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[關鍵詞]國內商業銀行國際貿易融資風險管理
國際貿易融資是銀行圍繞著國際結算的各個環節為進出口商提供的資金便利的總和。貿易融資具有高流動性、短期性和重復性的特點，強調操作控制，有利于形成銀行與企業之間長期、穩定的合作關系。與其他信貸業務不同的是，國際貿易融資集中間業務與資產業務于一身，無論對銀行還是對進出口企業均有著積極的影響，已成為許多國際性銀行的主要業務之一。
然而國際貿易融資由于涉及了信用擔保和資產業務，不僅存在風險，而且依業務的不同，風險的高低也有所區別，存在信用風險、市場風險、單據風險、運輸風險和政治風險等。因此，在擴大國際貿易融資規模的同時，必須建立風險防范體系，采取有效的手段控制風險。而我國國內商業銀行在國際貿易融資風險控制方面主要還是沿用傳統信貸的模式，即注重企業的財務實力、擔保方式、企業規模、凈資產、負債率、贏利能力、現金流等指標的考核。還款來源主要是企業利潤、綜合現金流、新的負債等。長期以傳統信貸的思維和方法來控制貿易融資風險，會產生一些較為突出的問題：
一、國內商業銀行在國際貿易融資方面存在主要問題
1.國際貿易融資授信額度管理
目前國內商業銀行大多把國際貿易融資納入客戶統一授信管理。在統一授信管理下，銀行往往會根據客戶的資信情況、財務狀況等為客戶核定一個最高綜合授信額度，并按授信業務品種的不同為客戶核定一個分項授信額度。但是從事國際貿易融資業務的新生力量——貿易型企業和中小企業由于普遍規模較小，這種狀況使得各行傳統的企業財務技術分析對其授信額度測算的指導意義大打折扣。而中、小企業方面，雖然不考慮報表情況，但是只注重有效房產抵押。可以看出，國內商業銀行在對待貿易型企業、小企業貿易融資方面選擇的策略大多過于簡單，沒有跟上國際貿易融資發展的“節拍”。
另外，國內商業銀行國際貿易融資業務審批方式與傳統授信審批方式及審批重點缺少差別，時效性較弱不能滿足業務需求，授信額度一旦核定，則一年內僅僅簡單的在額度內辦理業務，而非根據企業的經營變化隨時調整授信額度；而且缺乏有效的貸后管理，沒有充分利用貿易融資的特點，加強資金流和貨物流的配套管理。
2.貿易融資業務的前期調查匱乏
傳統的信貸評估模式下，國內銀行只注重企業自身的財務能力，缺少對企業貿易背景和上下游情況的前期調查。目前支行客戶經理極少到企業進行實地調查研究，對企業的了解只停留在企業所提供的資料上，尤其對上下游企業經營情況的了解更是匱乏，有的甚至對進口貨物的用途也不甚了解，如此信息的不對稱，將對各行的融資帶來極大的風險。
3.缺少針對性的貿易融資貸后管理
目前，國內商業銀行尚沒有針對貿易融資業務的貸后管理辦法，目前多數客戶經理仍按照傳統的貸后管理模式對貿易融資業務進行貸后管理。這會產生兩種風險：其一，一旦企業發生違約，作為第一還款來源的貨物可能已經被企業處置掉；其二，即使銀行手中掌握物權，但是缺少物權處置的能力和經驗，最終只能通過追索擔保的方式進行財產保全，處于比較被動局面。而實際上貿易融資業務的特點就是以其業務流程本身進行風險防范，在加強對貿易融資企業經營狀況、財務狀況定期審核的同時，特別強調結合貿易融資的業務特性進行貸后管理。另一方面，在貸后管理方面，國際業務人員和信貸管理人員責任界定不清，容易出現相互推諉現象。
二、國內商業銀行國際貿易融資風險控制措施建議
1.建立適應國際貿易融資發展的信貸管理模式
貿易融資業務時效性強，快捷的審批流程是是否能夠獲得業務的關鍵。貿易融資業務更應注重貿易背景的真實性和貿易的連續性，信用記錄、交易對手、銀行的貸后管理和操作手續等情況的審查，并關注貿易過程所產生的銷售收入，以及期限嚴格與貿易周期匹配等。將貿易融資授信額度作為參考數值，根據業務本身特點，對貿易融資業務實施全面動態化管理。
(1)授信額度的評定不只注重財務報表的某些傳統指標，可以以應收帳款周轉率等這類更能體現貿易型企業業務特性的財務指標作為測算企業授信額度的標準；
(2)加強貿易融資授信額度評級的時效性和靈活性。針對進口商品價格波動較快的特點，改變以往一年一評審的思路，可為半年一評，也可每季一評，中途可以隨時追加或減少授信額度；更為靈活的可通過參與企業貿易流程的制定以及貨權控制，給予客戶臨時的單筆授信。在受理貿易融資業務的時候，需要將在靜態數據基礎上核定的授信額度作為參考值，對貿易企業的各項財務指標進行動態化的審查。授信額度應該是銀行對企業各項融資和擔保的風險控制上限，而不是努力爭取達到的風險暴露目標。
鑒于國際貿易融資業務風險的不確定性，以及復雜的貿易背景和票據交割背景，對于貿易融資業務的審查必須堅持動態化原則。如果簡單地使用授信額度，不考慮企業自身的變化和環境的變化，商業銀行最終會把自己逼迫到被動的地位。
2.加強國際貿易融資業務的前期調查，有效監控貿易全流程的物流和資金流。
(1)國際貿易融資業務的前期調查對于貿易融資的風險控制具有重要的意義。通過對貿易真實性、上下游情況以及交易價格的調查，有助于銀行切實了解企業貿易融資的背景，將風險進行有效掌控。
加強貿易背景審核。對客戶的生產經營情況掌握得越全面，銀企間的信息不對稱程度越輕，越有利于銀行降低業務風險。客戶經理要經常走訪客戶，掌握客戶所經營的主營業務，了解進口商品的市場行情，熟悉國內外貿易政策以及國際上非關稅壁壘等行業動態，掌握貿易融資業務的潛在風險。
