產生的關鍵。因此，監督檢查要做到邊檢查、邊通報、邊整改、邊處理，嚴格按照相關考核辦法進行考核和責任追究，加大處罰力度，提高內控制度的威懾力，變事后控制為事前控制，通過監督檢查切實提高內控制度執行力。

參考文獻：