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第1篇：農村信用社貸款范文

關鍵詞：農村信用社 小額貸款 風險表現 風險管理

一、引言

近年來，隨著市場經濟的發(fā)展，農戶經濟行為日益活躍，其自有資金已經不能完全滿足擴大生產規(guī)模或增加副業(yè)投資的需求。在此背景下，農村信用社作為服務“三農”的主要金融機構，積極開展小額貸款，為緩解農戶融資困境，支持農民發(fā)展產業(yè)，扶助農民脫貧致富做出了重要貢獻。但是，隨著農村信用社小額貸款在農村地區(qū)的廣泛開展，由于農信社內部管理不完善、操作不規(guī)范以及農戶收入不穩(wěn)定、信用意識差等問題，導致小額貸款的風險不斷加大。因此，識別農村信用社小額貸款的風險成為決定其存活和發(fā)展的關鍵。

二、農村信用社小額貸款內部風險

1.管理風險

（1）貸款管理制度不到位

農村信用社在農戶申請貸款時會對其資金用途進行審查，以此作為是否發(fā)放貸款的決策標準之一，這在一定程度上保證了貸款的安全性。但是，由于農村信用社覆蓋面廣，農戶居住分散，而基層工作人員不足，導致小額貸款后續(xù)管理、監(jiān)督工作的難度增大，出現“貸款項目難評估、資金使用難監(jiān)控、到逾期后難清收、出現風險難處置”的情況。此外，大部分貸款農戶除了春耕秋收在家外，平時一直外出打工，使得信貸員很難發(fā)現農戶是否將貸款資金投向申報項目，是否符合信用評級且具有還款能力，這些不確定因素的存在，增加了小額貸款的風險。

（2）信用評定制度不健全

農村信用社現有的農戶征信體系規(guī)模較小，很多地處偏遠，與金融機構交易不頻繁的農戶信息未能進入個人征信系統(tǒng)。并且，入庫信息只有農戶的家庭基本情況及借還款信息，對其信用的相關資料掌握不全面，征信體系功能發(fā)揮有限。此外，農村信用社對農戶信用等級實行“一年一審”制，農戶在獲取貸款后的信用等級變化不能及時反映在征信系統(tǒng)中，若農戶信用下降，則會對其按時還款的能力產生影響。

2.操作風險

通過分析農村信用社制定的農戶信用等級評分表，我們發(fā)現，只有家庭基本情況、信用記錄、家庭財產可由系統(tǒng)根據實際數據進行自動評分，其他項目均在一定程度上存在可操作性，例如，農戶為了申請到較高額度的貸款或使自己顯得具有高還款能力，可以虛增家庭人均年收入；農村信用社的相關工作人員在評級工作中不嚴格遵守有關規(guī)定，為了謀求個人或者小團體的利益，以人情關系為基礎，憑個人主觀意識對農戶的道德品質、從事行業(yè)的發(fā)展前景以及合作狀況進行定性選擇評分，虛增信用等級，導致評定結果失真，增加了小額貸款的操作風險。

3.財務風險

農村信用社基層網點的工作人員少，業(yè)務能力低，難以形成規(guī)模效應，加之不熟悉當地農情，因此在一年一度的農戶信用等級評定或者審核過程中，不得不邀請熟悉情況的村委干部或者農民參與，支付給他們的勞務報酬大大增加了成本開支。此外，小額貸款的本息回收，不像對農戶的存款本息支出那樣呈現剛性，若農戶出現還款困難，導致農村信用社小額貸款的本息收回率低于一定比例，則會導致財務風險的產生。

三、農村信用社小額貸款外部風險

1.自然風險

農村信用社小額貸款的承貸主體是農戶，他們主要將貸款資金投向種養(yǎng)殖業(yè)的簡單再生產或者擴大再生產，并以農業(yè)生產收入作為主要經濟來源，因此農業(yè)生產效益是農戶償債能力的重要保證。然而，農業(yè)是弱質產業(yè)，對自然條件依賴性強，抵御自然災害的能力弱，一旦突發(fā)自然災害，農業(yè)生產便會受到重大影響。此外，目前我國農業(yè)保險沒有普遍開設，農戶的投保意識淡薄，在遭受自然災害后除了數量有限的政府救災款外，幾乎沒有其他補償途徑。以上原因造成了農戶還款困難的問題，并最終使其遭受的經濟損失部分轉化為農村信用社的資金風險。

2.市場風險

（1）農產品結構趨同，調整難度大

目前，我國農戶主要以一家一戶的分散經營為主，這種小生產的經營模式易造成農戶產品出現結構趨同的現象。即同一地區(qū)的農戶由于自然條件的限制以及多年種植習慣影響，在種養(yǎng)殖業(yè)的品種選擇上往往相同，這必然導致同種產品的市場供給大于需求，致使價格下跌，出現“谷賤傷農”的情形，農戶收入也因此降低。然而，由于種養(yǎng)殖業(yè)的生產周期較長，即使農戶認識到了過量供給導致的價格下跌風險，也不能馬上改變現有的種養(yǎng)殖業(yè)狀況，只能繼續(xù)維持經營，承受價格損失。

（2）市場信息不充分，風險規(guī)避有困難

由于農村基礎設施落后，信息網絡不健全，導致農戶很難及時獲取市場信息。此外，農戶的文化水平普遍較低，難以較為準確地預測農產品市場規(guī)模與價格，更無法利用期貨、期權等金融工具來降低風險。因此，為了規(guī)避風險，在“跟風”心理的影響下，農戶更傾向于選擇社會需求穩(wěn)定的農產品，其收益也隨之降低。

3.信用風險

信用風險是農村信用社小額貸款的最大風險。因為借款人的道德品質受種種因素影響，在短期內出現變化的可能性較大，由此引發(fā)償貸能力的下降，很容易造成農村信用社小額貸款的風險。此外，部分農戶的逃債行為在農村產生惡劣影響，導致賴賬思想蔓延，農戶信用意識淡薄，貸款到期不還的現象時有發(fā)生。

四、農村信用社小額貸款風險管理建議

1.提高貸款管理能力，完善信用評定制度

農村信用社要加強對小額貸款的貸中、貸后管理，信貸員切實了解農戶的貸款用途，并主動為其生產經營提出建議，幫助農戶提高收入。在貸款發(fā)放后，信貸員要經常關注農戶的生產經營狀況，并及時將信息反饋至信用社，以保證農戶按規(guī)定的用途和要求使用貸款，以更好的預防貸款風險。

完善征信體系建設，加大對農戶信用信息的收集力度，同時，鼓勵更多的農村金融機構加入征信體系，加強信息安全管理，實現信息資源共享，從而提高農戶申請小額貸款的便利度。在評級過程中，盡量使用量化指標，相關工作人員進行定性打分的時候，應嚴格遵循規(guī)章制度，恪守職業(yè)道德，保證數據真實可靠，以降低風險發(fā)生的可能性。

2.加強信貸隊伍建設，健全工作激勵機制

農村信用社要加大員工培訓投入，積極培養(yǎng)高素質人才，鼓勵員工不斷學習，勇于創(chuàng)新，全面提高個人素質。尤其是信貸員，不僅要掌握工作知識，還要對種養(yǎng)殖業(yè)的市場供需狀況、農業(yè)政策有所了解。

農村信用社要健全對工作人員的激勵機制，進一步完善權、責、利相結合的考核制度。管理人員要相信員工的工作能力，在一定限度內給予其自主決定的權利，同時，也要讓員工意識到自己的行為對農信社帶來的影響，明確責任意識，在其違規(guī)操作時嚴厲懲處。在員工業(yè)績突出的時候，農村信用社要及時獎勵，以此來調動員工積極性，努力為農信社的發(fā)展做出貢獻。

