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第1篇：采購合同管理規定范文

關鍵詞：后勤物資；展示采購；問題；對策

后勤物資戰時采購是未來戰爭物資供給的保障，在未來戰爭中，后勤保障工作必然很繁重，后勤物資除了平時最基本的物資儲備之外，戰時應急采購也是內容之一，但是在后勤物資戰時采購過程中卻存在很多問題，要采取相應的對策來解決這些問題，保證后勤物資戰時供給。

一、后勤物資戰時采購的特征

后勤物資采購中一個重要的環節就是戰時物資采購，其是部隊作戰的保障，也是部隊展開軍事行動的保障，物質的充足性保證戰爭勝利的關鍵因素。較后勤日常物資采購來說，后勤物資戰時采購具有以下幾個特征。

（一）簡潔的采購程序

在平時的后勤物資采購過程中，其主要程序有三個階段，其一是采購需求的確定階段，其二是采購合同的形成階段，其三是采購合同管理階段。其中，第一個程序就是采購規劃的制定，對采購需求進行審議，以此制定出采購計劃，這個程序是由采購領導層來實現的，其余兩個程序是對采購方式的確定以及采購合同的相關事宜，包括簽訂、履行等整個合同運行的過程。對于整個采購過程來說，具有規范化和程序化特征，然而，在實際的戰爭中，后勤需求要求的主要特點為數量大、時間短及質量高，因此在實際的物資采購中如果按照平時采購程序來進行采購無法滿足戰時的需求，要進行緊急采購，因此一定會簡化程序，以保證戰爭的需要。

（二）單一性采購方式

在現如今，處于和平年代，部隊后勤物資采購一般采用集中采購的方式，與政府采購相同，而且時刻遵循市場規律的調節作用，其原則是公平、公正及公開，利用平等競爭的方式，選擇最佳的供應商，以實現物美價廉的目的。就采購方式而言，不同的采購項目要選擇不同的采購方式，最常用的采購方式就是招標，還有競爭、單一采購等，這些方式比較規范化，然而，在戰爭時期，因為戰爭爆發比較突然，而戰時物資的需求具有及時性，為后勤物資采購提出了更高的要求，有較短的采購時間，而且有較重的任務量，但是仍會受到市場規律的影響，其采購方式為國家統一采購，其方式較為單一。

（三）采購任務具有強制性

對于未來戰爭來說，受到信息化的影響，戰爭開始會比較突然，因此，戰爭需求具有很強的時效性，后勤戰時物資采購任務具有強制性。如果戰爭爆發，國家就會處于一種緊急狀態，此時部隊物資保障成為戰爭成敗的關鍵。而此時部隊物資采購成為國家各項采購中的首要之選。國家可以強制要求相關企業為部隊提供軍事需要，而這種供應是國家規定的，任何企業和個人都無法拒絕該采購行為，對于戰爭來說，這一特征更明顯。

二、后勤物資戰時采購問題

（一）后勤物資戰時采購管理問題

后勤戰時物資采購是保證戰爭物資供給的關鍵，也是軍隊戰斗力的關鍵，因為戰爭具有突然性，因此采購比較急迫，對于軍隊來說，無法按照正常的程序進行采購，對于平時采購的管理規定也沒有遵守，使其質量得不到保證，也來不及通過多種采購方式進行采購，供應商問題也比較突出，難免有些投機行為，影響物資供給。

（二）物資采購合同管理不善

物資采購合同是保證戰時物資及時到位的關鍵，必須對其有效管理才能保證戰時物資的保障，但是，因為部隊對合同管理重視度不高，沒有對合同履行的整個過程進行監督和管理，導致物資采購無法滿足戰時的需要，帶來不必要的麻煩，對物資保障造成影響。

（三）軍地聯系不緊密

軍地聯系是及時表達物資需求的保障，也是對其物資采購行為進行監督的體現，但是，往往這一個因素被忽略掉，導致很多問題出現卻來不及解決，影響了軍事需求的滿足，當然對軍隊戰斗力有一定程度的削弱作用。

三、后勤物資戰時采購對策

（一）注重供應商的選擇，擇優而選

由于后勤物資戰時采購都是集中采購，因此供應商的選擇就顯得特別重要，好的供應商不但可以保證物資的及時到位，而且可以保證物資的質量。因為戰爭具有突發性，臨時購買戰時物資必然會手忙腳亂，因此要想選好供應商在平時就要防患于未然，物資采購部門在平時就要對相關物資的供應商的相關信息進行收集，根據相關規定，對其進行擇優而選，重視物資企業的信譽度及產品的質量，為戰時物資供應奠定基礎。而且，可以利用信息技術的作用，構建后勤物資戰時供應數據庫，數據庫中要對供應商的詳細信息進行收錄，同時要注意數據庫的平時維護及更新，為戰時物資的選擇奠定基礎，保證戰時物資的及時性，為部隊的勝利奠定基礎。

（二）注重戰時物資采購方式的選擇，保證靈活性

戰爭階段，不可避免的就是戰略物資的消耗，因此后勤保障工作非常繁重，而且后勤物資具有眾多的種類，各種物資在進行采購時，要根據需求進行采購，而這種需求卻不盡相同，因此，對戰時物資采購方式選擇時，要保證靈活性。一般情況下，對于戰時會用到的專用性物資都是由部隊進行集中采購，而對于不是軍隊專用物資，就需要供應商和政府的配合進行采購，而對于一些可以在市場中購買，數量極小的物資，可以在保證質量的前提下到市場中采購，以保證物資的及時性。

（三）注重戰時物資采購合同管理

戰時物資采購合同是在滿足戰時需求的前提下，部隊為進行采購行為與相關供應商之間簽訂的物資供應的法律合同。物資采購合同是保證物資采購的基礎，也是物資采購中最重要的環節之一，也是滿足戰爭需要的后勤保障。注重戰時物資采購合同管理，可保證戰略物資及時到位，是滿足戰時需求的關鍵，合同管理最主要是對合同履行的整個過程進行監督，包括物資完成的情況，物資的質量等。保證及時發現合同履行中的問題，可以進行及時補救。同時也可利用計算機網絡技術對合同的履行情況進行了解，防止物資供給被耽誤，影響后勤保障。

（四）注重軍地聯系

軍地聯系是部隊物資需求的直接體現，針對平時軍地聯系被忽視的問題，要注重軍地之間的聯系，對于部隊物資的實際需求可以及時反映，及時保障物資采購。后勤戰時物資采購是部隊與相關企業共同組成的經濟行為，因此，部隊為了優先采購必然要與相關企事業單位溝通，實現各個部門單位的監督職能，保證物資采購合同的履行，使其戰時物資可以及時供應，為戰爭奠定基礎。

四、結語

隨著全球信息化的全面推進，未來戰爭中必然是在此背景下的聯合作戰，對于后勤戰時物資的采購是保障部隊戰斗力的關鍵，也是保證戰爭勝利的基礎，因為戰爭具有突發性，戰時物資的需求也比較急迫，針對后勤戰時物資采購中出現的問題，最重要的是做好提前準備，防患于未然，為滿足戰時物資需求奠定基礎，而且要充分利用信息化，促進物資采購信息化的實現，提高采購的效率，保證戰時物資的需求。

參考文獻：

[1]邱林，戴強，王新選，等.后勤物資戰時采購問題探討[J].中國儲運，2010（09）.

[2]楊利斌.基于供應鏈管理的后勤物資采購問題探討[J].中國市場，2013（38）.

[3]鞠立濤.面向部隊非密物資采購服務的平臺設計與實現[D].哈爾濱工業大學，2012.