(2)國際貿易融資自身的有償性是區別于一般貸款的最大特征，就單個企業而言，其主要銀行往往面對的只是貿易流的一端，而試圖僅從貿易流的一端來把握整個貿易過程顯然是徒勞的，那樣就不得不將單個企業本身的經營狀況作為主要的考察依據。如今，隨著商業銀行國際化腳步的進一步加快，使得銀行有能力和條件利用貿易流的特征和封閉管理的手段，通過境內外機構的合作，監控進出口雙方，把握貿易過程中的貨物流、資金流等，從而達到防范風險和提高整體收益的目的。
3.強化國際貿易融資業務的貸后管理
(1)在堅持動態審批的基礎上，根據每一種貿易融資產品的特點，建立一套行之有效的貸后動態跟蹤和管理制度非常有必要。這種制度的建立，至少要體現在兩個方面，一是要對企業本身的生產經營活動進行動態監控，包括對市場環境的變化對企業可能造成的影響進行跟蹤；二是一旦發生風險，或者確定即將發生風險時，要建立起應急方案，關鍵在于要盡可能的保全銀行資產不受或少受損失。
(2)貿易融資對銀行來說能夠掌握相關的貨權。因此掌握貨權在貿易融資中極為關鍵，而對貨物的監控，銀行有人力物力不能及的地方，因此可考慮引入第三方監管，代銀行進行質押物的監管，這是控制風險的關鍵。銀行還要考察企業本身的信用以及質押物的變現能力，一旦貨物價格波動較大，應要求企業追加開證保證金或銀行及時處置質押貨物。
(3)加強行內的聯動機制，防范潛在風險。若貿易的進出口雙方都在同一銀行辦理業務，通過行內的聯動機制有利于銀行及時了解上下游企業情況，準確判斷貿易背景的真實性，同時一旦貿易雙方出現資信風險，及早采取措施、排查堵漏；協調各方面力量，合理分工，互相配合，上下聯動。
4.加大業務培訓力度，提升風險掌控能力
加強國際業務從業人員的業務培訓和崗位輪訓，并積極做好與信貸管理、公司業務、個人金融業務、資產風險管理等部門的聯合培訓，努力培養真正符合國內商業銀行國際業務發展需要的復合型人才；要將客戶經理對貿易融資的前期調查形成制度化，同時加強對銀行客戶經理的國際業務培訓，盡快制定考核客戶經理國際業務知識與能力的辦法，提高銀行客戶經理國際業務專業技能和風險防范意識。
參考文獻:
第一集：來到大森林
一輛白色卡車停在一家公司的前面，過了一會兒，有幾個工作人員從公司里走了出來，還帶著一群小貓。他們是養貓專業戶的。這個城市不知怎么的，今年流行養貓。很多人家都養了貓，來增添家里的情趣。所以養貓專業戶很賺錢。這些人，就是要把這群小貓運到市場去做買賣。
“十點半吧，”一個公司管理員模樣的人拿著手機對對方說道，“我們盡量快點。再見。”他掛了電話，接著就對旁邊的幾個助手說：“嘿！快點兒！上車上車，馬上就出發！”
路程挺遠，得經過一段旁邊都是樹林的路。別看他們公司和市場在一個城市，因為養貓專業戶很多，郊區里都有，所以他們公司到市場不是很方便。他們把一個小貓裝進一個籠子里，然后讓一個人看著，免得它們在籠子里亂跳。
車速正在加快。司機說：“啊，外面一定很涼快，今天天氣不錯！”貓們似乎聽懂了他的話，想到外面涼快一下，就“喵喵”地叫起來，試圖打開籠子，鬧得看著它們的那個人不得安寧。最后，他不能忍受了，喊道：“再亂叫就把你們扔出去！”但貓們并沒有停止叫喚，其中一只貓叫得更歡了，它似乎非常愿意那個人把他扔出去涼快一下。
司機聽到了那個人的叫喊，嚷道：“你敢！這些貓，你要是敢扔一只，我就有權把你從這個公司開除！”
那個人很生氣，他立刻給了司機一個答復：他真的隨手拿起一只貓扔到了窗外。
司機聽到響聲，氣極了，但是他不能在車上跟他大吵大鬧，他只希望快點兒見到他的領導，把那個人開除。
那只小貓被帶著籠子扔到了窗外，那人的勁兒真大，籠子一直轱轆到了一片樹林里。小貓已經感受到外面的涼快了，他很高興，因為他不想當家貓。但他馬上就得面臨一個新問題：怎么才能打開籠子？
2、接著鉤3個小辮連成狗牙，在鉤長針共16個長針。每隔一個長針上面鉤一個狗牙。
3、每一朵花勾完后鉤六個小辮，用短針連接在開始鉤的大圈上，在鉤14針出來鉤第二朵花。
4、第二朵花鉤完，第二個狗牙在鉤一個長針后。和第一朵花連接。
5、如此方法邊鉤邊練鉤到第五朵花時，只鉤三分之一，在鉤十三針小辮出來，其中7針圈成大圈。
溫州商業銀行國際貿易融資業務發展現狀
近年來，溫州國際結算業務量呈現增長態勢，貿易融資年度余額也呈倍數增長態勢。2009年的12月份貿易融資余額更比2005年增長了618%。具體數據如表1所示。
2009年，貿易融資余額達到創記錄的10.26億美元，僅占當年銀行本外幣貸款余額的1.34%，占當年進出口總額的7.7%。從國際銀行業看，貿易融資一般占銀行信貸的20%以上，發展中市場的貿易融資約占進出口總額的1/6。這說明，國際貿易融資業務在溫州得到一定的發展，但同高速增長的進出口貿易相比仍相對滯后。這也說明了溫州貿易融資業務具有較大的發展空間，貿易融資業務存在巨大的市場潛力。
溫州開展國際結算和國際貿易融資業務的商業銀行主要以中資大型商業銀行為主（中國銀行、工商銀行、農業銀行、建設銀行、交通銀行、郵政儲蓄銀行），輔以中資中型銀行（中信銀行、華夏銀行、廣東發展銀行、深圳發展銀行、招商銀行、上海浦東發展銀行、興業銀行、民生銀行）。中資小銀行如浙商銀行、溫州銀行、農村信用合作社開展極少量國際貿易融資業務。
溫州國際貿易融資風險管理現狀
近些年，溫州商業銀行貿易融資不良率維持較低水平，遠低于一般貸款不良率。溫州商業銀行國際貿易融資不良率較之全國來說是偏低的，這與溫州相對良好的金融生態環境也有關系。但是隨著國際貿易融資的快速發展，國際貿易融資風險還是不容忽視。并且較之發達國家銀行，溫州商業銀行的國際貿易融資風險管理還是存在不足之處。