3.優(yōu)化電子辦公環(huán)境，降低經營操作成本

農村信用社要充分利用當代科技成果，優(yōu)化小額貸款監(jiān)測系統(tǒng)，實現對內部賬目、貸款流程以及客戶信息的及時更新和有效跟蹤，保證信息的完整性和準確性，以便更好的做出放貸決策，減少小額貸款的風險。

此外，農村信用社還要在各營業(yè)點之間建立起信息共享網絡，信貸人員可以通過網絡直接向管理層傳遞農戶信用信息，此舉提高了農戶信用審核速度，加快了業(yè)務辦理流程，降低了操作成本，加強了工作效率。

4.落實農業(yè)保險制度，加大農貸風險補償

我省提出政策性農業(yè)保險的時間較早，但由于各個地區(qū)經濟發(fā)展水平和農業(yè)生產狀況的差異，該政策的落實情況不盡人意。因此，各地方相關部門在今后的工作中，要因地制宜，建立不以營利為目的的政策性農業(yè)保險機構，為農戶提供互的保險業(yè)務，增強農戶的風險承受能力。

此外，財政部、銀監(jiān)會、保監(jiān)會等相關政府機構，應積極探索建立農戶小額貸款風險補償制度，在其因自然災害或市場行情突變等不可抗因素影響下出現還款困難時，啟用風險補償基金，以彌補農村信用社小額貸款的損失。

5.及時提供市場信息，指導農戶科學種植

農戶生產經營項目的成功率是決定其收入增長的關鍵因素，進而也影響著農村信用社小額貸款的安全程度。但是，由于農戶的消息渠道閉塞，很難掌握最新的市場信息和先進的生產技術，因此，項目失敗的概率較高。然而，農村信用社作為大型社會機構，信息網絡廣泛通暢，可以及時掌握市場動態(tài)，因此，農信社可以充分利用自身的信息優(yōu)勢，為農戶無償提品市場信息或農業(yè)技術交流信息，這樣，不僅可以幫助農戶提高項目的成功率，降低小額貸款風險，同時也在農戶心中樹立起良好的社會形象，提高了聲譽。

6.加強宣傳教育工作，提高農戶信用意識

農村信用社要大力推動農村地區(qū)的小額貸款宣傳工作，使得農戶對小額貸款有一個全面、深入的認識，并引導農戶在資金短缺時，通過向農信社申請貸款的方式來緩解融資困難。

此外，農村信用社要加強對農戶的誠信教育，使農戶真正認識到保持良好信用記錄，維護自身信用檔案的重要性，讓共同保護農村金融生態(tài)環(huán)境的觀念深入人心。同時，也要加強對農戶的激勵制度，農村信用社可以根據農戶的信用狀況和還貸能力，以及對攬儲、催貸、宣傳等工作的支持力度，對各方面評級較高的農戶在申請貸款時給予一定的優(yōu)惠。

參考文獻：

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[3]李鍵.論農信社小額農貸存在的問題及對策和建議[J].金融經濟，2010（4）

第2篇：農村信用社貸款范文

隨著我國貸款利率市場化的逐步推進，國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行貸款利率一般不上浮，或只上浮10％，而農村信用社卻大都“一浮到頂”，總體貸款定價水平偏高。截至2006年10末，吉林地區(qū)農村信用社貸款簡均利率9．38％，比去年同期增長19．5％，較全市銀行業(yè)金融機構貸款平均利率高29．7個百分點。農村信用社現行的貸款定價機制存在諸多弊端：

一、缺乏靈活的貸款定價管理模式。目前農村信用社貸款定價管理主要是省聯(lián)社采用行政方式下發(fā)文件統(tǒng)一利率執(zhí)行標準，市、縣、基層農信社無權更改，只要國家利率政策不變，貸款利率便一定“終身”，貸款利率相對固定，這樣做的好處是好管理、易操作。但是由于各級農村信用社不能根據市場利率水平變化、業(yè)務發(fā)展和同業(yè)競爭策略對貸款定價進行靈活調整，因此可供客戶選擇的價格種類少、范圍窄，沒有做到按照貸款對象用途和方式來科學合理地細化浮動區(qū)間。目前農村信用社貸款利率分為農戶小額貸款(上浮90％)和聯(lián)保貸款(上浮100％)、工商業(yè)貸款(上浮100％)、質押貸款(上浮30％)，貸款利率的檔次也較為單一，未能考慮貸款方式(保證、抵押、質押、信用)、貸款對象(農戶、城鎮(zhèn)居民、個體戶、工商企業(yè)等)、信用程度、貸款用途、期限、額度、產業(yè)政策、風險可控性等多方面因素來合理確定浮動區(qū)間，更沒有區(qū)別城鄉(xiāng)地域或經濟差異，進行成本、風險、收益等精細化核算后實行差別化定價，貸款利率定價蛻變?yōu)楹唵蔚墓潭ǜ樱瑹o法體現扶優(yōu)限劣的政策趨向，不利于貸款結構和客戶群體的優(yōu)化，不利于信用社運用利率杠桿作用優(yōu)化貸款結構，提高信貸資產質量。

二、貸款定價“高浮”比例過大。吉林地區(qū)農信社除質押貸款上浮30％外，抵押貸款、保證貸款不論何種貸款對象，一般上浮范圍在90％-100％之間，甚至農戶小額信用貸款和聯(lián)保貸款上浮幅度也高達90％和100％，年利率分別為11．1％和11．7％，這種貸款定價已經接近于民間借貸利率水平。

三、削弱了農村信用社的競爭能力。目前在農村放款的金融機構主要是農信社、農行和農發(fā)行，雖然農行和農發(fā)行發(fā)放的農業(yè)貸款數量不大，還沒有覆蓋整個農村地區(qū)，但只要有農行和農發(fā)行放款的地方，信用社在利率競爭中就處于劣勢。以農發(fā)行為例，農發(fā)行貸款一般執(zhí)行基準利率，最高僅上浮10％，大額優(yōu)質客戶按照利益最大化原則自然會選擇農發(fā)行，造成農業(yè)龍頭企業(yè)客戶被搶走。如吉林市某企業(yè)是吉林地區(qū)知名水稻加工企業(yè)，2003年成立之初在農村信用社貸款200萬元(利率上浮70％)，隨著該企業(yè)發(fā)展狀大，資金需求量進一步增加，但是該企業(yè)考慮到信用社利率較高，增加了企業(yè)的財務費用，故歸還了信用社的貸款，又在農發(fā)行貸款300萬元(基準利率)，僅流失這一個客戶就使信用社每年減少利息收人近20萬元。隨著郵政儲蓄銀行進入農村金融領域，競爭將更加激烈，信用社面臨的形勢將更嚴峻。

目前農村信用社貸款定價機制不完善主要是由于農村信用社對定價機制認識不足造成的。一是高層管理人員對利率風險量化分析和利率風險控制的重要性認識不足．認為農村信用社經營地域特點決定信貸競爭壓力不大，簡單認為將貸款利率上浮到頂，利息收入就會最多，沒有認識到這樣做的機會成本也隨之增大，會減少貸款需要，縮小貸款規(guī)模，無法達到利息收入最大化。雖然目前農村信用社在定價前也要進行測算，但其更多考慮的是信用社本身盈利水平，很少關心制定的利率是否科學，農民是否能夠真正接受，信貸資金的安全性如何。同時由于缺乏專業(yè)人才，無法對利率定價和風險管理進行研究，對風險預測、評估、管理能力不強，也成為農信社貸款定價機制建設的瓶頸；二是基層社對貸款定價中也存在誤區(qū)，認為貸款利率高低是上級聯(lián)社的事情，自己只是執(zhí)行者，不關心利率高低或一味希望盡可能高一些，沒有認識到運用利率杠桿來優(yōu)化貸款結構，提高信貸質量，增強盈利能力。