[4]姜海明.改革物資采購模式完善部門權力內控機制[J].江蘇衛生事業管理，2012（02）.

[5]辛海燕，田敏，陳宇俊，等.軍隊醫院后勤保障社會化對策研究[J].產業與科技論壇，2012（15）.

第2篇：采購合同管理規定范文

2018年經營1科部在符合《中華人民共和國合同法》《中華人民共和國招標法》要求的前提下，根據國家局《煙草企業采購管理規定》，嚴格按照公司《采購方式管理程序》組織本部門所屬范圍的采購活動，加強物資計劃管理，大力推進集中采購，按“能招盡招、應招盡招”的規范要求認真組織物資采購工作，不斷提升管理和服務水平，為公司生產經營及各項工作提供堅實可靠的物資材料保障。

對新增供應商的資質能力進行評審，對供應商的供貨及時性和供貨質量進行評價。按照《合同管理辦法》的要求及時與中選供應商簽訂合同，加強對合同履約全過程的管理，所采購的物資都經過嚴格驗收把關，各項記錄表單并按“一項一卷”的要求整理成冊。

   2018年新增采購項目共計26項，2018年全年共簽訂采購合同29份，沒有發生經濟合同糾紛。其中公開招標16個項目金額約957.79萬元，單一來源（不含全資三產子公司等）3項金額約79.13萬元，2018年招標比例達到92.37%。

第3篇：采購合同管理規定范文

關鍵詞：物資采購；采購行為；措施

目前，軍隊物資采購制度改革仍處于初期，在采購過程中還有許多不規范行為，需要在實踐中不斷總結經驗，研究對策，切實采取有效措施，進一步提高規范化管理水平。

一、當前物資采購過程中存在的主要問題

在物資采購活動中，由于采購標準體系不夠完善、制度不夠健全，采購人員的業務素質具有一定的局限性，使得一些采購行為還不規范。主要表現在以下四個方面：

（一）法規制度落實不到位。近年來，國家和軍隊頒發了《政府采購法》、《采購管理規定》、《招標管理規定》、《合同管理規定》、《審價工作管理規定》、《評審專家管理規定》、《供應商庫管理辦法》、《信息公告管理辦法》等法規，初步建立了軍隊物資采購法規制度體系，有效地規范了物資采購行為。但一些采購人員對法規制度理解掌握不夠，在實際工作中依法采購意識不強，憑經驗辦事、按舊習慣去做的問題具有普遍性。

（二）采購流程不夠嚴謹。許多物資采購機構在采購任務的分工上，按物資類別進行部門分工，按物資品種進行人員分工。一項采購任務下達后，從受領計劃、市場調查、招標談判、合同簽訂、質量檢驗、出廠驗收到后續服務，均由承擔任務的部門領導和項目負責人全程操作，這種“一竿子插到底”的做法，不僅未發揮業務部門的作用，同時承辦人員也難以做好每一個程序和環節的工作，容易滋生隨意性采購行為，必然影響采購質量和服務效果。

（三）組織協調不夠到位。物資采購工作涉及到業務主管部門、事業部門、采購機構、供應商多方面的協調配合，尤其在供應商選擇、采購價格、交貨時間等方面需要多方達成一致。在實際工作中，由于受多種因素、條件的制約和影響，有時很難達成共識，甚至出現一些梗塞問題，影響了采購工作的有序進行。

（四）監督制約不夠有力。在采購管理上，各級領導和有關部門按照法規賦予的職責，不斷加強了檢查與監督工作，有力地促進了采購工作的規范進行。但從目前情況看，仍然存在越位錯位、管理不到位、檢查不深入、部隊監督不及時以及沒有社會監督的問題。

二、物資采購過程中需著重規范的采購行為

物資采購工作涉及的方面較多，每一個方面的工作都必須規范操作，確保采購工作有序進行。從部隊近年的實踐看，目前，以下六個方面的采購行為需要重點規范。

（一）資質審核。供應商是軍隊物資的直接生產者或提供者。因此，必須嚴格供應商的資質審核。對候選的供應商，物資采購機構要按照相關規定和程序，做好市場調查與資質審核，保證所有供應商的資格、信譽、財務、技術、制造等條件符合要求。在具體采購項目的供應商選擇上，要根據采購需求對所有入圍供應商的基本條件和競標方案進行綜合比較，從中選出最優供應商。

（二）招標談判。招標談判是采購工作中十分重要的商務活動。有關法規對招標、競爭性談判、詢價、單一來源等采購方式的組織實施作了原則性規定。物資采購機構在招標談判中要依據有關法規的實質性要求，精心籌劃每一程序、每一步驟、每一環節，確保操作規范、程序合法。

（三）合同簽訂。采購合同是采購方與供應商履行權利義務的基本依據。在合同簽訂上，物資采購機構要按照合同所規定的條款和要求，依據采購需求和招標談判結果與供應商進行充分協商，每一項條款都要反復推敲，準確清晰地確定具體內容和雙方的權利義務，按規定要求辦理合同的簽訂、審批、備案手續。

（四）質量管理。加強采購過程中的質量檢驗與驗收，是確保采購質量的根本保證。在后勤裝備承制中，物資采購機構要督導供應商建立健全質量管理體系，及時檢驗原材料、零配件和制成品的技術指標，防止以次充好或使用不合格的原材料、配套件。出廠驗收時，要會同事業部門、科研單位及接收單位，嚴格按照驗收規程進行，確保各項技術指標和性能符合要求。

（五）價格審核。進行價格審核對提高采購資金使用效益有著十分重要的作用。物資出廠驗收以后，審價部門要針對不同的采購項目，采取相應的審價方式，適時進行審價，對供應商提供的成本報價表和與價格相關的原始憑證、資料，逐項進行客觀公正的審查核實，保證成本費用的真實性、利潤的合理性、稅金的合法性。

（六）后續服務。搞好后續服務工作是及時了解部隊反映，改進裝備性能，保障各類物資正常使用的重要途徑。物資采購機構要聯合供應商，做好技術咨詢、技術培訓、零配件供應和后勤裝備維修服務，建立健全完善的后續服務機制。

三、規范物資采購行為的主要措施

不斷加強采購活動的規范管理，確保采購工作依法有序的開展是一項系統工程。因此，必須緊密結合物資采購工作實際，堅持治標與治本并舉，逐步建立健全一套能夠規范物資采購行為且行之有效的機制。

（一）建立專業化采購機制。從近年來物資采購實踐情況看，物資采購機構應著重從四個方面逐步建立專業化采購機制。一要建立一個科學合理的采購工作流程。圍繞計劃下達、資質考核、價格預定、招標談判、合同管理、質量檢驗、價格審核、技術培訓、儲存發運、結算辦理、后續服務等主要環節構建一個有序的采購工作流程。二要建立一個緊密鏈接的管理鏈條。依據工作流程，合理劃分各業務部門的工作職責和分工，使其相互銜接、相互制約，實現分段管理的要求。三要建立一套分工細致的專業崗位。根據采購工作需要，設立綜合計劃、信息管理、商務談判、合同管理、質量檢驗、技術標準、價格審核、法律事務、物資保管、配送發運等專業崗位，將各類業務人員配備到相應的專業崗位。四要建立一套規范完善的業務制度。依據國家和軍隊有關法規，緊密聯系工作實際，逐步建立健全一套完善的與國家軍隊法規相適應的業務規章制度，為各項采購活動提供完備的具體依據。