（一）溫州商業銀行國際貿易融資組織結構和業務流程模式有待完善
在銀行實務中，不同的銀行對于貿易融資業務的風險控制模式不同，同一銀行在不同時期采取的風險控制手段也不同。風險控制模式的選擇和設置主要應看該模式是否靈活，在能夠適應市場的競爭的同時，是否有效地增強控制風險的能力。
1.部門管理模式。溫州大部分
商業銀行（包含貿易融資業務量最大的中資大型商業銀行）都是采用以下管理模式，即國際貿易融資的操作管理由信貸管理、授信審批、公司業務、國際業務部門等多個部門分工協作完成。此種分部門分工協作的管理模式，加強了銀行部門之間、位之間的風險監控，但是也存在一些缺點，即這種模式對各部門之間的協調與合作要求較高，業務銜接方面容易出現問題，容易影響整體競爭力的發揮。同時，大部分銀行由風險管理部門主要負責國際貿易融資風險管理，而風險管理部門人員對國際貿易融資專業知識了解不夠深入從而造成風險管理有時候有失偏頗。
2.授信管理模式。溫州大部分商業銀行主要采用將國際貿易融資業務納入統一授信管理模式。目前，銀行對客戶授信額度的審批更多注重財務報表的資產負債、抵押擔保等，而對貿易現金流等體現貿易型企業的數據資料，關注產品的市場狀況、銷售的分布等具體因素關注不夠，也就是貿易融資授信的實效性和靈活性還不夠。
（二）事前、事中、事后控制有待完善
事前控制主要包括貿易背景真實性、客戶資信狀況的調查、審查、審批等控制措施。很多銀行常常比較重視對國內客戶的資信調查，但對國外貿易商、國外銀行的資信缺乏風險控制手段。很多銀行貸前授信更關注的是企業的財務報表、抵押物，沒有對企業的貿易背景和上下游情況進行深入細致的調查。目前，溫州部分企業利用假貿易融資來套取資金進入樓市、股市，給銀行帶來很大的金融風險。同時，近幾年溫州轉口貿易發展迅速，而轉口貿易下貿易真實性很難監管。同時，近些年來國際大宗商品價格波動頻繁，銀行相關人員需要對融資企業的產品緊緊盯住，否則容易造成風險。但是在真正實施中，緊緊“盯”住有難度。
事中控制主要包括對擔保的合法性和有效性，對申請材料和合同的真實性和完備性，對貸款金額、利率、期限的合規性等方面的審查、審批等控制制度和措施。溫州有些進出口企業融資擔保合法性、有效性不足。信用證項下銀行對信用證收匯期限監管不到位造成表外信用證變為表內信用證，從而使銀行遭受風險。
事后控制主要包括對企業生產經營活動和交易進展情況進行動態監控，建立對物流、單據流和資金流的跟蹤監控制。貸后管理中，多數銀行主要是通過資金流、單據流實施國際貿易融資業務的貸后監控，但對物流的監控手段較少。特別是溫州近些年轉口貿易發展迅速，此種方式下物流監控難度更大。
促進溫州商業銀行國際貿易融資風險管理的對策
（一）建立科學的內控機制
銀行需要系統地梳理商業銀行業務和管理流程，對流程中的各類風險進行系統排查，有必要針對不可接受風險制定控制措施。在系統防范操作風險的基礎上，實現對信用風險和其他風險的全面控制；從零散的、靜態的、被動的風險防范措施向建立系統的、動態的、主動的風險管理體系轉變，向監管部門、社會、市場提供一套透明的、規范的、可驗證的控制體系。
（二）打造風險文化
努力營造“誠實守信、審慎科學”的風險文化，認真做好每一筆國際貿易融資業務。銀行要引導員工樹立對風險管理的認同感。倡導用理念統一人，用制度約束人，用文化培養人，建設一支高素質的風險管理隊伍。銀行要強化制度執行力，嚴格防范道德風險隱患，使風險意識真正融入每個部門、每位員工的行為規范中。
（三）建立風險監控和評價機制
1.改革授信管理制度。客戶授信額度的審批不能僅僅注重財務報表的資產負債、抵押擔保等，應更關注貿易現金流等體現貿易型企業的數據資料，關注產品的市場狀況、銷售的分布等具體因素。同時，需要加強貿易融資授信的時效性和靈活性，快捷的審批流程是市場競爭的關鍵。對于單筆金額較大的貿易融資業務，可以通過參與企業的貿易流程來確定臨時授信額度。根據業務類型不同，風險度不同，可以調節風險系數，采取不同的風險控制措施。摒棄“重貸前、輕貸后”的慣性思維，通過實施授信的執行情況和使用效率評價，加強對貸后管理的監控。
2.加強事前、事中、事后貸款控制。在事前貸款控制中，銀行需要對市場風險、國家風險有更嚴格的評估制度。加強對市場的監控，對大宗商品價格、行業景氣度等保持時時跟蹤。同時增強對國外貿易商、國外銀行的資信調查，提高事前控制力度。這類資信資料可通過專門的咨詢公司進行，以及通過行調查國外客戶資信情況。要建立產品評價系統。對每一業務種類的融資業務，研究其各自系統內的風險因素，盡量使用定量分析與定性分析相結合的辦法，做到既科學又靈活。大宗商品價格波動比較頻繁，有時波幅比較大。銀行一定要密切關注商品價格，不僅要關注當前的價位，還要進行歷史數據比較，并且對未來的走勢做出判斷。
辦理融資后，應當聯合會計部門共同把關，監督其資金的使用方向，防止企業將資金挪作他用，要緊盯風險敞口。同時積極參與企業經營管理，幫助企業組織好生產、發運、資金運用等環節。跟蹤監督基本客戶的進出口授信額度，實行分級管理權限、完善業務操作規程。在事后控制上要增加對資金流、物流的管理。事后控制可以著手增強對物流的監控，建立對物流、單據流和資金流的跟蹤監控制。對物流的監控，可通過現場檢查客戶備貨、生產過程、跟蹤了解貨物出運、到港及提貨情況進行物流監管。必要時可以引入第三方監管方式，如與船代公司、港口或者倉儲公司、物流公司合作，代替銀行進行質押物的監管和處理，以降低銀行成本和市場風險。同時，銀行要加強對授信使用的評價。