由于目前農村信用社在經營地域存在著一定程度的壟斷性，截止2006年10月末農村信用社農業(yè)貸款余額占吉林地區(qū)金融機構農業(yè)貸款余額的89％，累計投放農業(yè)貸款量更高達91％，在客觀上導致即使信用社利率較高，也能夠保持農業(yè)貸款在一定程度上的高增長，這也是農村信用社貸款定價機制一成不變的重要原因。

從長遠看，農村信用社貸款利率定價機制建設，應堅持循序漸進原則，以“靈活、便捷、惠農”為目標，加強對客戶信用評級相結合，提高貸款定價可操作性，按照差別化、制度化、規(guī)范化的要求，穩(wěn)步過渡到以單筆業(yè)務定價為基礎的定價模式。首先要處理好兩種關系：

一是處理好貸款定價與風險收益關系，特別是與農業(yè)利潤率的關系。貸款利率要覆蓋每筆業(yè)務的成本和費用、風險損失和盈利目標，兼顧市場競爭策略，使農村信用社的價格競爭建立在理性定價的基礎上，風險大的貸款項目，定價適當調高，風險小、流動性強的項目，定價要適當降低。要想達到收益最大化，就必須找到貸款定價與貸款規(guī)模最佳結合點，為農村信用社獲得長遠利益打好基礎。同時農村信用社確定貸款利率要充分考慮農業(yè)利潤率高低。以吉林地區(qū)為例，農戶(兩個勞動力)外出打工一年的平均凈收入4000元．如果農戶種一坰玉米投入3900元，包括種子350元、化肥1600元、農藥150元、翻地1000元、收割800元，總收入8100元(收獲18000斤，每斤0．45元)，種地資金來源為農戶聯(lián)保貸款，如果該貸款按基準利率執(zhí)行(年利率為5．85％)，貸款利息為228元，凈收入為3972元，與兩個勞動力外出打工一年的平均凈收入4000元相比相差不多．出于近便考慮，多數農戶會選擇務農種地。但是如果按現行農戶聯(lián)保貸款利率執(zhí)行．一年期利率為11．7％(基準利率上浮100％)，扣除貸款利息456元，凈收入在3744元左右，收入下降6％，比外出打工減少256元。過重的利息負擔會使農戶選擇外出打工或從事其他工作，這可能會減少信貸需求，貸款規(guī)模上不去，信用社難以形成利潤最大化。

二是要處理好貸款定價與國家農村產業(yè)政策的關系。農村信用社在貸款定價時應深入貫徹國家支持“三農”經濟的信貸政策，尤其是發(fā)放支農貸款時，應根據當地經濟發(fā)展程度和農民承受能力，對種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)、個體經營、中小企業(yè)發(fā)放流動資金貸款，要結合借款人的信用、保證、抵押、質押情況，區(qū)別對待，細化貸款利率品種．對農村種養(yǎng)業(yè)、龍頭企業(yè)的貸款利率應少浮或不浮，發(fā)揮利率杠桿調節(jié)經濟的作用，引導農村經濟結構調整，培育本地區(qū)的特色產業(yè)的發(fā)展，為建設社會主義新農村發(fā)揮應有的作用。

農村信用社要制定較為科學、合理的利率定價機制，應該做好以下幾點：

一、制定較為科學、合理的授權制度，充分發(fā)揮利率的杠桿作用和靈活性。省聯(lián)社要制定貸款定價分級授權管理制度，設定價格浮動的上下限，以下級聯(lián)社全年收益、風險狀況作為整體考核目標．而不是具體考核每筆貸款利率水平和利息收入，讓市、縣聯(lián)社按照安全性、流動性、效益性原則控制利率風險，根據貸款期限長短、貸款方式、品種和信用等級、行業(yè)背景、國家產業(yè)政策綜合評估貸款的風險狀況。在授權范圍內確定不同貸款項目的利率浮動幅度，確定貸款定價標準。

二、加強政策宣傳，提高貸款定價的透明度。農村信用社要將貸款利率浮動依據、標準和范圍及相關政策公示于營業(yè)網點，向所有借款人履行告知義務，讓借款人特別是廣大農民懂得和理解國家利率政策，增加利率政策執(zhí)行的透明度，同時加強對利率政策執(zhí)行的公眾監(jiān)督，對貸款特別是大額貸款利率水平的確定要在審貸會上集體決策，從而有效防范道德風險。

第3篇：農村信用社貸款范文

一、不良貸款的表現形式及其原因

農村信用社的不良貸款是特定歷史條件下形成的，從某種意義上講，是幾十年來我國農村經濟形態(tài)深刻變遷直接或間接遺留下來的歷史問題的反映。對于農村信用社的不良貸款應基于對歷史和現實的客觀分析，站在促進農村經濟發(fā)展的高度，探索化解的思路和對策。對不良貸款形成的可能原因進行分析，有助于信貸管理人員預防貸款風險。

一般而言，農村信用社不良貸款形成的原因可以分為借款人的原因；農村信用社信貸管理失誤；其它原因等三大類。

（一）作為貸款人的農村信用社自身貸款管理方面的原因主要有以下幾方面：

一是貸款風險識別和篩選機制不健全。主要有：對新的、資本不充足的、而且尚未開發(fā)的業(yè)務融資、貸款不是基于借款人的財務狀況或貸款抵押品，而是基于對借款人成功完成某項業(yè)務的預測。或者在借款人的資信程度及償還能力產生質疑的情況下，發(fā)放貸款過分倚重第二還款來源（如抵押物）；貸款用于投機性的證券或商品買賣；貸款的抵押折扣率過高，或抵押品的變現能力很低；異地貸款、多頭貸款過多，缺乏有效的監(jiān)控；貸款已存在潛在風險時，沒能及時采取果斷措施；貸款已明顯出現問題，卻疏于催收或迅速采取有效措施清收，把希望寄托于借款人“奇跡的發(fā)生”或不再過問，使貸款造成損失等。

二是貸款管理機制設置不合理。主要表現有：在貸前信用分析階段，獲得的貸款信息不完全，貸款項目評估質量不高。部分信貸人員缺乏必要的信用評估、財務分析知識和經驗，發(fā)放貸款時又沒有充分聽取必要的勸告而發(fā)放調查不充分、信貸資料有缺陷、抵押物變現力差、不足值的貸款；在貸款的審批階段，未嚴格把握貸款審批條件；貸款集中程度過高，過分集中于某一借款人，某一行業(yè)、某一種類貸款，致使貸款風險相對集中，貸款金額超過借款人的還款能力而無力償還。使借款人產生“債多不愁”，或者干脆對信用社聲稱“反正欠這么多貸款，不增加貸款則其他貸款更加無法歸還”，以一種無所謂的無賴態(tài)度毒化借貸雙方關系，使信用社處于被動尷尬局面；貸款發(fā)放后信貸管理人員對日常監(jiān)督管理不力，存在“重放輕收輕管理”的現象；部分信用社由于人手較少，根本沒有按照信貸操作規(guī)程執(zhí)行等等。

三是信貸人員素質的制約。人是事業(yè)成敗的關鍵因素之一。信貸人員除了必須具備一定的金融理論、企業(yè)財務管理、法律制度等業(yè)務知識外，還必須具有誠實的品格和強烈的責任心。信貸工作人員的素質直接影響到貸款的質量，尤其是在管理體制不健全、貸款運作不規(guī)范、約束不力的情況下。由于多種因素的制約，當前農村信用社信貸人員的數量有限，部分

人員素質不高，難以進行貸款的科學決策和有效管理，違規(guī)放貸時有發(fā)生；在執(zhí)行信貸政策方面，有的信貸人員隨意性很大，存在“人情代替制度”現象。在風險的預測方面，有的信貸人員缺乏科學的理論知識，憑主觀經驗的成分較重，用經驗代替制度。對于即將產生風險的貸款，不能拿出一套完整的防范措施和處置辦法來，只是將希望寄托于借款人能扭轉局面或輕信借款人的還款承諾，白白浪費和錯過了清收不良貸款的有利時機。加之由于管理體制原因以及改革步伐相對滯后，部分信貸員“在其位而不謀其職”工作主動性差，缺乏開拓創(chuàng)新精神，不能干好自己的本職工作。這些自然加大貸款風險。