第4篇：采購合同管理規定范文

裝備采購方式是指裝備采購部門使用裝備采購經費采購裝備時，根據不同情況采用的法定的采購形式。國外國防采辦中，在優先采用公開招標進行裝備采辦的同時，還根據裝備項目的具體特點普遍采用了兩階段招標、兩步招標法、邀請招標、談判簽訂合同、征求建議書、單一來源采購、詢價采購等多種方式進行采辦。我軍《裝備采購條例》規定，為了促進裝備采購的有效競爭，滿足不同類型裝備的采購需求，可以采用公開招標、邀請招標、競爭性談判、單一來源采購、詢價以及總裝備部認可的其他裝備采購方式來完成裝備采購任務[1]。

公開招標是通過公開采購信息，廣泛邀請承制單位，形成公開競爭，最終實現獲取質優價廉的裝備目的的采購方式和途徑。采用公開招標采購方式，有助于開展競爭，打破壟斷，促使承制單位努力提高裝備質量、縮短周期、降低成本。為此，這種方式一直作為一種較理想的采購方式被世界主要國家所推崇，是外軍普遍提倡采用的一種采購方式。如美軍規定除《聯邦采辦條例》特別要求以外，必須采用公開招標方式選擇承包商。公開招標在其公開程度、競爭的廣泛性等方面具有較大優勢，但也存在著招標周期較長、費用較高、保密性差等缺點。

邀請招標方式能夠較充分地發揮招標的規范性、公平性等優勢，并能在一定程度上彌補公開招標的不足；但其競爭程度遠遠不能與公開招標相比擬。

在一些情況下，由于采購對象的性質或采購情勢的要求，招標采購方式并非實現裝備采購經濟有效性目標的最佳方式，必須采用其他采購方式。競爭性談判采購既能體現競爭，又具有靈活性的優點，但規范性不夠強。

單一來源采購方式是非競爭性的裝備采購方式，易造成承制單位抬價、阻礙技術進步、產生不公平交易等現象，而且評審過程難以控制，人為操作性大，易造成市場機制失效，使裝備采購部門處于不利地位，影響采購效益，因而，一般在嚴格符合條件并經上級裝備采購部門審批以后才可以實施。國外實踐已經證明，國外國防采辦制度和政府采購制度中，對單一來源采購方式的運用采取了嚴格的限制。

詢價采購是一種相對簡單而又快速的采購方式，邀請報價的承制單位數量應至少有三家，而且只允許承制單位提供一個不得更改的報價。詢價采購明顯具有方便快捷、費用低廉的優點，但其規范性、程序性相對較差。

由于裝備采購的每個項目各不相同，還有其他一些適合的采購方式也是可以采用的，例如批量采購、小額采購等，因此為了適應裝備采購在不同情況下的特殊需要，《裝備采購條例》規定，經總裝備部批準還可以靈活采用其他裝備采購方式。需要強調的是，雖然其他采購方式有很多，但只有經總裝備部認定的方式才可以用于裝備采購。

二、科學選擇裝備采購方式的意義

規范對裝備采購方式選擇行為的管理，可以克服和減少隨意性，從制度上確保推進和開展競爭性采購，并有效降低采購成本，保證交付進度，提高裝備質量。

1.推進裝備采購的競爭水平[2]

推行競爭性裝備采購，既是社會主義市場經濟制度的要求，也是高技術裝備發展的需求。規范裝備采購方式的選擇，積極運用競爭性訂立方式的目的，就是充分調動各企業積極性，把裝備科研、生產、維修建立在國家最先進的工業技術基礎之上，以實現裝備采購效益的最大化。世界各國無論政府采購、還是裝備采購都采取各種方式，建立了采購方式審定制度，強制推行競爭性采購。因此，加強裝備采購方式選擇，是推行競爭性裝備采購的重要途徑。

2.提高裝備采購的法治化進程

當前，裝備采購指令性計劃管理模式的觀念和行為還未得到徹底的轉變和根除，有意、無意規避競爭，以及競爭性裝備采購方式應用不規范，有意選擇競爭程度較小的采購方式等問題時有發生。因此，科學選擇裝備采購方式，建立規范、統一的裝備采購方式的選擇標準和方法，對規范裝備采購工作行為，避免行政干預、暗箱操作等問題的發生，將產生重要的監督、制約作用，提高裝備采購行為的法治化進程。

3.向政府采購制度看齊

裝備采購屬于政府采購范疇。政府采購相關工作行為、過程都受到嚴格的法律限制和多方的監督；尤其其采購方式的確定已經受到嚴格的法律管制，任何從事政府采購工作的部門、人員，在組織實施采購工作時，必須按照法律規定、針對項目情況選擇合適的采購方式。只有這樣，才能建立公正、公平、公開的采購秩序，實現“陽光工程”的目標。因此，為在裝備采購工作貫徹落實政府采購制度精神，應加強裝備采購方式科學選擇。

三、科學選擇裝備采購方式的實現路徑

1.采購信息，平等授予采購機會

裝備采購信息，如裝備名稱、型號、圖號，采購數量、采購價格、交付時間，戰技指標、關鍵技術，承制單位信息、采購部門信息，采購合同文本等，幾乎都可能涉及到軍事秘密。因此，為了維護國防安全，必須做好裝備采購的保密工作，保密工作是裝備采購信息最關鍵的把握點。

但是，不能以保密為借口而規避進行公開招標等競爭性采購方式，不能以保密作為選擇裝備采購方式的唯一“準星”。對于采購軍選民用類產品，除軍隊部門信息（如采購單位、交付單位等）外，其他信息均可按非保密信息處理，可進行公開，以吸引更多的承制單位的參加；對于采購軍隊專用裝備，涉及裝備總體、主要分系統及含技術的配套件等產品采購信息為保密信息，可以只向符合相應保密資質的承制單位。此外，還可以根據裝備采購信息密級程度積極進行去密和降密處理，降低裝備采購信息的獲取成本，最大程度地吸引廣大潛在承制單位參與到裝備采購市場中來。

2.統一判定標準，創造平等遴選規則[3]

影響裝備采購方式的因素較多，并且各裝備采購項目具體情況不盡相同，為避免在制度上遺留規避競爭的漏洞，應對各影響裝備采購方式選擇的要素、判定標準、方法給予統一規范，并盡可能實現準確的量化管理。裝備采購方式主要由保密要求、采購金額、采購時限、承制單位數量、裝備通用性、配套或服務一致性等要素確定。結合實際，參照國內外具體做法，應遵循以下標準和方法進行選定裝備采購方式。

第一，密級程度。對于無法處理的裝備采購信息只能選擇公開招標以外的裝備采購方式。

第二，合同金額。各國無論政府采購、還是裝備采購，都在法律中要求政府或軍隊的不同部門，對各種裝備采購方式適用的項目經費限額范圍給予專門的規定，建立全軍統一的裝備采購項目經費計算標準。

第三，承制單位數量。競爭必須有相應的市場主體環境，即數量較多的、具備資格條件的承制單位。因此，承制單位數量也是一個制約競爭性裝備采購方式使用的重要要素之一。

第四，采購時限要求。采購時限即采購項目所允許的合同訂立時間也成為一個制約采購方式選擇的要素之一。采購方式不同，所需要的合同訂立時間不同；裝備采購項目不同，所需要的生產周期、交付時間要求不同。采購時限應按照以下公式計算：

采購時限＝（裝備交付時間－裝備采購年度計劃下達時間）－合同履行時間（按裝備生產周期計算）

按照《招標投標法》規定，招標公告日到開標日，至少保留20個工作日的時間間隔，以保證投標人具有充足的時間完成投標書。因此，采購時限允許的項目方可采用公開招標、邀請招標的方式訂立合同。