3.建立科學、客觀的評級標準。現金流量是國際貿易融資還款的第一來源，對客戶進行評級時可多參考其結算量大小，并考察其業務往來中的客戶業務能力、交易對手資源及客戶履約的信用記錄等，因地制宜地建立科學、客觀的評級標準。
4.建立專業評審機構。鑒于國際貿易融資有別于一般貸款的特殊性和專業性，銀行國際貿易融資風險管理應不斷提高專業能力和水平，實施專業評審，打造貿易融資評審委員會，提升提高評審人員的專業能力和水平，進而逐步形成“專家型”評審。
（四）改善風險監測與控制的技術手段
銀行需要改善風險監測與控制的技術手段，加強各業務決策層次的合作，實時監控，及時預警，化解風險。可以引進成熟安全的信息技術，全面構造商業銀行統一的管理信息系統、風險控制系統、決策支持系統。此系統可以覆蓋銀行各項業務前、中、后臺全過程操作，以及業務調查、執行和資金劃撥的權限控制，將風險控制從事后監測轉為實時監控，能及時預警。通過銀行決策系統和支持系統能提高業務部門綜合分析國家經濟、產業和金融政策的能力，加強對客戶技術、產品的生命周期預測；通過建立信息化的風險控制系統可以使得銀行內部人員的違規行為在計算機技術限制下無法操作，加強風險控制。
（五）和信保公司加強合作并轉嫁風險
聯合中國出口信用保險公司的短期出口信用保險，通過同出口企業的協商與參保將有關保險賠款權益轉讓至銀行，確保銀行貿易融資的安全。針對溫州企業以中小企業為主，而中小企業又存在自身信用不足的問題，與保險公司加強互動，將銀行融資與保險公司的信用保險緊密結合。銀行憑借交易單據、保單以及賠款轉讓協議等文件，在保險公司承保范圍內，為企業提供貿易融資。利用保險公司承擔風險能力較強的優勢，轉移風險，提升銀行風險承擔能力，擴大中小企業融資的能力。
（六）對貿易融資風險管理必須延伸到對結算業務的風險管理
由于國際貿易融資與進出口貿易緊密聯系，因此國際貿易融資的風險與貿易糾紛緊密聯系，在化解貿易融資風險過程中需要大量的國際金融、國際結算、國際貿易以及國際法規方面的知識。由于所涉及關系的復雜性，使貿易融資業務風險管理的內容比一般貸款業務復雜，因此，對貿易融資的風險管理必須延伸到對國際結算業務的風險管理。
關鍵詞國際競爭力貿易融資競爭優勢發展戰略
入世以來，我國對外貿易的數量及范圍迅速擴大，對外貿易的主體將向多層次擴展，國際貿易結算工具將呈現出多樣化且新業務不斷推出，與之相應的國際貿易融資方式亦將呈現出前所未有的多樣化、復雜性和專業化，其潛在的風險也在不斷的增長和變化。對于我國國有商業銀行來說，如何把握機遇，擴大國際貿易融資、攬收國際結算業務，最大限度地獲取融資效益和中間業務，同時，又要有效地防范和控制融資風險，也是值得關注的問題。
1我國商業銀行融資業務現狀
目前，我國商業銀行融資業務操作管理較粗放，還沒有完全建立各種融資業務的嚴格標準和規范的業務操作流程，開展的國際貿易融資業務以減免保證金開證、出口打包放款、進出口押匯等基本形式為主，而像國際保理等較復雜的業務所占比重較少，國際貿易融資業務量與市場提供的空間相比很不協調。因此我們必須借鑒國際貿易融資的經驗教訓，結合我國實際，分析融資風險的成因。
1.1對貿易融資業務的重要性和風險認識不夠
首先，商業銀行的高級管理人員和相關部門對國際貿易融資業務缺乏了解，也無經驗，對國際貿易融資業務的風險性普遍認識較為膚淺，表現為兩種傾向：一是錯誤地認為國際貿易融資不需要動用實際資金，只需出借單據或開出信用證就可以從客戶賺取手續費和融資利息，是零風險業務，這直接導致20世紀90年代中期由于大量信用證墊款形成的銀行不良資產；二是當出現問題后，又認為國際貿易融資風險很大，采取的措施又導致國際貿易融資授信比一般貸款難，審批時間長，制約了該業務的發展。
其次，商業銀行的傳統業務是本幣業務，國際業務的比重相對較少，在機構、人才、客戶方面均不占優勢，以致大部分人以為與其花費大量人力、物力和財力去發展國際貿易融資，還不如集中精力抓好本幣業務。另外，對國際貿易融資業務在提高銀行的盈利能力，優化信貸資產質量等方面的作用認識不足、認為貿易融資業務在整個信貸資產中的數量少，作用不大。
1.2銀行內部缺乏有效的防范管理體系，風險控制手段落后
國際貿易融資業務所涉及的風險有客戶風險、國家風險、國外風險、國際市場風險和內部操作風險。這些風險的管理需要先進的技術手段將銀行相關部門之間、分支行之間高效有機地聯系在一起。而目前我國銀行在外匯業務的處理程序方面較為落后，不同的分支行之間、不同的部門之間業務相互獨立運行，缺少網絡資源共享，缺乏統一的協調管理，以至無法達到共享資源、監控風險、相互制約的目的。如融資業務由國際業務部一個部門來承擔信貸風險控制、業務操作風險控制和業務拓展。風險控制既顯得乏力，又缺乏銀行內部相互制約和風險專業控制，面對我國進出口企業普遍經營虧損，擁有大量不良銀行債務的客觀實現，銀行的貿易融資潛伏著巨大的風險。
1.3融資業務無序競爭破壞風險管理標準
我國開展國際貿易融資業務時間相對國外較短，市場尚不成熟，各種約束機制還不健全，隨著商業銀行國際結算業務競爭的日益激烈，各家銀行業務形式又較為單一，為爭取更大的市場份額，競相以優惠的條件吸引客戶，對企業客戶的資信審查和要求也越來越低，放松了對貿易融資風險的控制，例如有的銀行降低了開證保證金的收取比例；有的甚至采取授信開證，免收保證金；有的在保證金不足且擔保或抵押手續不全的情況下對外開立遠期信用證等等，這些做法破壞了風險管理的標準，加劇了銀行貿易融資業務的風險。