四是自身經濟利益的驅動。利益與風險并存，一些農村信用社盲目地追求高效益，一味地支持風險企業(yè)和風險項目，這種貸款配置本身就孕育著高風險。

（二）借款人方面的原因主要有以下幾方面：

一是借款人欺詐。借款人欺詐可分為普通欺詐和嚴重欺詐。所謂普通欺詐行為，指借款人主要通過向信用社提供部分虛假信息以改善本企業(yè)的資信狀況，獲得用于借款人生產經營活動的貸款。這種欺詐的特征有：（1）借款人向信用社提供的信息部分虛假；（2）提供虛假信息的主要用意在于提高其資信狀況，期望獲得信用社的充分信任；（3）獲得的貸款主要用于真實的生產環(huán)節(jié)。如果經營按計劃進行，借款人也不愿意拖欠貸款而在信用社留下不良記錄，即使出現其他情況時，借款人雖然無力歸還貸款，但通常愿意與信用社合作。嚴重欺詐是指借款人通過一切手段從金融機構獲得貸款并貸款主要用于借款人從事的主營業(yè)務以外的行業(yè)或挪用貸款而獲取個人利益。這種欺詐的主要特征有：（1）為了獲得貸款，借款人不惜一切手段（包括違法手段）；（2）借款人對其從事的行業(yè)并不真正關心，甚至借款人根本沒有正當主業(yè)，或者從事的行業(yè)的目的就是為了更方便地獲取貸款；（3）借款人獲取貸款并不用于主要業(yè)務，而是以轉移、投資、奢侈消費等方式，鯨吞貸款。這類欺詐行為主要以騙取信用社貸款為最終目的，且通常利用、拉攏或腐蝕信貸人員，因這種惡意欺詐希望而造成的不良貸款風險極大，收回的可能性很小。

二是借款企業(yè)經營機制不健全，經營管理不善，缺乏市場觀念、競爭意識、健全機制和發(fā)展能力，形成高負債、低效益、軟約束、超分配的局面，致使企業(yè)經營困難，甚至倒閉。（這在以前的“五小”企業(yè)和部分民營企業(yè)中表現相當突出）。給信用社貸款造成損失，形成不良貸款。三是借款人通過企業(yè)改制，將信用社的貸款“一改了之”。隨著我國國有企業(yè)改革深入和市場經濟體制的完善，企業(yè)間的兼并、收購以及企業(yè)改制成為一種普遍現象，有的企業(yè)通過上述行為盤活了資產、扭虧為盈，重新獲得生機。與此同時，部分經營正常的企業(yè)，也借兼并、破產、重組、改制之機“逃債”、“廢債”、“懸空”信用社債權。大量的信貸資產在企業(yè)改制中打了水飄，成了企業(yè)改制的犧牲品。

四是借款人遭受不可抗拒因素影響，致使貸款形成不良貸款。各種自然災害，如地震的出現，山洪的暴發(fā)，颶風的驟起，久旱無雨、農作物遭病蟲害侵襲等。由于我國農業(yè)的基礎較薄弱，農業(yè)耕作的機械化程度相對較低，農民抗御自然災害風險能力較低，大多數地方存

在靠天吃飯這種情形，這增加了涉農貸款收回的不確定性和貸款的風險性。一旦遇到自然災害，農作物減產，農業(yè)欠收，直接影響農民收入，影響貸款的歸還。

（三）其它方面的原因主要來自以下幾個方面：

一是政策因素。由于宏觀經濟政策缺乏連續(xù)性，經濟波動的頻率高、幅度大，使信貸擴張和收縮的壓力相當大，在宏觀緊縮、經濟調整時期，往往形成大量貸款沉淀。

二是行政干預因素。主要表現為地方政府壓，地方財政擠，迫使農村信用社發(fā)放大量指使性貸款、救濟貸款，貸款行為行政化，信貸資金財政化，直接削弱了貸款產生經濟效益的基礎。特別是1999年關閉農村合作基金會，政府為保社會穩(wěn)定，將農村合作基金會的借款劃轉給農村信用社，其中有90%以上的借款難以收回，形成不良貸款。據了解，各地政府及部門在農村信用社都不同程度存在借貸業(yè)務，部分政府借款雖已逾期多年，卻不能保證按季付息和逐年歸還本金。對于這類貸款，農村信用社感到左右為難。

三是國際因素。主要是在對外開發(fā)進一步擴大的形式下，國際貿易、信貸、利率、匯率、匯率風險，使一些經營外貿業(yè)務的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)經營受阻，效益滑坡，無法及時足額償還貸款本息，使其淪為不良貸款。

二、防治不良貸款的對策

1、嚴格貸款項目的審查。信用社要建立嚴格的貸款審查制度并切實履行。貸前審查是防范貸款風險重要的關口，要認真做好貸款前的各項可行性研究，根據國家產業(yè)政策，深入調查企業(yè)的資產、效益和信譽，調查企業(yè)產品產供銷及發(fā)展前景，重大貸款事項應聽取各有關方面包括社會有關咨詢機構及其專家的意見；各級貸款管理部門要認真做好貸前調查的審核審批工作，對效益不佳、前景不明的企業(yè)或項目堅決不貸，貸款后要進行跟蹤檢查和管理。要加強內部審計稽核和貸款風險預警，及時有效地采取貸款風險應對措施。

2、進一步完善貸款擔保制度。貸款擔保是規(guī)避信用社風險的有效措施：一是貸款前要對擔保人的擔保資格及能力進行嚴格審查，重大的貸款事項至少應有兩個以上的擔保人，對不符合擔保條件的單位和個人要堅決否定。二是對擔保人進行動態(tài)審查，擔保責任期間，擔保人應當向信用社報送本企業(yè)有關效益等資料，信用社應當定期或不定期地進行調查核實，一旦發(fā)現擔保人不具備擔保資格和能力時，應及時要求貸款人更換擔保人。三是對無力還貸的貸款人，立即追索擔保人的連帶責任，以免擔保人逃避責任，轉移資產或超過法院訴訟時效而脫保。

3、實行不良貸款責任追究制。只有對造成不良貸款的責任者進行追究，才能加強責任心和減少違規(guī)違法行為。信用社要對貸款設置嚴密的報批程序和手續(xù)，每筆貸款的提出、調研、上報和審批等都要有詳細的記錄，以便在發(fā)生不良貸款時能分清責任和進行追究。一旦確定為不良貸款，應立即啟動責任追究機制。對造成不良貸款的，要查明形成的原因和造成的損失，在此基礎上分清和落實責任。無論涉及信用社工作人員、企業(yè)單位或是政府官員，都要按照不同的情形和性質，嚴肅追究直接責任人和相關領導的責任，涉嫌違法犯罪的移送司法機關處理，決不手軟。

4、建立全社會貸款信用體系。貸款信用體系是對貸款人信用情況進行登記的管理系統(tǒng)。對有不誠信貸款記錄的法人和個人，要列入貸款信用體系作為“黑名單”登記在冊。一是今后對其貸款要慎重。二是對未償還的債務進行追索。三是對曾逃廢信用社債務的法人和個人，今后再新辦企業(yè)要予以限制。同時，對法人和個人向信用社貸款信用進行記錄，還有利于信用社在辦理貸款時，可以查詢到其在各金融機構總共貸款的種類、金額和用途等，便于信用社對其還款能力進行全面綜合的審查。全社會貸款信用體系由信用社、工商和稅務等部門在全省范圍內構建，運用計算機數據庫系統(tǒng)管理，做到記錄及時、信息共享、形成網絡，滿足信用社監(jiān)管部門和信用社貸款查詢的需要。