第五，裝備的通用性。通用性強的裝備，承制單位較多，貨源充足，價格較為穩定，適合采用招標或詢價方式采購。《裝備采購方式和程序管理規定》明確，采用公開招標、詢價采購方式訂立裝備采購合同的項目應具有較強的通用性。通用性一般是指各軍兵種通用，或軍民通用。從目前的情況來看，適合公開招標、詢價采購的項目大部分為軍選民用產品。因此，通用性按照軍選民用市場情況確定。即凡在民品市場中有多家生產的產品就可認為滿足“通用性強”的條件。

3.嚴格規范程序，保證公平選擇

制定嚴格的工作程序是規范裝備采購方式選擇行為的重要手段。裝備采購方式選擇可按以下程序和方法執行：

首先，裝備采購業務部門在擬制裝備采購年度計劃草案前，應組織領導、專家及負責人員對項目進行調研分析，綜合考慮項目實際情況，提出裝備采購方式建議。其次，裝備采購計劃部門根據裝備采購項目情況組織專家對裝備采購方式建議進行審查，重點審查檢查業務部門對各要素分析的準確性，法規、判定標準執行情況，提出的采購方式建議的合理性等內容。再次，通過審查的，裝備采購主管機關應組織專家，并根據裝備采購項目情況，對裝備采購方式方案進行審核。對于需調整采購方式的，依法作出裝備采購方式修改決定；批準下達執行；經審核無異議的，及時批準下達。

此外，還需借鑒國內外相關做法，建立專門的監督檢查機關，并賦予其相應職權和職責，從而加強對采購方式選擇的審批監督，以確保全軍各級裝備采購部門按照法規要求正確選擇、使用采購方式。

參考文獻：

[1]魏剛，艾克武.武器裝備采辦合同管理導論[M].北京:國防工業出版社，2005：181-182.

[2]白海威，王偉，夏旭.裝備采購合同管理研究[J].裝備指揮技術學院學報，2005，16（2）：6.

[3]李，王春光，等.規范合同訂立管理提高采購管理效益[J].公共支出與采購，2005，（3）：45-46.

第5篇：采購合同管理規定范文

論文摘要：物資管理是企業管理的重要組成部分，如何合理控制好采購、庫存與有效利用問題，對企業節能降耗、增加效益發揮著重要作用

為了保證企業生產不問斷地、有節奏地進行，一定數量的物資儲備是必要的，但儲備不能過多。儲備量過大，會使企業占用大量的流動資金和倉庫面積增加保管費用。而且物資長期存放，還會降低物資的使用價值，造成浪費，結果就必然增加生產成本，降低生產的經濟效益。因此加強庫存管理，是物資管理以至整個生產管理的一項重要內容。降低企業庫存物資的有效途徑主要有以下幾個方面：

1制定合理的物資儲備定額

物資儲備定額是企業物資管理工作的重要基礎資料，它的作用主要是：①企業編制物資采購計劃，確定采購量、訂購批量和進貨時間的重要依據。②企業掌握和調節庫存量變化，使儲備經常保持在合理水平的重要工具。③確定物資倉儲條件，進行倉庫規劃的主要依據。④財務部門核定流動資金的重要依據因此，正確制定物資儲備定額，是企業提高經營管理水平的重要一環。

物資儲備定額按其具體作用和運用條件的不同一般有下述幾種分類方法。①按定額計算單位的不同可分為相對儲備定額和絕對儲備定額；②按定額綜合程度的不同可分為個別儲備定額和類別儲備定額③按定額的作用不同可分為經常儲備定額、保險儲備定額、季節儲備定額等。

2編制合理的物資采購計劃

物資采購計劃是企業在計劃期內，為保證生產任務的完成，確定各種物資需要量而編制的計劃，是企業物資供應部門組織采購進貨的主要依據，是促進企業生產發展，作好物資管理工作的重要手段。編制合理采購計劃的主要依據是：①生產車間月度生產計劃②機修車間檢修計劃。③供應部門的材料庫存情況。編制采購計劃時要根據市場供求規律和經營需要，靈活掌握物資的采購和儲存數量。對市場長線物資，實行零庫存管理，充分利用社會庫存，減少人力、物力和儲存場地，減少庫存物資的資金占用。合理的采購計劃既能滿足企業生產的物資需要，又不至于造成新的庫存物資積壓。

3加強物資采購管理

物資采購計劃是通過市場采購環節實施的，在采購物資總量相同的情況下，物資采購價格的高低直接影響庫存資金的占用和企業的經濟效益，因此企業必須加強物資采購管理。必須由物資供應部門統組織訂貨采購，未經物資供應部門同意不得自行采購，避免多頭采購造成新的庫存積壓。物資采購時必須嚴格按照采購原則、采購計劃進行采購，保證做到不錯訂、不漏訂，及時準確做好物資貨源落實工作。簽訂物資采購合同時，要嚴格執行合同法和公司合同管理制度，合同中要明確數量、規格、型號、價格、質量標準、交貨期、交貨地點、結算方式、運雜費承擔者、包裝、運輸、驗收方式、經辦人經濟責任以及其它需要明確的事項，一般按照先驗收后付款的原則進行，特殊情況先款后貨的需經總經理批準，質量、數量有誤的全部由采購人員承擔。如近幾年來，為了更好地做好物資供應管理工作，阜康冶煉廠相繼出臺了《阜康冶煉廠物資采購物價管理辦法》、《阜康冶煉廠物資采購管理辦法》、《對外合同及協議管理辦法》等管理規定，對物資供應及管理工作進行了有效的規范。

4加強物資消耗定額的管理

物資消耗定額是指在一定的生產技術組織條件下，為制造單位產品或完成單位工作量，所需消耗的物資數量標準。物資消耗定額是企業經濟管理中的一個重要技術經濟指標，是正確確定物資需要量，編制物資供應計劃的重要依據，其作用是編制物資供應計劃和計算物資需要量的重要依據；是企業進行物資供應計劃、用料管理、定額供料、考核材料消耗指標和加強經濟核算，確定產品計劃成本等工作的重要基礎；是監督和促進企業內部開展增產節約的有力工具；是提高企業生產技術水平和經營管理水平的重要手段。物資消耗定額一般一年改修一次。由供應科提供實際消耗資料，生產技術部門修訂工藝消耗定額。由于管理不善而超耗者，不得提高定額。實行定限額供料是有計劃地合理利用和節約原材料的有效手段，從而降低企業庫存物資的占有量，加快流動資金周轉。

5做好庫存物資的管理工作

企業要加強對庫存物資的管理工作，健全倉儲管理的各種規章制度。倉儲管理工作的重點是抓好物資的入庫驗收、保管保養和出庫發放等三方面的管理。入庫驗收要求對物資的數量、規格、質量、品種等做到準確無誤，做到帳、卡、物、資金四相符；保管保養要求對各類物資做到上蓋下墊、合理堆放、牢固堆放、定量堆放、整齊堆放、方便堆放；出庫發放要求嚴格執行發料須有領料憑證，憑證手續齊全準確，堅持先進先出的原則。對超儲物資應積極調劑，避免因管理不善造成庫存物資積壓、損壞和丟失。認真做好一年一度的倉庫物資的清倉盤點工作。

6做好廢舊物資的管理工作

廢舊物資的管理是企業物資管理工作的重要組成部分，加強企業廢舊物資的管理工作，可以在一定程度上減少物資采購資金支出，降低庫存，增加經濟效益。企業的廢舊物資必須由物資供應部門統一管理，其他相關部門(如生產技術部、機修車間、保衛部財務部等)共同配合。廢舊物資應由相關部門進行分類分揀，同時共同進行使用價值的鑒定。通過修復再用、改制代用、降級使用、調劑處理等方式降低庫存。其他廢料經價格確認后報主管領導簽字方可對外出售，變賣收回資金沖減單位成本。