1.4營銷隊伍薄弱，缺乏復合型的高素質業務人員
國際結算業務專業性強，對業務人員的素質要求較高，但目前我國商業銀行在國際貿易融資方面人才匱乏，有限的人才資源也高度集中在管理層，同時，人才的知識結構單一。由于各家銀行都是把國際業務當作獨立的業務品種來經營，在機構設置上由國際業務部門負責國際結算和連帶的貿易融資業務。這就造成相關從業人員只熟悉國際結算而缺乏財務核算和信貸管理等方面的業務知識，無法從財務資料和經營作風準確判斷和掌握客戶資信，對國際貿易融資的全過程的每一個環節沒有充分的把握，降低了國際業務的產品功能和市場效果，對其風險也就缺乏了強有力的控制力度。
1.5國際貿易融資業務的法律環境不完善
國際貿易融資業務涉及到國際金融票據、貨權、貨物的抵押、質押、擔保、信托等行為，要求法律上對各種行為的權利和責任有具體的法律界定，但是我國的金融立法明顯滯后于業務的發展。有些國際貿易融資的常用術語和做法在我國的法律上還沒有相應的規范。例如，押匯業務中銀行對貨物的單據與貨物的權利如何，銀行與客戶之間的債券關系如何，進口押匯中常用的信托收據是否有效，遠期信用證業務中銀行已經承兌的匯票是否可以由法院支付等。因此，這種不完善的法律環境，使我國的貿易融資業務的風險進一步增大。
2我國商業銀行拓展國際貿易融資業務的對策
2.1更新觀念，提高對發展國際貿易融資業務的認識
隨著我國的進一步開放，國際貿易往來日益頻繁，進出口總額將大幅提高，這必將為發展外匯業務尤其是貿易融資業務提供極大的市場空間。各級商業銀行要更新觀念，提高對發展外匯業務尤其是國際貿易融資業務的認識。應從入世后面臨的嚴峻挑戰出發，以貿易融資業務為工具積極發展國際結算業務，要調整經營策略和工作思路，密切注重外資銀行的動向。因此，商業銀行要加強市場信息搜索，采取有利于推進國際結算業務發展的各種政策措施。
2.2調整機構設置，實行審貸分離原則，執行授信額度管理
為滿足業務發展的需要，銀行有必要對內部機構進行調整，重新設計國際貿易融資業務的運作模式，將審貸模式進行剝離，實行授信額度管理，達到既有效控制風險又積極服務客戶的目的。①應明確貿易融資屬于信貸業務，必須納入全行信貸管理。由信貸部對貿易融資客戶進行資信評估，據此初步確立客戶信譽額度。通過建立審貸分離制度，將信貸風險和國際結算風險由信貸部、信貸審批委員會和國際業務部負責，最終達到在統一綜合授信管理體系下的審貸分離，風險專項控制，從而采取不同的措施，控制物權，達到防范和控制風險的目的。②授信額度應把握以下幾點：一是授信額度要控制遠期信用證的比例，期限越長，風險越大；二是控制信用證全額免保比例，通過交納一定的保證金來加強對客戶業務的約束和控制；三是建立考核期；四是實行總授信額度下的分向授信額度的管理；五是建立健全內部控制制度，跟蹤基本客戶的進出口授信額度，加強部門內部的協調和配合。
2.3建立科學的融資貿易風險管理體系，加強風險管理
制定符合國際貿易融資特點的客戶評價標準，選擇從事國際貿易時間較長、信用好的客戶。成立信用審批中心和貿易融資業務部門，影響國際貿易融資的風險因素相對很多，因此防范風險要求商業銀行人員具有信貸業務的知識以分析評價客戶的信用。從而利用人才優勢事前防范和事后化解各種業務風險。
2.4完善各項管理制度，規范業務操作，實施全過程的風險監管
（1）做好融資前的貸前準備，建立貸前風險分析制度，嚴格審查和核定融資授信額度，控制操作風險，通過對信用風險、市場風險，自然風險和社會風險、國家宏觀經濟政策風險、匯率風險等進行分析以及對申請企業、開證人和開證行的資信等方面情況進行嚴格審查，及時發現不利因素，采取防范措施。
（2）嚴格信用證業務管理。信用證在國際貿易中一直被認為是一種比較可靠的結算方式。審核信用證是銀行和進出口企業的首要責任。首先，必須認真審核信用證的真實性、有效性、確定信用證的種類、用途、性質、流通方式和是否可以執行；其次，審查開證行的資信、資本機構、資本實力、經營作風并了解真實的授信額度；三是要及時了解產品價格、交貨的運輸方式、航運單證等情況，從而對開證申請人的業務運作情況有一個綜合評價，對其預期還款能力及是否有欺詐目的有客觀的判斷；四是要認真審核可轉讓信用證，嚴格審查開證行和轉讓行的資信，并對信用證條款進行審核。
（3）盡快建立完善的法律保障機制，嚴格依法行事。應該加強對現有的相關立法進行研究，結合實際工作和未來發展的趨勢，找出不相適應的地方，通過有關途徑呼吁盡快完善相關立法。利用法律武器最大限度地保障銀行利益，減少風險。
2.5加強和國外銀行的合作，共同爭取新的客戶
在目前眾多國外投資者看好中國市場、對外貿易發展良好的形勢下，國有商業銀行應該抓住這一有利時機，基于共同的利益和興趣，與國外有關銀行聯手開拓和占領國內的外匯業務市場，共同爭取一些在國內落戶的、利用外資的大項目，多方面、多層次地拓展我國商業銀行的貿易融資業務。
2.6提高貿易融資業務管理人員的素質，增強防范融資風險的意識和能力