5、提高信用社員工的政治業(yè)務責任。提高人員素質是提高信用社經濟效益、防范不良資產和做好信用社各項工作的根本保證。一是要進行黨風廉政和職業(yè)道德教育。二是要加強業(yè)務培訓，提高對貸款效益的調研能力，提高對貸款項目的管理能力。三是要建立科學用人機制，積極選拔優(yōu)秀人才，調動和激發(fā)全體員工的積極性、創(chuàng)造性，建設一支政治強、業(yè)務精、作風正、紀律嚴的高素質信用社員工隊伍。

6、分類施策，多策并舉，是盤活清收不良貸款的首要方法。不良貸款形成情況復雜，原因各異，必須認真分析每筆不良貸款形成的成因，抓住癥結，對癥下藥。對賴債戶，釘子戶，可通過依法，強制清收；對棘手戶、難纏戶，可通過行政、經濟的、法律的等手段多策并舉，掃除障礙；對老村組集體貸款和死亡絕戶貸款，通過地方政府和村委會能落實的，想方設法予以落實，無法落實的，進入呆帳，逐級報批核銷；對找不到借款人的，可通過公安部門或上網查找，搜集線索和信息；對一些一時難以歸還的，可通過充電、供氧、補血等，以貸養(yǎng)貸，增強“造血”功能，培養(yǎng)還貸能力；對行政干預貸款，可通過加強同地方政府、社會各部門的聯(lián)系，磋商協(xié)調，千方百計為盤活不良貸款打開“突破口”。

第4篇：農村信用社貸款范文

1．保證擔保所占貸款比例過高且風險凸顯。被調查的19家農信社，采用保證方式擔保的貸款額占貸款總額的比例為67．5％。其中，個人對個人保證的貸款額占保證貸款總額的比例為76．6％，而企業(yè)對企業(yè)、企業(yè)對個人、擔保機構保證等其他保證貸款額僅占23．4％。調查中發(fā)現，個人對個人提供貸款擔保存在很多問題，如，不少夫妻之間、兄弟姐妹之間有相互保證的情況；單筆10萬元以上的自然人大額貸款占個人對個人保證貸款總額的50％以上，最高單筆保證貸款額達80萬元，保證人實際保證能力不足。由于保證實際失效或保證人擔保能力不足，個人對個人保證貸款存在較高的風險隱患。

2．抵押擔保存在的法律風險增加了貸款本息的收回難度。目前，農信社抵押貸款的抵押物主要有私有房產、國有土地使用權和房產、機器和運輸工具等。調查樣本中，私有房產抵押貸款額占抵押貸款總額的61．6％；國有土地使用權和房產抵押貸款額占24．3％；機器、運輸工具抵押貸款額占9．9％。在私有房產抵押中，70％以上為家庭居住房。《最高人民法院關于人民法院民事執(zhí)行中查封、扣押、凍結財產的規(guī)定》第六條規(guī)定，“對被執(zhí)行人及其所撫養(yǎng)家屬生活所必需的居住房屋，人民法院可以查封，但小得拍賣、變賣或者抵債。”這一規(guī)定增加了對抵押房產的執(zhí)行難度，也給以居住房抵押者逃廢貸款提供了機會。另外，少數農信社存在以宅基地作為抵押物的情況，這有違《擔保法》“耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權”不得抵押的規(guī)定，一旦引發(fā)訴訟極有可能導致貸款損失。

3．質押擔保內部規(guī)定與法律有沖突。被調查的農信社質押貸款全部為權利質押，較為普遍地開展了存單或存折質押貸款業(yè)務，大部分信用社制定了相關的內部管理辦法。如某縣農村信用聯(lián)社的“工資存折質押貸款管理辦法”規(guī)定：“到期不能歸還貸款本息的，信用社有權全部扣留其工資存折上的資金，直至結清貸款本息。”這與《民事訴訟法》“人民法院有權扣留、提取被執(zhí)行人應當履行義務部分的收入，但應當保留被執(zhí)行人及其所撫養(yǎng)家屬的生活必需費用”的規(guī)定有沖突。如果借款人無力歸還貸款，信用社強行全部扣留其工資收入的行為將會敗訴。

4．為農民提供貸款擔保的擔保機構缺乏。被調查農信社發(fā)放的擔保機構擔保貸款僅占保證貸款總額的2％，主要是下崗失業(yè)人員小額擔保貸款。為農民提供貸款擔保的擔保機構缺乏是制約農民獲得貸款的一個主要原因。

完善現有擔保方式的對策：

1．對現有擔保方式進行改進。一是加大對農信社工作人員相關法律知識的培訓，避免法律知識缺乏導致的內部規(guī)定與法律之間的沖突。二是對現有擔保方式進行清理。在抵押擔保方面，要杜絕宅基地抵押新增貸款現象的發(fā)生；對僅有一套住房而以居住房申請抵押貸款的，要盡可能要求其提供其他方面擔保，提倡以非居住房提供擔保。在保證擔保方面，對自然人之間的相互擔保，要嚴格審查擔保人的擔保資格和擔保能力，嚴格控制大額貸款的擔保。農信社在充分防范貸款風險的基礎上，應適當提高農民貸款抵押物的擔保比例，簡化相關手續(xù)。

第5篇：農村信用社貸款范文

一、農村信用社單戶貸款超比例原因分析

一是資本余額小。從目前看，農村信用社為適應改革的需要進行了增資擴股，使資本余額增大，一般的農村信用社資本余額在幾百萬元左右。即使達到1000萬元，按規(guī)定單戶貸款也不能超過100萬元。資本余額小，是農村信用社單戶貸款超比例的一個直接因素。

二是小企業(yè)和小額農戶貸款的信用環(huán)境差。小企業(yè)和“三農”應是農村信用社的主要服務對象和經營發(fā)展方向。但由于小企業(yè)的經營不規(guī)范、信用度低，小額農戶貸款不良率的增加以及貸款責任追究力度的加大，使農村信用社產生了對小企業(yè)和農戶的“慎貸”想法。

三是經管理念錯位。受效益的驅使，服務“三農”，在“三農”中開辟發(fā)展空間還沒有真正成為農村信用社經營發(fā)展的理念。與商業(yè)銀行爭大戶是很多農村信用社盈利和完成考核指標的一項重要戰(zhàn)略。

四是考核機制的不科學、不完善。農村信用社一般實行績效掛鉤，并有考核辦法。考核辦法中的主要內容一般是考核存款的增量、正常貸款的增量、不良貸款的下降率、百元收息率、中間業(yè)務收入和盈虧等，但很少將單戶貸款是否超比例等指標列入是否依法合規(guī)經營的內容，納入績效考核之中。單戶貸款超比例不但不會受到懲罰，反而在績效掛鉤考核中，還會增加個人的收入。這使得單戶貸款超比例問題不但沒有得到遏制，反而得到了助長。

五是依法合規(guī)經營和防范風險的意識不強。一些農信社對單戶貸款超比例有些法不責眾的感覺，認為單戶貸款超比例，不是什么嚴重的問題。

六是監(jiān)管部門的監(jiān)管和處罰力度不夠，助長了農信社毫不顧忌的超比例放款。

二、解決農信社單戶貸款超比例的建議

一是在依法合規(guī)穩(wěn)健經營的情況下，創(chuàng)新經管理念，拓展盈利空間，增加公眾對農信社的信心。在此基礎上適當擴股，增加盈利，擴充資本，不斷增加資本余額，以增強抗風險的能力，同時提升單戶貸款的額度。