為鼓勵廢舊物資的回收，對廢舊物資產生單位，應按照廢舊物資實際銷售額的一定比例沖減其成本，同時按一定比例對廢舊物資產生單位進行獎勵。如阜康冶煉廠為做好廢舊物資的管理工作，相繼出臺了《關于廢舊物資的管理規定及補充規定》。在修復再用方面，幾年來對廢舊的鉛陽極板進行修補焊接，對不銹鋼閥門損壞的內芯重新裝配使用。此項工作的開展既節約了大量的采購資金，又降低了車間的生產成本。2004年修復再用鉛陽極板700片，閥門174臺；2005年修復再用鉛陽極板650片，閥門164臺；2006年修復再用鉛陽極板400片，閥門43臺，累計創造使用價值100多萬元。

第6篇：采購合同管理規定范文

關鍵詞：系統設計 系統功能 軟件實現

中圖分類號：S611文獻標識碼： A

1.引言

中國電信作為國內三大通信運營商之一。所有用戶業務現實體驗的實現，都依托于符合規范要求的工程建設、維護。同時，隨著電信業務由固話、ADSL撥號上網、DDN、FR、ATM逐漸向FTTX、MPLS-VPN等業務轉移，以及移動通信業務由2G、3G向4G跨越。對電信運營商工程建設提出了更高要求。

隨著經營規模的擴大和業務的不斷發展，涉及工程管理事務的處理量越來越大。運營商承擔的基礎網絡投資、規劃、采購、設計、建設、維護全部工作任務也愈來愈繁重。同時，在基礎網絡建設過程中，涉及到的計劃立項、資源核查、方案制定、物流采購、工程設計、工程施工、工程驗收、運行維護等部門不斷增加及細化。部門間橫向、縱向聯系更加緊密，時效性、竣工率要求更加嚴格，對市場需求敏感性的感知要求更加苛刻。

2.電信工程管理現狀

做為運營商，一個項目的實施，涉及到多個部門、多個部門間自有管理系統。其結果是項目可以在一個部門內的系統中順利流轉，但不能實現入口、出口唯一。導致部門間溝通不暢，延誤工期，在用戶中造成不能按照合同交付電路的不良影響。

而在當前激烈的市場競爭中，誰擁有高質量、高穩定的基礎網絡以及快速高效的工程管理手段。誰就越可能獲得更好的用戶體驗及市場份額。用戶對運營商的滿意度、忠誠度就越發體現在優秀的工程管理當中。而優秀的工程管理手段依賴于各部門的協調工作與緊密溝通。這對利用最小投資最大效益目標來講，只有建立一個綜合的工程管理系統就變得必然。

3.電信工程綜合管理系統設計

綜合管理系統的提出主要解決部門間信息孤島、入口、出口不唯一問題。同時在不改變各部門自有系統平臺情況下，將扁平的、分散的部門間系統通過綜合管理系統統一到一個平臺上。實現部門扁平管理，整體垂直管理。

3.1工程綜合管理系統結構

通過前期需求調研，綜合管理系統涉及到各部門自有的合同管理系統、計劃立項系統、投資評估系統、物流采購系統、工程設計系統、工程施工系統、工程決算系統、電路維護(制作)系統、網元管理及GIS系統、營業電子工單系統。

為保證原有系統不因綜合系統的開發而影響運行，工程綜合管理系統采用分布式網絡結構及內外網物理隔離。

在網絡架設上內網采用Intranet及C-S結構，并采取等級認證機制以保證信息安全；外網采用Internet及B-S結構，并采取注冊用戶手機短息認證機制。

在數據統一上，保持對原有各系統的數據庫結構不變基礎上進行統一優化。優化方式采取工程管理系統建立中心數據庫，各系統建立需求分析中需要的關鍵字段臨時庫表，臨時庫表實時向中心數據庫投放數據。

在入口、出口上，所有信息統一由工程綜合管理系統錄入，在后臺根據節點向各系統投放。

3.2工程綜合管理系統拓撲結構

系統結構拓撲如圖1：

圖1 系統拓撲結構圖2 系統流程圖

3.3工程綜合管理系統流程

根據需求分析.工程綜合管理系統將10各子系統作為整個系統的子模塊，并作為節點入口，系統流程如圖2所示。

3.4工程綜合管理系統特點

(1)時限保證化，在綜合管理平臺上用時限對各節點部門進行管控。

(2)進度嚴格化，在每一節點上，通過實時填報進度及預警提示進行管控。

(3)交付按時化，在系統中實現入口、出口閉環管理。

4.系統功能

4.1營業工單計費管理

由客戶經理在營業計費系統，依據與用戶簽訂的合同文本提交用戶基本信息，并生成對應業務類別專線號碼。同時，將合同文本以附件形式提交。

4.2投資評估管理

根據省公司工程建設項目的管理規定，通過建設項目年度計劃、任務書分解、投資項目額度，及用戶合同建投額度確定具體項目能否通過審核。若未通過評估，則發回發起方進行修改，直至符合投資要求。

4.3合同管理

合同管理包括用戶專線電路合同、招投標合同、工程項目設計合同、設計監理合同、施工合同、施工監理合同、物流采購合同、系統集成合同和其他合同等，以及項目生命周期中所涉及的各種合同。并作投資評估管理的依據。

4.4計劃立項管理

計劃立項管理，依據投資評估管理的決定，組織項目實施的前期預備工作。包括省、市公司任務書下達、任務書分解、項目管理委托、項目負責人確定、項目分解、工程設計指派以及項目編號生成。

4.5物流采購管理

依據計劃立項管理生成的項目明細，按照時限要求進行物資采購委托、物資采購設備選型、物資采購單確定與發出、簽定物資采購合同和設備到貨驗收過程的管理。并在自有系統中生成ERP代碼提交到中心數據庫。

4.6工程設計管理

電信設計院依據計劃立項管理生成的委托設計合同。完成設計過程計劃、設計文檔(包括圖紙)注冊、設計文件分發計劃、設計文件分發登記、設計會審通知、設計會審紀要、設計會審紀要分發、工程概預算管理和物資需求清單等工作。并將整個設計文檔上傳至中心數據庫。

4.7電路維護（制作）管理

根據工程設計管理提交的設計需求，完成整個電路路由的制作及數據配置工作。同時核對項目編號、設計編號、專線號是否一致，之后將完整數據清單提交給設計部門。

4.8網元系統及GIS系統管理

作為基礎網絡管理節點，該節點既向設計單位提供管網基礎信息，又通過計劃項目完成基礎信息的搜集、校對、整理、歸檔工作。

4.9工程施工管理

工程施工管理主要包括項目設計任務文檔派發、工程管理指定、施工委托、施工進場監管、施工過程監理和竣工驗收等工作。該節點的每一進度都通過綜合管理系統實施填報，對未按時填報進度信息及即將超時狀態發出預警提示。