國際貿易融資是一項知識面較廣、技術性強、操作復雜的業務，對相關從業人員的業務素質要求很高。我國開展這項業務時間短，目前急需既懂國際慣例、懂操作技術又精通信貸業務的復合型專業人才。商業銀行國際結算業務的競爭，實質上是銀行經營管理水平和人員素質的競爭。因此，提高貿易融資管理人員的素質，增強防范風險的意識和能力已成為當務之急，應盡快培養出一批熟悉國際金融、國際貿易、法律等知識的人才。首先，要引進高水平和高素質的人才，可充分利用行技術先進的特點，選擇相關課題邀請行的專家作專題講座，有條件的還可派員工到國外商業銀行學習。其次，在平時工作中，要注意案例的總結分析，及時積累經驗，并有意識地加強國際貿易知識和運輸保險業務的學習，密切關注國際貿易市場動態，了解掌握商品的行情變化，培養對國際貿易市場的洞察力，增強識別潛在風險的能力，以不斷提高自身業務水平。三是抓好崗位培訓，不斷提高員工的服務質量和道德修養。四是強化風險意識，不斷提高員工識偽、防偽能力，努力防范和化解國際貿易融資風險。
參考文獻
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2劉姝威.如何控制國際貿易融資風險[J].現代商業銀行，2003（4）
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4張軍.加快發展我國國際保理業務策略研究[J].國際金融研究，2002（2）
勇氣,是好運的秘密鑰匙
都說高華命好。出生于一個條件優渥的家庭,備受父母的寵愛。25歲之前的她,沿著父母為她鋪好的康莊大道按部就班。乖女兒,好學生,學的是當時最吃香的金融,大學一畢業,就進了一家外資銀行,專門負責單證和信貸,日子過得安穩平靜,只得嫁得良人,花好月圓地久天長。后來家里開了公司,高華幫著哥哥打理家族事業。上世紀90年代的房產市場,雖不規范,但充滿機會。對于那時候的高華來說,比起銀行的條條框框數據賬單,這個有著生機勃勃有著無限可能性的行業更對她的胃口。何況是自家生意,許多在旁人看來離經叛道的小念頭,都能有衍生的土壤。有才氣,運氣,從完全的房地產外行做到項目滾滾而來,人稱“高總”的她,彼時不過25歲。“或許,如果那時我再找到一個不錯的男人結婚,再有個孩子,一輩子也就這樣定下了。”
然而她卻做了一個讓周圍所有的人大跌眼鏡的決定――繼續念書去。這一次她選擇的是法國,骨子里浸透著浪漫氣息的她,從心底向往那里的美食美景。她申請到的學校是巴黎HEC管理學院――法國排名第一的商學院。“那是一所法國人都不會質疑的學校。”她笑著說。在高華看來,既然要念書,就一定要去最好的學校,否則,就是浪費時間。事實證明,這張證書,是她后來能夠順利進入Moet&Chandon、LV、CLUB MED的敲門磚。
“別人總說我是‘運氣好’,但我覺得人的運氣就像是馬克思政治學的景氣曲線一樣,總在一個區間里上上下下,有好運氣也會有壞運氣。我希望在我年輕的時候可以經歷我人生中所有的壞運氣,把好運氣留到年紀大的時候吧。”高華如是說,“所以,我總是希望做點不一樣的事情,渴望去一個全新的環境鍛煉自己。”
冒險,才有機會與成功相遇
聊到高華今日的成就,LV是個繞不過去的關鍵詞――盡管她與LV的緣分只有一個星期。從HTC畢業的她,先是在Moet&Chandon做項目顧問,然而不久,她發覺自己懷了孕。便辭掉工作飛回先生和家人身邊。生完孩子不久,重出江湖,進入LV公司做區域經理的職位。
這一年,高華恰好30歲。對于握著HTC的MBA學位的她來說,LV無疑是一個很不錯的起點。不料好運接踵而至,在LV僅僅呆了一個星期,便收到獵頭的電話,一家叫CLUB MED的法國老牌奢華酒店和度假村集團公司,有意進入中國市場。當時負責這項業務的面試官正好在上海,不湊巧的是,面試時間正是高華到LV后負責的第一個重要活動的時間,作為活動直接負責人的高華怎能缺席?在這個時間去面試,等于直接從LV辭職。但獵頭告訴高華,面試官日理萬機,很少會來到中國,如果錯過這次機會,就不知道下次是何夕了。
這一次,高華有些躊躇。一邊是LV穩定而體面的職位,一邊是CLUB MED的意向――甚至設立中國市場的時間,都尚未提上日程表,風險之大可想而知。然而先生說,想去就去,大不了重頭再來。
后面的面試順利得出乎意料。但現在回過頭來看當時的選擇其實是冒險。“CLUB MED在法國是有50多年歷史的老牌公司,但是,在中國卻是一片空白。這樣的機會難得。” 同樣是旅游,CLUB MED 的價格比別家的高出數倍,怎么來開拓和推廣市場,是擺在高華面前的難題,畢竟“服務”這東西,看不見摸不著。然而CLUB MED在中國的第一年的成績,是整個集團所有區域中第一年開業成績最好的。“其實,我做的就是推行一種生活態度,希望每個人都可以快樂開心地享受悠閑,享受生活。”
愛情,是最需要運氣的事
高華的先生是一位法國人。倆人的相識相戀,也有一段典型的法式浪漫故事。那時候的高華還在家里的房地產公司做“高總”,而后來成功抱得美人歸的Jean-Michel還是深圳家樂福的員工。也托那棟寫字樓半透明裝修風格的福,高華的座位,正對著Jean-Michel的辦公室。“大概是覺得面前的隔板擋了視線,他就站起來,遠遠地看著我――第六感這樣告訴我,心里便覺得有點奇怪。”就這樣默不作聲地關注,直到有一天,Jean-Michel終于鼓起勇氣,邀請高華共進晚餐。
高華當機立斷地拒絕這個“有點奇怪”的人。后來才知道,如果一個法國男人鄭重其事地邀請你晚餐,等于就是愛的表白了。Jean-Michel鍥而不舍地發出第二次邀請,高華想了想,還是赴了宴。“那個時候剛開始播《急診室的故事》,我很喜歡劇里的喬治?克魯尼。當時我們吃日式鐵板燒,所以坐在同一邊,當時他摘下了眼鏡,那個側面我一看,哇!喬治?克魯尼!”