二是地方政府、執(zhí)法部門要大力支持農信社依法合規(guī)經營和發(fā)展，采取有效措施和具體行動打擊逃廢農信社債務的行為，為農信社發(fā)放小額貸款創(chuàng)造良好的信用環(huán)境，讓農信社放心、樂意的去為“三農”、為小企業(yè)服務，實現“政府、三農、小企業(yè)、農信社”多贏的良好局面。

三是省聯(lián)社對農信社應制定統(tǒng)一的績效考核辦法，將是否違規(guī)經營作為考核辦法中的重要內容，以增強農信社的風險和法規(guī)意識。

四是農信社必須認真貫徹有關農信社改革的一系列文件精神，找準自己的位置，擺正發(fā)展與服務“三農”的關系，轉變那種“沒有大戶貸款就不能盈利，就無法經營和發(fā)展”的經營觀念。與商業(yè)銀行相比，要發(fā)揮自己的長處，看到自己的劣勢，努力拓展自己的生存和發(fā)展空間。

第6篇：農村信用社貸款范文

一、農村信用社不良貸款的現狀分析

1.貸款集中現象十分突出。眾所周知,對于大多數的金融機構而言,貸款過于集中在某一行業(yè),其風險也是相當大的,大額的不良貸款產生幾率也會大大提高。農村信用社在經營過程中具有規(guī)模小、經營對象呈現地域集中、主要面對第一產業(yè)等特點,貸款集中的問題十分普遍。其貸款集中主要來源于借款人、行業(yè)和地區(qū)。一方面,農村地區(qū)缺乏優(yōu)質企業(yè),而對農戶發(fā)放貸款,效果不佳,頂名貸款現象嚴重。另一方面,農村信用社主要位于農村地區(qū),農民和小微企業(yè)為主要的貸款客戶,貸款所用于的行業(yè)也主要用于農牧業(yè)或者小微企業(yè)的經營,行業(yè)有限,經營類型單一,一旦發(fā)生不良貸款的問題,農村信用社本身難以靠自己的力量進行風險化解。此外,農村信用社在受到上述因素的影響之外,在跨區(qū)域貸款問題上也受到了嚴格的控制。所有貸款均集中于本地區(qū),一旦發(fā)生嚴重的自然災害,對于農村信用社的打擊必然是毀滅性的。

2.法制環(huán)境缺失,借款人誠信問題缺失嚴重。誠信缺失是農村信用社貸款風險直接的形成因素。在發(fā)放貸款之前,對貸款對象的信用審核工作必不可少,但是由于信息不對稱,征信系統(tǒng)不夠完善,信用社負責信用審核的工作人員不能真實、全面掌握債務人的信用狀況。還有很多政府工作人員不能樹立正確的思想觀念,將信用社的資金等同于國家的資金,對于貸款資金的使用有一種理所當然的態(tài)度,還款意愿有待進一步提高,農村信用社的大量壞賬由此產生,從而形成大量的不良貸款。

3.中央政府部門的扶持工作不到位,而地方政府的干預性強。一方面,為了積極響應國家新型城鎮(zhèn)化建設的發(fā)展,促進三農問題的解決,維護國家整體利益,農村信用社為農業(yè)發(fā)展承擔了部分政策性金融的職責,但是,中央政府部門并沒有對農村信用社法外開恩,采取優(yōu)惠政策,依然在稅收、財政以及不良資產剝離等方面嚴格要求。同時還要承擔各種附加費用和地方攤派款項,農村信用社的貸款利率也與其他商業(yè)銀行差異不大,在經濟發(fā)展薄弱的農村地區(qū),貸款回收困難,農村信用社的經營受到限制。另一方面,農村信用社直接受到地方政府的管轄,在地方政府的要求下,指定貸款、減少企業(yè)負債等問題也強制信用社執(zhí)行,經營壓力巨大。地方政府的借款,往往不能按時還款,誠信缺失嚴重,財務困難,導致信用社的經營雪上加霜,不利于信用社的發(fā)展和經營。

二、農村信用社不良貸款風險控制措施

1.大力發(fā)展農村金融,深化農村信用社的改革。由于我國農村信用社的金融面臨很大的風險問題,為了解決農村信用社的不良貸款風險問題,應該不斷深化改革,將處于經濟發(fā)展劣勢的農村信用社的風險問題得到科學、合理的控制。通過改革,提高廣大人民群眾對農村信用社的信任度,使得信用社的金融活動同廣大人民群眾的生活緊密結合起來,穩(wěn)定社會公眾的信心。只有通過對農村信用社原有體制的改革,才能改變現狀,提升信用社在農民心目中的滿意程度。

2.誠信教育,創(chuàng)設良好的信用環(huán)境。首先,為了加強對農村信用社不良風險的控制,必須加強對廣大農民的誠信教育,使得信用觀念在廣大農村地區(qū)深入人心。誠實守信是我國的優(yōu)良傳統(tǒng)之一,為了弘揚傳統(tǒng)美德,在農村精神文敏建設的過程中,加強誠信教育勢在必行。其次,農村信用社還應該不斷強化支農意識,為三農問題服務。要知道,農村信用社的根基在于農村,為了使自身獲得可持續(xù)發(fā)展,就必須緊緊依賴農民。為此,農民增產增收、農村經濟發(fā)展和信用社發(fā)展是密切相關的,必須得到重視并加以利用。再次,通過科學信用形式的利用,能夠創(chuàng)造良好的信用環(huán)境,為農村經濟發(fā)展做出貢獻,在實踐中,應該根據農村發(fā)展現狀,強化小額信用貸款的業(yè)務,并建立信用村、信用鎮(zhèn),強化農村信用管理制度,促進農村信用社和農村地區(qū)的協(xié)同發(fā)展。

第7篇：農村信用社貸款范文

基本情況

對貸款利率定價機制及建設的重要性認識不足。將貸款利率定價機制狹義地理解為在人民銀行規(guī)定的貸款利率基礎上執(zhí)行浮動利率定價,普遍沒有機制概念。對其重要性認識明顯不足,認為是人民銀行要求他們這樣做的,沒有意識到這是市場經濟發(fā)展及利率市場化的必然。

貸款利率的高低主要依據貸款期限來確定。如某市各聯(lián)社大多數貸款在6個月到1年之間,以1年期貸款較多,超過1年的貸款較少。貸款利率較高是一個普遍的現象,有的聯(lián)社一年期最高貸款利率上浮2.3倍,而有的聯(lián)社最高只浮動了2倍,事實上很多信用社把6個月至1年期的貸款也執(zhí)行了1年期貸款利率。

對貸款用途及行業(yè)因素、風險因素考慮較少。實際中有些聯(lián)社將工業(yè)企業(yè)貸款、商業(yè)貸款及房地產開發(fā)貸款同農戶貸款一樣對待,貸款審查環(huán)節(jié)技術手段粗糙、單一,對貸款定價的風險性因素及可能帶來的收益與損失缺少研究與計算。

對貸款利率與信貸資金承擔的一些固定的支出沒有統(tǒng)一起來。如對貸款資金的付息成本率、貸款管理費用率、稅負成本率以及最低目標利潤率等很少進行精確計算與評估,信用社的盈虧存在很大的不確定性。

幾點建議

大力宣傳,使相關單位充分認識到建立貸款定價機制在農村信用社經營發(fā)展中的重要性和緊迫性。貸款定價機制給予了農村信用社全新的運作機制與理念。西部欠發(fā)達地區(qū)農村信用社通過建立貸款定價機制,實現對信用社的精細化作業(yè)和管理,對提升信用社的整體經營能力和競爭能力具有重要作用。“誰先進入,誰先受益”,建立貸款利率定價機制是信用社發(fā)展的必然選擇。

建立健全完善的農村信用社監(jiān)督管理機制和激勵約束機制是實現貸款定價的前提。一是通過農村信用社改革,建立健全完善的農村信用社法人治理機制和監(jiān)督制約機制。將信用社所有經營決策環(huán)節(jié)公開透明、制度化。二是通過建立信用社管理人員、信貸人員工作績效考核系統(tǒng),建立高效的激勵約束機制。