4.10工程決算管理

作為系統的最后節點，工程決斷管理完成對前期所有節點的審核工作。在項目符合所有規范的前提下，確認整個項目完工。并將整個項目信息返回入口，作為電路竣工收費的依據。

對于工程預算審計、工程結算審計、請款處理、合同付款管理和結算資料的辦理，則在工程決斷管理系統中流轉，直至整個工作結束才在綜合管理系統中自動添加“決算完成”標識。

4.11統計查詢管理

統計管理:根據不同項目形成報表，統計的內容主要包括資本性支出統計、形象進度統計、考核指標統計等。

綜合查詢:包括當前在建項目進度查詢、完工計費未決算查詢、完工決算查詢等。查詢以模糊查詢并設置關鍵并行方式查詢。

4.12系統管理

由于系統涉及較多運營商內部及用戶信息。在系統管理上分為兩個部分：一個是硬件管理；一個是軟件管理。

硬件管理：實行內、外網分開，并通過防火墻及路由器物理隔離。

軟件管理：對于內網用戶，實行C-S模式，既在客戶端安裝系統客戶端認證軟件，同時綁定客戶端MAC地址。在權限上限定當前節點及必要信息瀏覽，對非權限瀏覽內容只提供完成、未完成提示。對外網用戶，實行B-S模式，使用終端登錄網站后，進行手機短信隨機密碼通知，手機號碼與注冊號碼相匹配時，方可登錄系統。在權限先限定上與內網用戶相同。

5.系統軟件實現

工程綜合管理系統代碼實現上，在WEB服務器上使用JSP語言，在內網用戶客戶端使用Visual C++實現，外網用戶使用常規瀏覽器。在中心數據庫上使用SQL，并將子系統數據庫優化為SQL。

6.結束語

工程綜合管理系統的實現，完全依托于市場，并對市場的需求做出及時、準確的響應。系統自規劃到上線使用，通過不斷的優化調整已實現設計之初的目標。系統界面如圖3.

圖3 界面

參考文獻：

1 曾婉.提升電信工程項目管理能力的思路探討.電信技術，2012 ，2：64-65

第7篇：采購合同管理規定范文

2、本辦法適用于園區管委會投資項目（以下簡稱項目）的管理和監督。

3、本辦法所稱的政府投資資金，是指上級財政的撥款和借款，園區本級財政預算安排的各項資金，以及園區所屬的三個投融資公司融資籌集的各項資金。

4、上級財政撥款和借款、園區本級財政預算安排的工程項目，由園區各工程項目建設領導小組下設的項目部（以下簡稱項目部）負責實施管理。

園區所屬的三個投融資公司通過融資籌集資金安排的工程項目，按照國務院《關于加強地方政府融資平臺公司管理有關問題的通知》精神，由三個投融資公司負責先期籌集資金，由各項目部負責實施管理。工程完工后，由園區管委會對項目進行回購。

5、項目部負責建設項目從前期籌備到工程竣工的各項管理工作，依照國家有關規定對建設項目的建設資金、建設工期、工程質量、生產安全等進行嚴格管理。通過合同管理、設計管理和預算管理，形成項目法人負責、監理單位控制、施工單位保證、政府部門監督的質量保證體系。

6、建設項目的勘查、設計、施工、監理、設備采購等由項目部嚴格按照有關規定執行。

7、項目招標文件和勘查、設計、施工、監理、采購合同及概算、預算（含標底）、竣工決（結）算須經財政部門審查，未經財政部門認可的預算定額、計價文件和材料價格不得作為工程計價依據。

鋼材、水泥、硪砂、商品混泥土等建筑主材漲跌幅度在10%以內不予調整，超過則按工期內市同期市場材料信息價予以調整，如同期公布的市材料信息價中的缺項科目，按照園區財政局審查的市場價確定。

8、工程投資項目嚴格執行竣工驗收制度，項目建成后，項目部應根據批準的設計文件和其它有關規定，組織設計、施工、監理、質量監督等單位進行竣工驗收。工程竣工驗收后，項目部應編制竣工決（結）算并報財政部門審批，項目竣工決算由園區財政局或委托專業中介機構出具報告或批復。

項目竣工決算審批前，項目部應向財政部門提供：工程竣工圖、工程竣工結算資料、竣工財務決算報告、監理報告和項目竣工決算審查所需的其他有關資料。

項目部對所提供資料的真實性、合法性、完整性負責。

9、工程資金籌措與撥付的責任及權力在園區管委會和園區投融資公司，在項目開工之前，項目部應依據項目工程預算，施工組織設計等原始資料，按照工程項目各項費用支出類別、支出時間、支出數額編制項目資金需求預算，為適時投入資金提供基本依據。

10、由財政委派會計負責項目部財務核算工作，委派會計對每個建設項目單獨建賬，專賬核算，項目資金專戶存儲或由財政代管，資金支出實行項目部法人代表“一支筆”審批制度，各項目部設立財務總監，負責項目實施過程中的財務審核，財務總監由園區財政局委派。

11、項目部支付在建項目工程款時，應要求施工方提供監理部門簽名的工程形象進度報告書，完工項目要提供決算報告、工程驗收報告單等；付款時，施工方須提供園區地稅分局開具的稅務發票并按以下程序辦理支付手續：

勘查、設計、施工單位報工程進度表和撥款審批表監理、技術人員核實（監理單位申請撥款由甲方代表核實）甲方代表審查財務審核項目部法人代表審批撥款。

項目部每次支付的工程進度款不得超過該項目每次申報已完工程價款的80%，其余資金作為工程預留結算資金。待項目竣工決算審查批復，并竣工驗收合格后，將工程預留結算資金按照項目竣工決算審查批復確定的項目總投資予以結算，但必須預留不低于工程總價款的5%作為質量保證金，保修期滿后再按國家有關規定進行清算。

12、凡涉及項目建設方案、投資概算、用地設計、工程招標、施工企業確定、重大設計變更、資金調度等重大問題，須經園區黨工委、管委會主要領導、項目部法人代表和有關部門研究決定。項目部不得任意改變建設內容，提高建設標準，擴大建設規模，實施計劃外工程。

隱蔽工程和經批準變更的工程，施工時應當由項目部、財政、施工、監理四方共同簽證，未經上述四方簽證的，財政部門在審查竣工決算時，對其投資不予認可。

13、項目部應建立往來業務的結算、登記、核對清理制度，及時登記每筆債權、債務的形成、清償及增減變化情況，及時核對、清償。

14、項目部所需購置的各種固定資產，均由管委會統一調配，在項目實施期間項目部有使用、管理權，沒有所有權。

15、項目部管理經費按照建安工程預算的0.4%計提，由項目部管理使用，適用范圍參照財政部《基本建設財務管理規定》執行，使用時按以下程序開支各項費用：經手人簽明事由知情人核（證）實財務審核項目部法人代表審批出納付款。

16、建設項目工程因管理不善、弄虛作假，造成嚴重超概算、質量低劣、損失浪費或者責任事故的，由紀檢監察部門予以通報批評，并提請有關主管部門對負有直接責任的主管人員和其他責任人員依法給予行政處分；構成犯罪的，移交司法機關依法追究刑事責任。

第8篇：采購合同管理規定范文

關鍵詞：應收賬款；應收賬款風險；風險防范措施

中圖分類號：F275 文獻標識碼：A 文章編號：1001-828X（2014）09-00-01.