那是，在四年前，我和朋友踢毽子踢煩了，便想到一個好主意——去荷塘抓魚，可我是一直不會誰的小鴨子，因為掉在水里已經不是一次兩次的事了；有一次差點被淹死。所以‘這幾年來奶奶一直提醒不要到有水的地方玩。
我最會抓魚的朋友張蘭說：“走，苗苗，那兒還有美麗的貝殼，我聽了變心動了。就跟她們走了。
我們在荷塘邊玩得很開心，本來一切都是風平浪靜的，可在我們要回家時，我看到河里有一個非常好看的貝殼，剛用手去撈，可不知是什么東西絆了我一下，還是誰把我推了一下，我迷迷糊糊就掉河里了，我的腿腳一點兒也不聽話，麻木的一點兒也不能動了，朋友們都嚇的直哆嗦，有的跑去叫我奶奶，有的跑去附近找干活的大人，張蘭沒走，她站在那兒一點兒也不動，像是沒醒過來。是我的救命聲驚醒了她，還是她想起了點什么，她立馬向有幾個男孩子那里跑了去。可畢竟是男生，又不認識我們，還有水也不是太深——對男孩子們來講。張蘭趕緊跑到我跟前說：“王春苗，堅持”。慢慢劃動你的手和腳，一下，二下，三下，四下——，我感覺自己慢慢的浮起來了，我立馬拉住張蘭的手，一下抱住她，我突然之間有一種幸福的感覺。
四年前的那天，我幾乎喪失生命，但它也讓我們明白了一個道理，只要堅持不懈，沒有什么事做不了。
一、我國商業銀行國際貿易融資風險管理面臨的問題
（一）復合型國際貿易融資業務人才較為缺乏
就我國的實際情況而言，在商業銀行發展國際貿易融資業務的過程中，之所以不能夠有效地對于國際貿易融資風險有效地進行管理，很重要的一個原因就是缺乏復合型國際貿易融資業務人才。因為我國商業銀行開辦外匯業務的時間相對較短，而人才的培養又沒有有效地跟上國際貿易融資業務的發展。再加之本身在商業銀行之中就非常缺乏國際貿易融資人才，而有限的國際貿易融資人才又大都集中在管理層，無法直接同客戶進行交流和接觸，所以說就使得國際貿易融資業務失去了向客戶營銷的渠道，進而使得國際貿易融資風險管理工作不能夠有效地得以開展。在商業銀行發展其國際貿易融資業務的過程中，許多的業務人員往往只了解到國際結算業務，但是缺乏對于信貸管理方面的了解，而且一些業務人員還無法有效地對于市場發展前景加以掌控，從而導致其不能夠對于我國商業銀行國際貿易融資業務進行整體把握，而這樣就導致了我國商業銀行國際貿易融資風險的增加。所以說當前我國商業銀行在進行國際貿易融資業務風險管理的過程中所面臨的首要問題就是復合型國家貿易融資業務人才的缺乏。
（二）缺乏對于國際貿易融資風險的科學認識
從我國商業銀行目前的業務結構不難發現，國際貿易融資業務在所有業務之中的占比仍然非常的小，而且由于我國商業銀行發展國際貿易融資業務的時間也還不長，所以導致其缺乏對于國際貿易融資風險的科學認識。正是由于商業銀行普遍缺乏對于國際貿易融資風險的科學認識，所以也就使得其不能夠更好地對于國際貿易融資風險進行管理。許多的商業銀行在國際貿易融資業務的優化信貸資產質量以及提高自身盈利能力等方面都還欠缺科學的認識。雖然部分商業銀行的高層管理者對于國際貿易融資及其風險都有一定的認識，但是在實際開展業務的過程中其往往并不會直接參與其中，而基層的業務人員又缺乏實際經驗，所以就導致了業務人員在開展國際貿易融資業務的過程中出現了兩種極端的情況：一種是由于過于擔心風險而不敢開展業務的，另一種是錯誤地認為國際貿易融資業務是不存在風險的，缺乏對于國際貿易融資業務中的欺詐行為的認識，所以就使得商業銀行面臨著嚴重的國際貿易融資風險。同時由于缺乏對其的科學認識，所以也就使得國際貿易融資風險管理工作不能夠有效地得以開展。
（三）內部風險管理防范體系不夠完善
當前我國商業銀行在發展國際貿易融資業務的過程中，融資風險之所以不能夠有效地得到管理，還有一個很重要的原因就是在商業銀行內部，其風險管理防范體系還不夠完善。因為我國商業銀行國際貿易融資業務起步相對較晚，所以在經驗方面較為缺乏。而且我國大多數商業銀行的外匯業務都是一個較為薄弱的環節，所以說就使得商業銀行內部不同部門之間以及不同分支行間業務的運營存在一定的獨立性，缺乏統一的管理。而且對于商業銀行整體而言，也沒有建立起規范統一的業務操作流程，所以在開展國際貿易融資業務的過程中，往往無法有效地進行相互制約、資源共享和監控風險。在許多的商業銀行之中，都設立了專門的國際業務部，由這一個部門獨立地對于信貸風險以及業務操作風險進行控制，但是脫離了商業銀行這個整體就使得其風險管理防范體系不夠完善，因而不能夠有效地對于國際貿易融資風險進行管理。
二、商業銀行國際貿易融資風險管理策略
（一）進一步提升業務人員的風險管理能力
當前在商業銀行進行國際貿易融資風險管理的過程中，所面臨的首要問題就是缺乏專業的人才，因為國際貿易融資業務的開展需要依賴于相關的業務人員，而如果基層的業務人員缺乏對于國際貿易融資風險及其管理的認識，就無法有效地對于業務開展過程中的風險進行管理，所以說商業銀行必須要進一步地提升相關從業人員的綜合素質。首先，商業銀行需要加強對于現有從事貿易融資業務的人員的培訓，通過培訓使其成為合格的國際貿易融資業務人員，掌握基本的國際貿易融資風險管理手段，使其在開展業務的過程中能夠有效地對于風險加以規避。同時，商業銀行還可以引進高素質的、具有豐富業務經驗的人才，利用他們的專業知識以及豐富的經驗來更好地進行國際貿易融資風險管理。同時，還需要在開展業務的過程中不斷地對于業務人員的風險意識加以強化，使之能夠對于國際貿易融資風險有一個科學的認識，不斷地提升其識偽和防偽的能力。只有進一步提升業務人員的風險管理能力，才能夠使得商業銀行國際貿易融資風險得到有效的管理。