第8篇：農村信用社貸款范文

關鍵詞：農村信用社；不良貸款

中圖分類號：F832.4 文獻標識碼：A 文章編號：1001-828X（2012）11-0-01

一、新增不良貸款形成的原因分析

（一）農村信用社自身貸款管理方面

1.管理體制的原因。目前農村信用社形式上已經是一級法人，但實際上是省聯(lián)社行政管理，仍未形成一套先進的經營管理模式，缺乏科學的決策機制、應有的自我約束機制和風險防范機制，無法適應現代金融企業(yè)的需要。

2.貸款風險識別和篩選機制不健全。一是對新的、資本不充足的、而且尚未開發(fā)的業(yè)務融資，貸款不是基于借款人的財務狀況或貸款抵押品，而是基于對借款人成功完成某項業(yè)務的預測。二是在借款人的資信程度及償還能力產生質疑的情況下，發(fā)放貸款過分倚重第二還款來源，抵押品的變現能力很低。三是貸款已存在潛在風險時，沒能及時采取果斷措施。

3.貸款管理機制設置不合理。部分信貸人員缺乏必要的信用評估、財務分析知識和經驗，貸款項目評估質量不高。貸款的審查階段，金融機構未能嚴格按照監(jiān)管部門分散貸款風險監(jiān)管要求把握審批條件，信貸管理人員沒有嚴格按照信貸操作規(guī)程執(zhí)行，進一步增加了貸款的風險。

4.信貸人員素質仍不能適應信貸業(yè)務需要。當前農村信用社信貸人員的數量有限，部分人員素質不高，違規(guī)放貸時有發(fā)生。如在執(zhí)行信貸政策方面，有的信貸人員隨意性很大，存在“人情代替制度”現象。在風險的分析預測方面，有的信貸人員缺乏科學的理論知識，對于即將顯現風險的貸款，不能及時實施完整有效的防范措施。

5.追求短期效益導致惡性循環(huán)。近年來，農村信用社為在規(guī)定時間內完成上級下達的“不良貸款”雙降的目標任務，不惜采取對借款戶實行收舊貸新或以息轉本方式，從賬面上看，不良貸款實現了雙降。究其本質，只是掩蓋資產質量仍然偏低的事實，信用風險過高問題并未有效解決。

（二）借款人方面的原因

1.借款企業(yè)經營機制不健全。由于經營管理不善，缺乏市場觀念、競爭意識、健全機制和發(fā)展能力，形成高負債、低效益、軟約束、超分配的局面，致使企業(yè)經營困難，甚至倒閉，信用社貸款形成風險。

2.部分借款人存在欺詐現象。由于固有的信息不對稱，部分借款人為借款過程中為獲取貸款，存在惡意的隱瞞信息、提供虛假信息等欺詐行為，甚至通常利用、拉攏或腐蝕信貸人員，這種惡意欺詐行為而造成的不良貸款風險極大，收回的可能性很小。

3.不可抗拒因素形成不良貸款。在農村信用社的借款人中，農民、農村、農業(yè)的貸款占有很大的比例。由于我國地域廣闊，各種自然災害發(fā)生的機率較高。農民抗御自然災害風險能力較低，增加了涉農貸款收回的不確定性和貸款的風險性。

二、嚴格加強新增不良貸款的防范

（一）進一步深化體制改革

一是進一步深化體制改革，形成科學的法人治理結構和現代銀行的管理機制；二是找準市場定位，在貸款投向上按照國家產業(yè)政策和產品結構來調整貸款結構，優(yōu)化貸款投向，重點支持“三農”和中小微企業(yè)。三是加強內控建設，既要注重化解過去的風險，更要防止現在和未來的失誤。

（二）嚴格貸款風險管理

1.把好審、貸、查三權分離關。首先是搞好貸前調查，除按照貸款“三查”制度對貸款企業(yè)進行調查評估，論證借款方的生產經營能力和償債能力作出客觀評價，為發(fā)放貸款提供決策依據。二是在辦理信貸業(yè)務過程中，堅持實行審貸分離制度，將調查、審查、審批、經營管理等環(huán)節(jié)的工作職責進行分離，由不同經營層次和不同部門承擔，實現其相互制約和支持。

2.實行抵押物現場鑒定，把好抵押物足額、變現關。建議對貸款抵押物實行縣級聯(lián)社鑒定制，由縣聯(lián)社成立鑒定小組，負責對貸款的抵押物進行合法性、合規(guī)性，及市場實際價值現場鑒定。并根據抵押物所在地理位置、商業(yè)價值建筑物構造等不同情況，對抵押值與貸款額之間的比例實行區(qū)域差別，做出鑒定意見，確定貸款的最高限額。

3.實行法律顧問制，把好貸款手續(xù)合法關。建議在縣聯(lián)社一級設置專門的法律咨詢機構，配備既懂法律，又懂金融業(yè)務的骨干為法律顧問。明確規(guī)定縣聯(lián)社大額貸款必須經過法律顧問簽字同意，方能正式發(fā)放貸款。

4.加強貸后監(jiān)督。借款人的生產經營狀況的好壞直接影響貸款能否按期歸還，借款人生產經營惡化也可能將風險轉嫁給信用社。因此，信貸人員發(fā)放貸款后，要經常關心借款人的生產經營狀況，隨時掌握其發(fā)展動態(tài)，以便一旦發(fā)現貸款風險苗頭，及時采取相應的應對措施，及早收回貸款本息。

（三）創(chuàng)新信貸管理機制

1.強化信貸風險管理機制。找出貸款流程的各個風險點，然后合理確定制約措施，最大限度地規(guī)范、控制、約束易產生風險的操作行為，明確各崗位的職責。建立全員參與、全體相關人員監(jiān)督的內控機制，使信貸業(yè)務的上下部門或上下崗位的接口得到有效控制。

2.建立糾正和預防控制機制。建立內部質量保證體系，建立經常性的稽核審查制度，采取具體的糾正、預防措施，以不斷評價、發(fā)現、改進信貸流程，確保信貸管理的持續(xù)改進，推進信貸管理走上良性循環(huán)的軌道。

（四）創(chuàng)新業(yè)務品種

農村信用社要樹立以客戶為中心的思想，了解客戶需求，積極轉變金融理念，開發(fā)新金融產品，發(fā)展中間業(yè)務，為社會各界提供優(yōu)質、高效、多種需求的金融服務，增加非利差收入，改善資產質量，提高抗風險的能力。

（五）不斷提高農村信用社特別是信貸人員素質

第9篇：農村信用社貸款范文

【摘要】農村經濟的發(fā)展也帶動農村信用合作社的變革，如今其改革和發(fā)展的步伐也在逐步加快。目前，農村信用合作社的一項重要任務是切實落實和執(zhí)行我國的財政政策，以此促進農民小額貸款。 然而，也存在著許多問題。因為我國農村信用合作社信用基礎非常薄弱，而且農村信用管理水平非常有限，信貸資金風險仍然很大。本文主要分析農村信用合作社農民小額信貸貸款面臨的風險，并提出相應的應對措施，旨在為農村信用社小額信貸的風險防范提供意見參考。

【關鍵詞】農村信用社 小額信用貸款 風險評價

前言

小額信貸是指向社會中的低收入群體提供的額度較小的持續(xù)貸款服務。小額信貸是以傳統(tǒng)非正式信貸為原型發(fā)展起來的，是對其進行改造和轉型的一種貸款業(yè)務。小額信貸業(yè)務運行的機制是通過使用社會保障以及連帶責任，或者是集團客戶自愿組合形成一個專門的信貸小組，來確保償還和貸款透明度，剔除不良貸款，從而保證信貸服務的可持續(xù)發(fā)展。本文分析評價農村信用社面臨的風險，最終針對具體問題提出相應的對策和預防措施，為農村信用社的信貸業(yè)務的發(fā)展提出參考意見。