2014年年初，中誠信托違約事件揭開了信托業風險的序幕，3月超日事件開啟了我國債券市場實質性違約的大門，6月“青島港有色金屬重復抵押虛假融資事件”觸動了從事銅融資的主要銀行，一系列融資違約事件的爆發，加劇了2014年的資金風險，繃緊了企業資金鏈條，而青島港事件也再次為大宗商品生產商敲響了做好應收賬款風險管控的警鐘。在當前市場環境復雜、融資方式多變的情形下，如何做好企業應收賬款風險管控成為當下需要重新審視的一個課題。

應收賬款是指企業在正常的經營過程中因銷售商品、產品、提供勞務等業務，應向購買單位收取的款項，包括應由購買單位或接受勞務單位負擔的稅金、代購買方墊付的各種運雜費等。應收賬款對企業來說是把雙刃劍，企業一方面可以借助它來擴大銷售收入，占領市場份額，增強市場競爭力，另一方面它也可能給企業帶來管理成本、壞賬損失的大幅上升以及償債能力的下降。因此，分析當前市場環境中應收賬款存在的主要風險并采取有效的風險防范策略，是本文分析的主要內容。

一、企業應收賬款的主要風險及原因分析

（一）客戶信用評級中常見的風險

1.對客戶調研不夠充分，客戶5C評估內容真實性難以保障。部分企業由于對客戶信用評級工作重視程度不夠，使得基層人員對客戶品質、能力、資本、抵押和條件等5C評估工作不夠細致，評級制度執行不嚴，評級工作流于形式。

2.確定的授信額度在執行中與實際情況脫節。評級結果出來后，不能有效結合企業信用評級機制進行管理，日常銷售業務難以按授信額進行控制。如部分企業容易出現特殊客戶上報上級單位，一經批準即獲得更大授信額度，企業管理層無法掌握風險敞口，不能提前布置，采取相應的應收賬款保全措施。

3.集團內存在多家營銷公司時，缺乏統籌管理，風險控制的協同聯動機制不健全。如大型集團下設多家營銷公司，各營銷公司在開展銷售業務過程中對協調配合考慮不夠，未將賒銷額度合并設置，特別是對各自重要客戶風險控制的整體聯動機制不完善時，將會出現個別客戶同時與兩家或以上營銷公司發生賒銷業務或存在擔保的關聯關系。各營銷公司只關注客戶在本公司的賒銷額，對該客戶在集團其他單位的業務情況沒有關注或關注不夠，集團也沒有相關制度進行要求，從集團層面來說放大了賒銷額度，增加了集團應收賬款回籠的風險。

（二）應收賬款日常管理中常見的風險

1.賒銷額度約束不足，超賬期、超額度發貨控制不嚴。企業為控制風險制定了應收賬款管理規定，但是有些制度對賬期和額度的規定不夠完善。如存在賒銷沒有額度限制，客戶賒銷上限沒有約束，有的客戶賒銷設置了賒銷上限也因監管不到位而使賒銷額度形同虛設，這種無度的賒銷，增加了集團資金風險。在實物交易過程中，還存在發貨控制不嚴，超賬期、超額度繼續發貨的現象。

2.應收賬款賬齡分析工作不到位，缺乏逾期報警機制。有些企業對客戶賬齡分析工作頻率低，覆蓋面窄，多數企業一年才做一次賬齡分析，且只對年底應收賬款余額較大的客戶進行分析，這樣容易在年中出現客戶逾期款總額高，客戶逾期面大，逾期金額集中度高，逾期時間長等情況，使企業不能及時控制應收賬款的風險，缺乏有效的預警機制和時時監督機制。

3.合同管理存在不足。如部分客戶有集中采購的需求，簽訂采購合同時即由總公司出面與企業簽訂統一的框架協議，各下屬單位按需求進行采購。有些企業在簽訂框架協議時，未能與總公司明確付款責任，導致企業貨物發出而貨款卻難以及時回籠，最終導致應收賬款余額成倍放大，出現潛在的壞賬風險。再如當下采用廠商銀進行付款結算的模式盛行，部分企業在配合客戶辦理銀行保理業務時，未認真核對保理確認函，導致出現經濟糾紛。

（三）應收賬款事后管理中常見的風險

1.客戶對賬工作不到位。部分企業存在對賬工作敷衍了事的現象，將客戶對賬函傳真或郵寄給客戶后，未能有效跟蹤回函情況，不能及時掌握客戶應收賬款的真實狀況，容易出現業務人員私自占用、挪用客戶資金、客戶收到貨物不能及時開具發票進行結算等現象，有些情節嚴重的還將導致企業出現應收賬款呆壞賬。

2.客戶回訪工作不完善。客戶在市場競爭環境中存在諸多方面的不穩定因素，大多數情況下客戶5C評估方面的水平也將隨著經營情況的變化而變化，有些企業對客戶回訪工作跟進不夠，對客戶經營狀況、財務狀況掌握不夠充分，一旦客戶出現財務困難時，企業將失去提前采取措施的良機。

3.保全措施執行不到位。有些企業在與客戶的保理業務中，采取了一些擔保抵押等保全措施，但存在擔保抵押程序不合規，資產未進行評估，有些擔保抵押資產不足以支付公司拆借出的資金，抵押資產變現能力較弱，部分資產沒有實物內容等，資金的保全措施還不到位。

綜合分析上述應收賬款的風險，不難發現應收賬款風險存在的原因主要有：企業缺乏風險防范意識，盲目賒銷；信用管理機制與應收賬款信用政策不健全；考核機制不完善；部門信息未能有效溝通等。

二、企業應收賬款風險的防范策略

（一）客戶信用評級中風險的防范策略

加強各層級員工應收賬款風險管理意識；建立科學的信用評價體系，制定合理的信用政策并加以有效運用；建立和完善應收賬款預警系統。

（二）應收賬款日常管理中風險的防范策略

加強應收賬款的追蹤管理；完善應收賬款內控制度；健全企業應收賬款管理信息系統，規范會計賬務處理程序，發揮會計核算監督作用；發揮多部門聯動協同效應，完善銷售合同條款，提高合同條款抗風險水平。

（三）應收賬款事后管理中風險的防范策略

建立健全應收賬款壞賬準備制度；建立企業銷售責任制，健全企業考核機制；完善并落實客戶對賬及回訪制度，及時掌握客戶狀況；完善保全措施方案。

第9篇：采購合同管理規定范文

一、 每月跟蹤管理重點客戶和新開發客戶的銷售進展及售后服務的維護。

二、 每月組織、參與專業產品知識及銷售技巧培訓。

三、 簽回聯：銷售人員應當及時將簽回聯交給部門內勤，由內勤在每月月底進行整理，于次月12日交到財務部，由財務部統一進行保管。

四、 各銷售員應按公司規定的格式建立自己的銷售臺賬，每月10號前與財務部相應分管人員對賬。

五、 銷售員對客戶與公司間的往來帳要做到每月對帳，醫院部，快批部每半年收回經雙方確認的對賬函，器械部每一年收回經雙方確認的對賬函，賬賬不符時配合財務人員和客戶直接對帳。

六、 分析銷售員的月報表并做出指導性批示，在月銷售分析會的兩天前做出部門分析表上報主管上級。

七、 每月跟蹤分析轄區銷售員和自己的任務完成進展并討論制定下一步措施方案。

八、 每天填寫銷售日志，明確年、季度、月、周的工作計劃、銷售任務、銷售回款任務等。

九、 內勤建立客戶檔案，并報部門負責人。

十、 分析銷售員的月報表并做出指導性批示，在月銷售分析會的兩天前做出部門分析表上報主管上級。

十一、 每月跟蹤分析轄區銷售員和自己的任務完成進展并討論制定下一步措施方案。

采購部流程文件

一、 對實行庫存上下限管理的品種，品種負責人不僅保證所負責的品種上下限滿足需要，還要考核在庫時間。采購部必須與銷售部門密切配合，按《滯銷商品管理辦法》控制品種在庫庫存。

二、 對系統內無資料的新品按《新品采購申請表》報送，必須按表上要求注明標準通用名、規格、產地、數量等;缺項的，采購負責人可退回。申請通過后質管部留檔，并將基礎資料錄入到業務軟件中。