（二）有效地進行業務流程風險管控
商業銀行要想更好地對于國際貿易融資風險進行管理，還必須要重視對于業務流程風險的管控。首先，需要對于各?規章制度加以完善，只有依賴于完善的規章制度，才能夠使得商業銀行國際貿易融資風險得到更加有效地管理。在開展授信業務的過程中，必須要保證其用于真實的貿易用途且具有真實的貿易背景。同時在進行融資的過程中必須要實行全面的資產抵押，并且對于抵押物標的加以明確，對于抵押物權屬轉移加以落實。其次，還必須要建立起崗位制衡制度，因為在開展國際貿易融資業務的過程中，往往會涉及到許多的崗位，只有使得各個崗位有效地制衡，才能夠使得整個業務的開展的流程更加透明，避免因為某一個崗位的原因而導致風險產生。國際貿易融資風險管理是貫穿于整個業務開展的始終的，必須要在全過程對于風險有效地進行管理，才能夠更好地促進商業銀行國際貿易融資業務的進一步發展。
（三）應用先進的風險控制策略
在進行商業銀行國際貿易融資風險管理的過程中，還可以通過對于先進的風險控制策略的應用來對于風險加以控制，而在商業銀行國際貿易義務開展的過程中，常用的風險控制策略包括國際貿易融資風險分散策略、國際貿易融資風險抑制策略以及國際貿易融資風險轉嫁策略。通過對于這些先進的風險控制策略加以應用，能夠更好地進行風險管理，避免國際貿易融資風險對于業務開展所造成的影響。
[關鍵詞]國際貿易；電子商務；策略；支付安全
1電子商務對于國際貿易的影響
1.1推動運輸方式創新，帶動貿易相關產業升級
由于電子商務以互聯網技術為依托，所以其能夠快速的輻射到世界其他地區，為企業拓寬銷售網絡提供了良好的平臺[1]。現階段，在電子商務的普及下，國際貿易中的運輸方式也發生了相應的改變，運輸方式呈現出多元化、系統化以及整合化的發展趨勢。電子商務的迅速發展，使得國際貿易、電子商務以及物流運輸緊密聯系起來，進而帶動相關關聯產業的轉型升級。例如，電子商務在國際貿易中的運用，推動的倉儲行業、物流行業、保險行業的轉型升級，帶動了經濟發展。
1.2加速貿易進程
一方面，電子商務在國際貿易中的應用，使得貿易雙方之間的中間交易環節得以縮減和優化。得益于互聯網信息技術以及電子商務，貿易雙方信息溝通效率以及溝通質量有了大幅度提升，賣方有充足的時間進行產品生產，且產品生產活動更加具有科學性和針對性，防止庫存量增加。另一方面，電子商務使得國家貿易的時效性增強，相關主體可以更加及時的擬定貿易計劃，全方位提升貿易效率和貿易質量。
1.3貿易范圍進一步擴大
電子商務使得貿易的覆蓋面得以延伸，相關主體可以利用電子商務將貿易范圍延伸到海內外的大多數區域，進而進一步拓寬了產品的銷售市場，提升流動資金率以及資金使用質量，減少貿易過程中存在的風險[2]。傳統的國際貿易中，由于消息傳輸渠道受阻，導致貿易雙方在資金使用以及資源利用層面存在困難。隨著電子商務在國際貿易中的廣泛運用，使得國際貿易的門檻降低，相關主體只需要運用互聯網技術并依托一定的電子商務平臺，就可以快速的將產品銷售至世界各地。除此之外，得益于貿易中間環節的減少，使得相關主體的物流成本、溝通成本等中間成本大幅度下降，推動國際貿易進一步朝著專業化、區域化以及標準化的方向發展。
2電子商務在國際貿易中的應用策略
2.1加強貿易合作，促進國際貿易良性發展
一方面，貿易雙方要結合自身的銷售需求以及采購需求，合理選擇合適的貿易伙伴，最大限度地發揮電子商務的功能以及效用。對于買方而言，要加強對同類型不同產品的對比，立足于自身采購需求，選擇性價比最高的產品進行采購。同時，買方可以建立貿易信息庫，對貿易伙伴的誠信狀況、產品質量進行記錄，用以確定未來采購計劃，最大限度地利用資金來進行采購[3]。對于賣方而言，則是要進一步轉變市場競爭策略，提升產品研發能力，及時根據賣方的反饋以及市場的需求改進產品，提升自己在國際貿易中的競爭地位，為拓寬貿易市場奠定良好的基礎。同時，賣方要進一步加強與買方的合作，結合買方信譽狀況以及雙方合作情況，進一步減少貿易中間環節，提升產品附加值。
2.2完善支付模式，加強支付安全保障
電子商務環境中，貿易雙方主要采用電子支付等方式支付資金和接收資金，這種方式雖然能夠最大限度地減少交易成本以及交易環節，但是也潛藏著一定的風險。典型表現在互聯網環境中充斥著木馬、黑客等病毒程度，導致貿易雙方的交易賬戶容易陷入“網絡釣魚”等網絡陷阱當中，進而導致資金丟失。基于此，貿易雙方（尤其是買方）要完善支付模式，充分利用區塊鏈技術、云加密技術以及電子密鑰等方式來減少支付過程中存在的風險，保障資金安全，防止資金被盜、被詐騙情況的發生。
2.3優化貿易環境，加快基礎設施建設
首先，國家要進一步從政策、法律上對電子商務予以支持和保護，結合當前國際貿易環境，制定與電子商務相關的財政補貼政策、稅收政策以及法律法規，為貿易雙方開展貿易活動提供良好的指引。其次，國家要加強基礎設施建設，從物流、網絡運營等方面為貿易雙方提供支持，加大網絡安全建設以及物流體系建設，更好地營造良好的貿易環境，為我國企業與外國企業進行貿易提供良好的平臺。最后，貿易雙方要注重專業人才的引進和培養，結合本單位需求，通過人才引進為來滿足單位人才需求，通過人才培訓來優化人才的知識結構，及時應對國際貿易環境的變化，更好地將電子商務運用到國際貿易的各個環節。
3結語