1.地區(qū)農村信用社農戶小額貸款信用風險分析

農村信用社小額貸款雖然在一定程度能夠使我國農業(yè)發(fā)展，但是由于農戶們的法律意識不強，對農村信用社而言有一定的風險。若能防范小額貸款的風險，那么既能發(fā)展農村信用社，還能對農村經濟起到推動作用。本文分析了自然因素、借貸人因素、債權人因素以及政府因素導致的農戶小額信用貸款風險，主導者和主體者都需要為規(guī)避風險做出不同的舉措，構建由兩級17個指標構成的風險指標體系、政府的財政補貼以及農村信用社因時放貸。正因農戶小額信用貸款能夠給人們帶去諸多好處，還能促進農業(yè)經濟的發(fā)展，所以必須針對一系列的問題，做出對策來逐步的完善農戶小額信用貸款體系。

1.1自然因素風險

在一些地區(qū)，農戶的小額貸款主要用于種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)的發(fā)展，而種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)在發(fā)展的過程中，會面臨著一些不可抗逆的風險，如自然風險等，而且其生產的水平有限，這些都會使農戶遭受損失，在面對這種自然風險，地區(qū)農村信用社發(fā)放的小額貸款就會成為不良貸款，這也不利于農村信用社的發(fā)展。

1.2借款人風險

地區(qū)是一個農業(yè)大縣，即使我們國家目前一直施行鼓鈁策改善農村的生產和收入，但是與城市的居民收入對比來看，地區(qū)農民的收入仍然落在一個比較低的水平。一旦貸款人家中出現什么變故，例如家庭成員得了重病等因素，貸款人就經常處于一個無力償還貸款的局面。而且，農民對商品市場的預測能力不夠，掌控能力也比較差，在農村里經常出現跟風種植作物的情況，所以，一旦農業(yè)市場的行情不暢，都會對農戶的經濟造成損失。再者，農戶的知識水平都不高，沒有很好的償還意識，會出現一些賴賬的情況，這些對農村信用社的發(fā)展十分不利。

1.3債權人風險

在地區(qū)，農村信用社的工作人員的綜合素質不高，而且對于風險管理的意識也比較低，在面對重大的自然災害和風險時，缺乏正確的處理方式，沒有提高規(guī)避風險的能力，這些都是地區(qū)信用社的基礎設施建設落后的一個因素。還有一個重要的原因就是，農村信用社的工作人員沒有對農戶的個人信譽和貸還款記錄進行一個明確的調查，缺乏對這些信息的收集和整理，所以在信用評級的時候，主觀性和隨意性占主導，嚴重影響了地區(qū)農村信用社對農戶小額貸款所產生的風險的管理。

2.地區(qū)農村信用社農戶小額信用貸款的風險防范對策

2.1提高農村信用社的風險意識

地區(qū)農民的農業(yè)生產規(guī)模比較少，市場因素對農民的收益影響占主要原因，況且農作物的產業(yè)鏈比較薄弱，很容易受到其他因素的影響，例如自然災害或者其他一些不可抗力的因素。這些都要求地區(qū)農村信用社在對農民發(fā)放小額貸款的時候，除了要提高農村信用社的風險防范意識，同時對于貸款的審核工作更要做到嚴格，在貸款批準后，要對其款項的使用進行跟蹤調查并記錄，避免濫用。通過建立健全的信貸風險補償機制，使小額信貸的風險降到最低。同時農村信用社的應當積極的對自身的體制進行改革，將信用貸款的風險把控作為銀行工作的關鍵，提升信用社資金的利用效率。

2.2實行農業(yè)保險制度

地區(qū)農村信用社的小額信貸的款項發(fā)放主要是用于農戶的農業(yè)發(fā)展，而農業(yè)生產存在的風險比較大，農作物等對于自然災害和市場因素的抵抗力比較弱，受氣候和市場支配比較大，一旦遇到天災或者市場不景氣的時候，農民很可能就會出現血本無歸的情況。所以，本人建議可以聯(lián)合政府通過財政撥款的方式，對自己的農業(yè)發(fā)展進行投保，鼓勵保險公司推出一些新的險種來保障農民的農業(yè)生產。一旦遇到氣候產生的風險，則由保險公司對受災的農民予以理賠，保險公司和政府承擔了農民農業(yè)生產的風險，從而提高農民抵抗生產風險的能力。通過這樣的方式可以將社會資金引入農村農業(yè)生產，也加快了地方資金的流動，信貸與保險為農業(yè)生產提供了完善的經濟保障體系，從而帶動了農業(yè)的發(fā)展。

2.3加強對借款人的管理

對于一些農民的賴賬的做法，地區(qū)農村信用社應該設立過期未還的處罰措施，對未按期還款的農民的責任追究，設立明確的責任追究對違規(guī)的農戶做出處罰，只有這樣，才能逐步的形成完善的管理策略。如果出現借款人違規(guī)借貸款項，則應該對其違法所獲的收入予以沒收，用法律的手段依法懲處賴賬不還的農民。此外，需要對違規(guī)借款人進行追責，地方信用社方面，必須向農戶進行宣傳進行貸款教育，以此提高農戶借款人的信用意識，消減用戶對貸款認識的不足而造成的法律糾紛，農戶方面，在選擇借款之前，不應盲目貸款，要將開借款方面的條例悉數了解清楚，才能更好的利用惠民的小額貸款，使之做到真正適用于民，使農戶的農業(yè)生產能力不斷提高，農戶的經濟水平也不斷提高。加強對貸款人的管理不僅要從信用社的相關政策和規(guī)章上下手，還要通過對貸款人的宣傳與教育對提升貸款人的貸款素養(yǎng)，讓貸款人了解有關政策，從而為信用社的日常的工作提供良好的保障。

2.4優(yōu)化小額貸款體系的原則

以政府為主導，中國人民銀行為主體的農戶小額信用貸款存在一定的風險，為此，政府應出臺相應的規(guī)避風險的措施，還要對小額信用貸款進行風險評估，再建立對其的檢測體制。然后根據評估和檢測發(fā)現的問題，組織方案及時對問題進行處理。建立健全農業(yè)保險體系尤為重要，首先該體系不僅能夠大大減少貸款風險，還能給予農戶再貸的優(yōu)惠利率，其次可以將問題及時上報政府，由政府財政對風險進行補償。然而還應該建立自然災害的預警機制，引導農戶對農作物的科學管理，且農村信用社應暫停放貸。從諸方面發(fā)展，培育貸款良性環(huán)境。

農村信用合作社是發(fā)放農戶小額信用貸款的金融機構，所以農村信用社必須要重視小額信用貸款的發(fā)放，充分認識小額信用貸款的利弊。對內，需要不斷提高農村信用社從業(yè)人員的素質，從嚴管理以及強化風險管理。對外，需要大力宣傳貸款教育，提高農戶風險意識和誠信意識，還得及時對自然災害進行監(jiān)測，避免在發(fā)生自然災害期間發(fā)放貸款，還能施行連帶還款制度和責任人自賠制度。以此不斷完善小額貸款體系。

3.結語

在當前的經濟背景下，對信貸體系進行改革是我國經濟體制改革的重要內容。而農村信用社主要針對的是我國廣大的農村地區(qū)，這對我國加快城鎮(zhèn)化建設具有重要的意義。因此信貸體系不僅要兼顧經濟發(fā)達地區(qū)還要兼顧農村，為農村區(qū)域經濟的發(fā)展提供有力的支持，從而推動我國農村經濟的發(fā)展和改革，轉變農業(yè)的轉型與發(fā)展。

參考文獻：

[1]戴立新；李澤紅；楊方文.農戶小額信用貸款風險及評價研究[J].科技和產業(yè)，2014（03）