三、 除常用品種日常備貨范圍內，銷售部門一次性大宗采購計劃，即大輸液在100件以上、小針劑(含水針及粉針)與外用口服制劑在10件以上、或一次性采購貨物價值在10萬元以上，必須填寫《大宗商品采購計劃》，經需貨部門經理在采購計劃上簽字確認并承諾銷售時間，由運營管理部、常務副總或總經理批準后方可辦理后續手續。

四、 對常用品種需要采購的，由銷售內勤在兩個小時內通過業務系統將采購計劃登記報送給品種負責人，品種負責人在四個小時內提取采購計劃登記并下采購訂單。

五、 虧損采購及未能采購到的品種，品種負責人必須事先向需貨部門內勤說明，由需貨部門決定是否采購，上述工作完成以一個工作日為限。

六、 采購數量超過上月銷售數量的及現金采購的計劃，需銷售部負責人、運營部負責人通過業務軟件審核后，品種負責人方可下采購訂單。

七、 采購計劃經確認后，在本地采購的，必須在48小時內到位，需要省外采購的，要求9天內到貨，采購部全程負責，需要預付款的，從付款之日起計算。預付款采購，如果到貨數量不足付款數量的，視為采購不到位。

八、 急需商品請計劃報送人特別說明，在本地有貨情況下，在24小時內完成采購和配送。

九、 與供應商交易達成后，品種負責人在業務軟件中做采購訂單。到貨后一個月內增值稅專用發票必須到位。

十、 各品種負責人應按公司規定的格式建立自己的采購臺賬。

十一、 供應商提出對賬時，由品種負責人向財務人員預約，除每月前后五天，三天內財務人員應安排對賬，對賬周期不得超過三天，對賬后雙方確認對賬函。

十二、 庫存商品中同品種不能超過三個生產企業，特殊情況必須由需貨部門按新品采購流程執行。

十三、 配合質量管理部門，按照GSP要求索取合格的供貨商資料。

十四、 向供應商辦理付款時需符合《合同管理制度》之規定。

十五、 簽訂采購合同，包括以下最有利的條件(質量、包裝、品牌、折扣、價格、進貨獎勵、廣告贊助、促銷辦法、訂貨辦法、訂貨數量、交貨期限、付款方式及送貨地點等)。經運營部審核后方可簽訂。

開票組一般程序文件

一、 開票員開票后，出票員復核并打印出庫單，開票員開票的最小單位可以為最小包裝的1/2，除近效期催銷產品，按先產先出原則開單，否則倉管員有權不發貨，并在半小時內通知開票員。出庫單開出后次日前必須提貨，系統以開票為準掛應收賬。

二、 關于零貨的開票規定：不足一件的拼箱允許兩個批號開單。

三、 商品資料內的銷售價由銷售內勤及時維護，維護時在價格調整單內調整。開票價格不能低于含稅進價，如遇特殊情況，銷售部門可與采購部、運營部溝通解決。

四、 開票員惡意拆單與銷售員惡意開整件貨后拆零退回的，視為情節惡劣的三級錯誤，按三級錯誤規定處理。

倉儲操作處理程序

一、對于本地采購，貨物采購完畢后，由司機配合采購員安排送到倉庫，驗收員在半個工作日內按GSP規范完成驗收。對于外地采購，貨物到達本地后，由采購內勤電話通知司機在半個工作日內提貨并檢查包裝是否完整，送至倉庫進行驗收入庫，驗收員在接到貨物后半個工作日內按GSP規范完成驗收。五十個品規以上的復雜來貨按上述流程，但驗收入庫與系統錄入工作時間可以視品規數計算延長。

二、驗收員根據預到貨日期從業務軟件中提取采購到貨通知單，照單驗收實物，驗收完畢后做系統入庫。出現以下情況驗收員必須在到貨后一個小時內通知采購品種負責人，驗收員根據采購品種負責人反饋的信息決定是否繼續驗收：

1、到貨數量超出采購到貨通知單的數量;

2、缺少隨貨同行、質檢報告等其它資料;

3、業務軟件中沒有相應的采購到貨通知單。

三、質量管理員在一個工作日內打印入庫單，所有入庫相關單據交予財務部記賬，不能跨月。

四、倉管員憑出庫單按商品品名、規格、生產廠家、批號、數量準確發出貨物，倉管員發出貨物的同時由復核員照單復核，按銷售單位或區域分類打包封箱，按復核員備貨庫庫管儲運員的順序點清交接。所有的發貨手續必須清楚，倉管、復核員、儲運員與收貨人必須在相關單據上簽字確認。

五、17：00以前開的出庫單，倉庫必須在當天下班前將貨物備好，放在發貨區。17：00以后開的出庫單，在次日12：00以前備好發貨。備貨時新開的單據放在下一輪備貨，不得插隊。

六、客戶或業務員收到貨后，如有疑問須在三個工作日內向部門反饋。

七、新增供應商信息、產品信息和客戶信息必須由質量管理員處理。

八、質管倉儲部必須每周實行動態盤點，每個月進行一次盲盤，必須做到賬實相符，賬賬相符。發生貨物短少的，庫管員承擔相應損失，必要時承擔法律責任。

退貨處理規定

一、因商品質量問題及其它政策性原因銷售退貨，由公司承擔相應費用，其中因破損退貨不得超過總銷售額的0.2，超出部分參照失效商品管理規定。

二、因銷售部門轉銷售、采購錯誤、客戶報錯計劃(無證據證明的)等情況下退貨，

由申請人或責任人承擔相應10元/件的費用并在績效考核中體現。

三、所有銷售退貨，須由退貨人填寫《銷后退回申請表》并按表上程序審批后辦理退貨手續，退貨三個工作日內完成，以退貨送到倉庫為起始。若不按手續在規定時間內處理，公司有權收取50元/天的保管費并按50%比例留給倉管員分配。審批程序如下：

銷售退回通知單(開票組必須提取原銷售單據)采購部審核質管部審核運營部審核驗收員對銷售退回品種確認記賬并將實物交與庫管

四、采購退貨由采購部與供應商聯系后開具打印《購進退出通知單》，并提供退貨相關單據給財務，由供應商或儲運員持票據到倉庫辦理退貨，采購部對此全程負責。

五、上述退貨流程單據辦理程序與采購入庫、銷售出庫相同。退貨手續辦理完畢后，所有退貨單據由內勤和倉儲部門按財務要求交予財務會計。

員工獎懲處理規定

錯誤的劃分標準：

一、 違反本職工作范圍內的流程執行或操作程序，或造成損失在200元以下的，視為一級錯誤。

二、 違反本職工作范圍內的流程執行或操作程序本年累計三次以上，或出現錯誤且損失在1000元以下的，視為二級錯誤。

三、 違反本職工作范圍內的流程執行或操作程序本年累計五次以上，或出現錯誤且損失在3000元以下的，視為三級錯誤。

四、 出現錯誤且損失在3000元以上(含3000元)的，視為重大錯誤。

處理辦法：

一、 一級錯誤未造成經濟損失的，予以批評警告;造成經濟損失的，除彌補全部損失外，另上交520元到快樂基金。

二、 二級錯誤未造成經濟損失的，上交20--50元到快樂基金;造成經濟損失的，除彌補全部損失外，另上交50100元到快樂基金。

三、 三級錯誤未造成經濟損失的，上交50--100元到快樂基金;造成經濟損失的，除彌補全部損失外，另上交100200元到快樂基金。

四、 重大錯誤除彌補全部損失外，必要時公司追究法律責任。

獎勵：見員工手冊。

關于發展基金的規定

發展基金標準：

一、銷售部門經理：5萬元，銷售部門主管：2.5萬，銷售部門銷售員：1.5萬;

二、行政部門經理：5000元，后勤主管及員工：2019元;

三、副總：1萬元;